忠実義務

忠実保証または忠実保証は、特定の個人による不正行為の結果として保険契約者が被った損失を補償する保険保護の一種です。通常、企業の従業員の不正行為によって生じた損失を補償します。

債券と呼ばれていますが、従業員の不正行為による損失から雇用主を保護するこれらの義務は、実際には保険契約です。これらの保険契約は、i) 会社に損失を与え、ii) 自分自身または他の当事者が不正な金銭的利益を得るという明白な意図を持つ従業員による会社の金銭、証券、およびその他の資産の損失から保護します。追加の保険契約を購入することで、他の多くの補償範囲の拡張も利用できます。これらは、ほとんどの犯罪保険契約（侵入窃盗、火災、一般的な盗難、コンピューター盗難、失踪、詐欺、偽造など）に共通しており、特定の会社の資産をさらに保護するように設計されています。

忠実保証には、第一者と第三者の 2 種類があります。第一者忠実保証は、企業の従業員による故意の不正行為 (詐欺、盗難、偽造など) から企業を保護します。第三者忠実保証は、契約に基づいて企業のために働く人々 (コンサルタントや独立請負業者など) による故意の不正行為から企業を保護します。

ビジネスパートナーシップにおいては、第三者忠実保証保険に加入するのは請負業者または下請け業者として働く企業の責任ですが、そのような保険を要求または義務付けるのは通常、相手方当事者です。多くの場合、金融または銀行業の企業は、盗難による損失を防ぐために請負業者に第三者忠実保証保険に加入することを義務付けています。

一般的に、フィデリティ債券市場は、金融機関債券（銀行、証券会社、保険会社などの金融機関を保護するもの）と商業犯罪保険（非金融機関）の 2 つの主なタイプのポリシーに分かれています。各カテゴリには、特定のタイプの機関向けに設計されたさまざまなポリシー形式があります。これには次のものが含まれます。

• 金融機関債券、ブローカー・ディーラー向け標準フォーム第14号^[1]
• 金融機関債券、住宅ローン銀行および金融会社向け標準フォーム第15号^[2]
• 信用組合包括債券、信用組合標準フォーム第23号^[3]
• 金融機関債券、商業銀行、貯蓄銀行、貯蓄貸付組合向け標準フォーム第24号^[4]
• 金融機関債券、保険会社標準書式第25号^[5]
• 商業犯罪ポリシー
• 公共団体向け商業犯罪対策

フィデリティ保険会社は、従業員の不正行為、強盗、小切手偽造などの従来の要素が企業にもたらす脅威を理解するだけでなく、新たな傾向や進化する脅威ベクトルについて常に情報を把握しておく必要があります。

ソーシャルエンジニアリング詐欺は、ビジネスメール詐欺（BEC）やなりすまし詐欺（その他さまざまな名前で呼ばれる）とも呼ばれ、通常、誰かが被保険企業に近い人物（従業員、役員、ベンダー、顧客）になりすまし、企業を騙して詐欺師に資金を送金させます。これらの資金はその後すぐに海外に送金されることが多く、回収が非常に困難になります。この脅威が蔓延しているにもかかわらず（FBIは、2015年1月から2017年2月の間に、世界中の企業が30億ドル以上をこの詐欺で失ったと推定しています）、^[6]従来の保険契約のほとんどでは、この種の損失は補償されません。多くの保険契約者が、これは補償対象外の損失であるという保険会社の主張に法廷で異議を唱えています。しかし、最近の（2017年）北米の一連の判例は保険会社の立場を支持しており、特にAmerican Tooling Center, Inc. v. Travelers Casualty and Surety Company of America、^[7] The Brick Warehouse LP v. Chubb Insurance Company of Canada、^[8] Taylor & Lieberman v. Federal Insurance Company ^[9]が挙げられます。

業界はこれらの事態に対応して補償範囲の拡大を行っていますが、通常は追加保険料や厳格な引受審査の対象となり、制限が設けられることも少なくありません。

オーストラリアでは、このタイプの雇用主保護は通常、従業員不正行為保険と呼ばれています。(特定の保険代理店やブローカーでは、「Fidelity Cover」などの他の名前も使用される場合があります。)

忠実保証保険にはいくつかの形式があります。指定従業員に関連する個人保険または「フローター保険」、従業員グループをカバーする集団保険、または会社の現金を扱う従業員などの一般的な従業員カテゴリをカバーする「包括保険」です。^[10]

英国では、このタイプの従業員不正保険は忠実保証保険と呼ばれています。

米国では、1974年従業員退職所得保障法（ERISA）の対象となる年金制度のさまざまなサービス提供者は、規定額の忠実保証保険を取得し、維持することが義務付けられています。^[11]