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以下は、財務の概要とトピックガイドとして提供されています。
財務–プロジェクトに伴う リスクを考慮しながら、個人や組織が時間の経過とともに資金を調達し、割り当てる方法を扱います
概要
財務という用語には、次のいずれかが含まれる場合があります。
基本的な金融概念
- ファイナンス
- 裁定取引
- 資本（経済学）
- 資本資産価格モデル
- キャッシュフロー
- キャッシュフローマッチング
- 借金
- 資産の種類
- 割引キャッシュフロー
- 金融資本
- 起業家
- 固定収入分析
- ギャップファイナンス
- 世界の金融システム
- ヘッジ
- 金利
- 短期金利モデル
- 興味
- 投資
- てこの作用
- ロング（金融）
- 流動性
- マージン（財務）
- 時価評価
- 市場への影響
- 交換手段
- マイクロクレジット
- お金
- ポートフォリオ
- 参照レート
- 戻る
- リスク
- シナリオ分析
- ショート（金融）
- 投機
- ポジショントレーダー
- スプレッド取引
- 延払いの基準
- 価値の保存
- 時間軸
- お金の時間価値
- 貿易
- 計算単位
- ボラティリティ
- 収率
- 利回り曲線
- 均等月々の分割払い
- 頭金は多額のルピー
歴史
- 金融の歴史
- 銀行の歴史
- 保険の歴史
- チューリップ狂騒（オランダ共和国）、1620年代/1630年代
- 南海泡沫事件（イギリス）とミシシッピ会社（フランス）、1710年代。株式市場バブルも参照
- 1745年、高利貸しおよびその他の不正な利益に関する法律
- 1837 年恐慌(米国)
- 鉄道マニア（イギリス）、1840年代
- エリー戦争（米国）、1860年代
- 長期不況、1873年～1896年（主に米国とヨーロッパ、ただし世界の他の地域も影響を受けた）
- 第一次世界大戦後のハイパーインフレ。ワイマール共和国のハイパーインフレとインフレを参照。
- 1929年のウォール街大暴落
- 1930年代の大恐慌
- ブレトンウッズ協定1944
- 1973年石油危機
- 1979年のエネルギー危機
- 貯蓄貸付組合危機1980年代
- ブラックマンデー1987
- アジア通貨危機1990年代
- ドットコムバブル1995-2001
- 2002年の株式市場の低迷
- 米国の住宅バブル
- 2007～2008年の金融危機、それに続く大不況
分野別の金融用語
会計（財務記録の保存）
銀行業務
- 銀行に関する記事を参照§ 参照
コーポレートファイナンス
投資管理
- アクティブマネジメント
- 効率的市場仮説
- ポートフォリオ
- 現代ポートフォリオ理論
- 裁定価格理論
- パッシブマネジメント
- 物言う株主
- 投資信託
- 金融工学
- ヘッジファンド
- ヘッジ
- #定量投資、以下
個人金融
- 529 プラン(米国の大学貯蓄)
- ABLE 口座（米国の障害者給付制度）
- 資産配分
- 予算
- カバーデル教育貯蓄口座(カバーデル ESA、旧称教育 IRA)
- 信用と負債
- デビットカード
- 直接入金
- 雇用契約
- 金融リテラシー
- 保険
- 略奪的貸付
- 退職プラン
- シンプルな暮らし
- 社会保障
- 税制優遇
- 富
- 会計ソフトウェアの比較
- 個人の財務管理
- 投資クラブ
- 集団投資スキーム
公的財政
リスク管理
- 資産負債管理
- 資産負債の不一致
- 2013 年資本要件規制および2013 年信用機関指令(資本要件指令)
- キャッシュフローヘッジ
- 現金管理
- コーポレートガバナンス
- 気候関連資産の座礁
- 信用リスク
- デフォルト（金融）
- 下振れリスクと上振れリスク
- 期間ギャップ
- 企業リスク管理
- 金融工学
- 財務リスク
- 財務リスク管理
- 為替ヘッジ
- 燃料価格リスク管理
- サイバーセキュリティ投資のためのゴードン・ローブモデル
- 金利リスク
- 保険
- 投資リスク
- 非合理的な熱狂
- ケリー基準
- 流動性リスク
- 市場リスク
- 運用リスク
- リスク会計
- リスク調整後資本収益率
- リスク回避
- リスクベースの内部監査
- リスク測定
- リスクモデリング
- 破滅の危険
- リスクプール
- リスク登録
- リスクリターン比率
- リスクとリターンのスペクトル
- セキュリティ管理
- 決済リスク
- 影の銀行システム
- 特定のリスク
- サンクトペテルブルクのパラドックス
- システマティックリスク
- 3つの防衛ライン
- 財務管理
- 補償されないリスク
- 評価リスク
- リスクのある価値
- ボラティリティリスク
- ボリュームリスク
- 間違った方向へのリスク
制約ファイナンス
保険
経済と金融
金融関連の経済学分野
コーポレートファイナンス理論
- フィッシャー分離定理
- モディリアーニ・ミラー定理
- 会社の理論
- 投資価値の理論
- エージェンシー理論
- 経営財務
- 資本構成
- 配当政策
- 資本予算（評価）
- リスク管理
資産価格理論
- 価値（経済）
- 金融市場
- 一般均衡理論
- 均衡価格
- 裁定取引のない価格
- ユーティリティ
- 経済効率
- 州価格
- アロー・ドブリューモデル
- 確率的割引係数
- 価格設定カーネル
- 応用：
- アロー・デブリューモデル § 不確実性の経済学：保険と金融
- 国家価格 § 金融資産への応用
- 資産価格の基本定理
- マーチンゲール法
- 量子金融
資産価格モデル
- 均衡価格設定
- 株式、外国為替、商品
- 債券、その他の金利商品
- リスク中立価格設定
- 株式、外国為替および商品、金利
- 債券、その他の金利商品
数学と金融
お金の時間価値
金融数学
数学ツール
デリバティブの価格設定
- 基礎となる論理（上記の#経済と金融も参照）
- 先物契約
- 先物
- オプション（リアルオプションとESOを含む）
- オプションの評価
- ブラック・ショールズ式
- アメリカンオプションの近似値
- 黒人モデル
- 二項オプションモデル
- オプション価格設定のための差分法
- ガーマン・コールハーゲンモデル
- ギリシャ人
- ラティスモデル（金融）
- マルグラーブの公式
- オプション価格設定のためのモンテカルロ法
- 金融におけるモンテカルロ法
- 金融における準モンテカルロ法
- アメリカンオプションの最小二乗モンテカルロ法
- 三項式ツリー
- ボラティリティ
- スワップ
- 金利デリバティブ（債券オプション、スワップション、キャップ＆フロアなど）
- 黒人モデル
- 短期レートモデル(通常は格子ベースおよび特殊なシミュレーション モデルを介して適用されますが、場合によっては「ブラックのような」式も存在します。)
- フォワードレート/フォワードカーブベースのモデル（短期金利モデルと同様の適用）
- LIBOR市場モデル（別名：Brace-Gatarek-Musielaモデル、BGM）
- ヒース・ジャロー・モートンモデル(HJM)
- シャイエットモデル
- 評価調整
- 利回り曲線モデリング
ポートフォリオ数学
- #数学的手法については以下を参照
- #定量投資については以下
- 現代ポートフォリオ理論 § 数学モデル
- ポートフォリオ最適化
- マートンのポートフォリオ問題
- ケリー基準
- ロイの安全第一の基準
- 具体的な用途:
金融市場
市場と商品
- 資本市場
- 証券
- 金融市場
- プライマリーマーケット
- 新規株式公開
- アフターマーケット
- 自由市場
- 強気相場
- 弱気相場
- 弱気相場の反発
- マーケットメーカー
- ダウ・ジョーンズ工業株平均
- ナスダック
- 証券取引所一覧
- 株価指数一覧
- 時価総額別企業一覧
- バリューライン総合指数
株式市場
株式評価
- ダウ理論
- エリオット波動原理
- 経済的付加価値
- フィボナッチ・リトレースメント
- ゴードンモデル
- 成長株
- 合併と買収
- レバレッジド・バイアウト
- 引き継ぐ
- 企業襲撃
- 株価収益率
- 時価総額
- 1株当たり利益
- 株式評価
- テクニカル分析
- チャートパターン
- Vトレンド
- 紙の価値
投資理論
- 行動ファイナンス
- デッドキャットバウンス
- 効率的市場仮説
- 市場のミクロ構造
- 株式市場の暴落
- 株式市場のバブル
- 1月効果
- マーク・トウェイン効果
- 定量的行動ファイナンス
- 定量分析（金融）
- 統計的裁定取引
債券市場
マネーマーケット
商品市場
デリバティブ市場
先物市場と契約
先物市場と契約
オプション市場と契約
スワップ市場と契約
原資産別のデリバティブ市場
株式デリバティブ
金利デリバティブ
- LIBOR
- 先渡金利契約
- 金利スワップ
- 金利上限
- エキゾチック金利オプション
- 債券オプション
- 金利先物
- マネーマーケット商品
- レンジアキュラルスワップ/ノート/債券
- 延滞スワップ
- 一定満期スワップ（CMS）または一定国債スワップ（CTS）デリバティブ（スワップ、キャップ、フロア）
- 金利スワップション
- バミューダのスワップション
- クロス通貨スワップション
- パワーリバースデュアルカレンシーノート（PRDCまたはターボ）
- ターゲット償還ノート（TARN）
- CMS スティープナー
- スノーボール
- 逆フローター
- 担保付住宅ローン債務のストリップ
- ラチェットキャップとフロア
クレジットデリバティブ
外国為替デリバティブ
- ベーシススワップ
- 通貨先物
- 通貨スワップ
- 外国為替バイナリーオプション
- 外国為替フォワード
- 外国為替オプション
- 先物為替レート
- 外国為替スワップ
- 為替ヘッジ
- 非配送転送
- パワーリバースデュアル通貨紙幣
金融規制
指定と認定
- 認定ファイナンシャルプランナー
- 公認金融アナリスト
- 公認オルタナティブ投資アナリスト
- プロフェッショナルリスクマネージャー
- 公認ファイナンシャルコンサルタント
- カナダ証券協会
- 独立系ファイナンシャルアドバイザー
- 金融リスクマネージャー
- 公認市場技術者
- 公認金融技術者
訴訟
詐欺
業界団体
規制機関
国際的
欧州連合
国別の規制機関
イギリス
アメリカ合衆国
米国の法律
- グラス・スティーガル法（米国）
- グラム・リーチ・ブライリー法（米国）
- サーベンス・オクスリー法（米国）
- 1933年証券法（米国）
- 1934年証券取引法（米国）
- 1940年投資顧問法（米国）
- 米国愛国者法
保険数理に関するトピック
評価
基礎理論
- 価値（経済）
- 評価（財務）および特に評価の概要
- 「投資価値の理論」
- 金融経済学 § 企業金融理論
- 評価リスク
- 実質価値と名目価値（経済学）
- 実際の価格と理想の価格
- 公正価値
- 本質的価値
- 市場価格
- 使用価値
- 公正な意見
- 資産価格設定（上記の#資産価格設定理論も参照）
コンテクスト
考慮事項
- 債券
- 公平性
割引キャッシュフロー評価
- 債券評価
- モデリング
- 結果
- キャッシュフロー
- 不動産評価
- 株式評価
- 結果
- 具体的なモデルとアプローチ
- キャッシュフロー
相対評価
- 債券
- 不動産
- 公平性
条件付き請求評価
- 評価手法
- 一般的な
- オプションの評価
- オプション（ファイナンス） § 評価
- #デリバティブ価格設定は上記
- 一般的に使用される
- 一般的な
- アプリケーション
- 企業投資とプロジェクト
- 貸借対照表の資産と負債
- ワラントおよびその他の転換証券
- コールオプション付き債券などのオプションが組み込まれた証券
- 従業員ストックオプション
その他のアプローチ
- 「ファンダメンタルズ」ベース（会計情報に依存）
財務モデリング
ポートフォリオ理論
一般的な概念
- ポートフォリオ（財務）
- ポートフォリオマネージャー
- 投資管理
- 投資家プロフィール
- ポートフォリオの収益率/投資パフォーマンス
- リスクリターン比率
- リスク要因（金融）
- ポートフォリオ最適化
- 多様化（金融）
- 資産クラス
- 資産配分
- セクターローテーション
- 相関と共分散
- 無リスク金利
- レバレッジ（金融）
- ユーティリティ関数
- 異時点間のポートフォリオ選択
- ポートフォリオ保険
- 数理ファイナンス § リスクとポートフォリオ管理：Pの世界
- 定量投資/定量ファンド（下記参照）
- 補償されないリスク
現代ポートフォリオ理論
- ポートフォリオ最適化
- 理論と結果（CAPMの導出）
- 均衡価格
- 市場価格
- システマティックリスク
- Idiosyncratic risk / Specific risk
- Mean-variance analysis (Two-moment decision model)
- Efficient frontier (Mean variance efficiency)
- Feasible set
- Mutual fund separation theorem
- Tangent portfolio
- Market portfolio
- Beta (finance)
- Capital allocation line
- Capital market line
- Security characteristic line
- Capital asset pricing model
- Security market line
- Roll's critique
- Related measures
- Optimization models
- Equilibrium pricing models (CAPM and extensions)
Post-modern portfolio theory
- Approaches
- Optimization considerations
- Pareto efficiency
- Bayesian efficiency
- Multiple-criteria decision analysis
- Multi-objective optimization
- Stochastic dominance
- Downside risk
- Volatility skewness
- Semivariance
- Expected shortfall (ES; also called conditional value at risk (CVaR), average value at risk (AVaR), expected tail loss (ETL))
- Tail value at risk
- Statistical dispersion
- Discounted maximum loss
- Indifference price
- Measures
- Optimization models
Performance measurement
- Alpha (finance)
- Beta (finance)
- Performance attribution
- Fixed-income attribution
- Benchmark
- Lipper average
- Returns-based style analysis
- Rate of return on a portfolio
- Holding period return
- Tracking error
- Style drift
- Simple Dietz method
- Modified Dietz method
- Modigliani risk-adjusted performance
- Upside potential ratio
- Maximum Downside Exposure
- Maximum drawdown
- Sharpe ratio
- Treynor ratio
- Jensen's alpha
- Bias ratio
- V2 ratio
- Calmar ratio (hedge fund specific)
Mathematical techniques
- Modern portfolio theory § Mathematical model
- Quadratic programming
- Nonlinear programming
- Mixed integer programming
- Stochastic programming (§ Multistage portfolio optimization)
- Copula (probability theory) (§ Quantitative finance)
- Principal component analysis (§ Quantitative finance)
- Deterministic global optimization
- Extended Mathematical Programming (§ EMP for stochastic programming)
- Genetic algorithm (List of genetic algorithm applications § Finance and Economics)
- Artificial intelligence:
Quantitative investing
- Quantitative investing
- Quantitative fund
- Quantitative analysis (finance) § Quantitative investment management
- Quantitative analysis (finance) § Algorithmic trading quantitative analyst
- Applications of artificial intelligence § Trading and investment
- Trading:
- Portfolio optimization:
- Risks:
- Discussion:
- Automated trading system § Market disruption and manipulation
- High-frequency trading § Risks and controversy
- Algorithmic trading § Issues and developments
- Positive feedback § Systemic risk
- 2010 flash crash
- Black Monday (1987) § Causes
- Statistical arbitrage § StatArb and systemic risk: events of summer 2007
- Leading companies (see Quantitative fund § List of notable quantitative funds):
Financial software tools
- Straight Through Processing Software
- Technical Analysis Software
- Algorithmic trading
- Electronic trading platform
- List of numerical-analysis software
- Comparison of numerical-analysis software
Financial modeling applications
Corporate Finance
- Business valuation / stock valuation - especially via discounted cash flow, but including other valuation approaches
- Scenario planning and management decision making ("what is"; "what if"; "what has to be done"[1])
- Capital budgeting, including cost of capital (i.e. WACC) calculations
- Financial statement analysis / ratio analysis (including of operating- and finance leases, and R&D)
- Revenue related: forecasting, analysis
- Project finance modeling
- Cash flow forecasting
- Credit decisioning: Credit analysis, Consumer credit risk; impairment- and provision-modeling
- Working capital- and treasury management; asset and liability management
- Management accounting: Activity-based costing, Profitability analysis, Cost analysis, Whole-life cost
Quantitative finance
- Option pricing and calculation of their "Greeks"
- Other derivatives, especially interest rate derivatives, credit derivatives and exotic derivatives
- Modeling the term structure of interest rates (bootstrapping / multi-curves, short-rate models, HJM framework) and credit spreads
- Credit valuation adjustment, CVA, as well as the various XVA
- Credit risk, counterparty credit risk, and regulatory capital: EAD, PD, LGD, PFE
- Structured product design and manufacture
- Portfolio optimization[2] and Quantitative investing more generally; see further re optimization methods employed.
- Financial risk modeling: value at risk (parametric- and / or historical, CVaR, EVT), stress testing, "sensitivities" analysis
Financial institutions
- Bank
- Building society
- Broker
- Clearing house
- Commercial lender
- Community development financial institution
- Credit rating agency
- Credit union
- Diversified financial
- Edge Act Corporation
- Export Credit Agencies
- Financial adviser
- Financial intermediary
- Financial planner
- Futures exchange
- Government sponsored enterprise
- Hard money lender
- Independent financial adviser
- Industrial loan company
- Insurance company
- Investment adviser
- Investment company
- Investment trust
- Large and Complex Financial Institutions
- Mutual fund
- Non-banking financial company
- Savings and loan association
- Stock exchange
- Trust company
Education
- For the typical finance career path and corresponding education requirements see:
- Financial analyst generally, and esp. § Qualification, discussing various investment, banking, and corporate roles (i.e. financial management, corporate finance, investment banking, securities analysis & valuation, portfolio & investment management, credit analysis, working capital & treasury management; see Financial modeling § Accounting)
- Quantitative analyst, Quantitative analysis (finance) § Education and Financial engineering § Education, specifically re roles in quantitative finance (i.e. derivative pricing & hedging, interest rate modeling, financial risk management, financial engineering, computational finance; also, the mathematically intensive variant on the banking roles; see Financial modeling § Quantitative finance)
- Business education lists undergraduate degrees in business, commerce, accounting and economics; "finance" may be taken as a major in most of these, whereas "quantitative finance" is almost invariably postgraduate, following a math-focused Bachelors; the most common degrees for (entry level) investment, banking, and corporate roles are:
- Bachelor of Business Administration (BBA)
- Bachelor of Commerce (BCom)
- Bachelor of Accountancy (B.Acc)
- Bachelor of Economics (B.Econ)
- Bachelor of Finance - the undergraduate version of the MSF below
- The tagged BS / BA "in Finance", or less common, "in Investment Management" or "in Personal Finance"
- At the postgraduate level, the MBA, MCom and MSM (and recently the Master of Applied Economics) similarly offer training in finance generally; at this level there are also the following specifically focused master's degrees, with MSF the broadest - see Master of Finance § Comparison with other qualifications for their focus and inter-relation:
- Master of Applied Finance (M.App.Fin)
- Master of Commerce in Finance (MCom)
- Master of Computational Finance
- Master's in Corporate Finance
- Master of Finance (M.Fin, MIF)
- Master's in Financial Analysis
- Master of Financial Economics
- Master of Financial Engineering (MFE)
- Master of Financial Planning
- Master's in Financial Management
- Master of Financial Mathematics
- Master's in Financial Risk Management
- Master's in Investment Management
- Master of Mathematical Finance
- Master of Quantitative Finance (MQF)
- Master of Science in Finance (MSF, MSc Finance)
- MS in Fintech
- Doctoral-training in finance is usually a requirement for academia, but not relevant to industry
- quants often enter the profession with PhDs in disciplines such as physics, mathematics, engineering, and computer science, and learn finance "on the job”
- as an academic field, finance theory is studied and developed within the disciplines of management, (financial) economics, accountancy, and applied / financial mathematics.
- For specialized roles, there are various Professional Certifications in financial services (see #Designations and accreditation above); the best recognized are arguably:
- Association of Corporate Treasurers (MCT / FCT)
- Certificate in Quantitative Finance (CQF)
- Certified Financial Planner (CFP)
- Certified International Investment Analyst (CIIA)
- Certified Treasury Professional (CTP)
- Chartered Alternative Investment Analyst (CAIA)
- Chartered Financial Analyst (CFA)
- Chartered Wealth Manager (CWM)
- CISI Diploma in Capital Markets (MCSI)
- Financial Risk Manager (FRM)
- Professional Risk Manager (PRM)
- Various organizations offer executive education, CPD, or other focused training programs, including:
- 関連分野の資格も参照してください:
参照
関連リスト
参考文献
- ^ Joel G. Siegel、Jae K. Shim、Stephen Hartman (1997 年 11 月 1 日)。Schaum のビジネス公式クイックガイド: ビジネス、財務、会計の学生のための 201 の意思決定ツール。McGraw-Hill Professional。ISBN 978-0-07-058031-2. 2011年11月12日閲覧。§39「企業計画モデル」。また、§294「シミュレーションモデル」も参照してください。
- ^ 例えば、Low, RKY、Faff, R.、Aas, K. (2016)「分布の非対称性をモデル化することで平均分散ポートフォリオ選択を強化する」(PDF)。Journal of Economics and Business。85 :49–72。doi : 10.1016 /j.jeconbus.2016.01.003。; Low, RKY; Alcock, J.; Faff, R.; Brailsford, T. (2013). 「現代のポートフォリオ管理の文脈における標準的なブドウコピュラ：その価値はあるか？」(PDF) . Journal of Banking & Finance . 37 (8): 3085–3099. doi :10.1016/j.jbankfin.2013.02.036. S2CID 154138333.
外部リンク
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ウィキクォートからの引用
ウィキソースからのテキスト
ウィキブックスの教科書
Wikiversity からのリソース
- Aswath Damodaran 教授 - 企業財務、評価、投資に重点を置いた金融理論。更新されたデータ、Excel スプレッドシート。
- 洞察力のある金融学生のためのウェブサイト（ジョン・M・ウォシャウィッツ教授） - トピック別にまとめられた金融ウェブサイトへのリンク
- studyfinance.com -アリゾナ大学の金融入門ウェブサイト
- SECLaw.com - 金融市場の法則