銀行

銀行は、一般の人々から預金を受け入れ、要求払預金を創出すると同時に融資を行う金融機関である。^{[1]融資活動は、銀行が直接行うことも、}資本市場を通じて間接的に行うこともできる。^[2]

銀行は金融の安定と国の経済において重要な役割を果たしているが、ほとんどの国では銀行に対して厳しい規制がかけられている。ほとんどの国では部分準備銀行制度と呼ばれる制度が導入しており、銀行は流動資産を流動負債の一部のみに保有している。^[3]流動性確保を目的としたその他の規制に加え、銀行は一般に国際的な資本基準であるバーゼル合意に基づく最低資本要件の対象となっている。^[4]

現代的な意味での銀行業は、14世紀にルネサンス期のイタリアの繁栄した都市で発展しましたが、多くの点で、古代世界にそのルーツを持つ信用と貸付の考えや概念の延長として機能しました。銀行業の歴史では 、メディチ家、パッツィ家、フッガー家、ウェルザー家、ベレンベルク家、ロスチャイルド家など、数多くの銀行王朝が 何世紀にもわたって中心的な役割を果たしてきました。現存する最古の小売銀行はバンカ・モンテ・デイ・パスキ・ディ・シエナ（1472年設立）で、現存する最古の商業銀行はベレンベルク銀行（1590年設立） です。

古代の活動としての銀行業（または準銀行業^{[5] [6]}）は、紀元前4千年紀末から紀元前3千年紀^{[7]までの間に始まったと考えられています。 [8] [9]}

現在の銀行業の時代は、中世からルネサンス初期イタリア、フィレンツェ、ルッカ、シエナ、ヴェネツィア、ジェノヴァといった中部および北部の裕福な都市にまで遡ることができます。14世紀のフィレンツェではバルディ家とペルッツィ家が銀行業を支配し、ヨーロッパ各地に支店を設立しました。^[10] ジョヴァンニ・ディ・ビッチ・デ・メディチは、1397年にイタリアで最も有名な銀行の一つであるメディチ銀行を設立しました^。[11]ジェノヴァ共和国は、1407年にイタリアのジェノヴァに、最古の国立預金銀行であるサンジョルジョ銀行（聖ジョージ銀行）を設立しました。^[12]

部分準備銀行制度と紙幣の発行は17 世紀と 18 世紀に登場しました。商人たちはロンドンの金細工師に金を預け始めました。金細工師は個人の金庫を所有しており、そのサービスには手数料が課されていました。貴金属を預けるたびに、金細工師は預かり人として保管している金属の量と純度を証明する領収書を発行しました。この領収書は譲渡できず、元の預け主だけが保管品を受け取ることができました。

次第に金細工師は預金者に代わって金を貸し出すようになり、金細工師への貸付金として預けられた金銭に対して約束手形（後に銀行券に発展）が発行されるようになった。こうして19世紀までには、銀行法人や銀行家への通常の預金の場合、取引は単なる貸付、つまり相互貸借に相当し、銀行は要求があればいつでも同じ金ではなく同額を返却しなければならない^[13]。 また、銀行に預けられた金銭は、完全に元本の金銭ではなくなる（パーカー対マーチャント事件、1 Phillips 360 参照）。そうなると、銀行家の金となり、銀行家は要求があれば、預けた金と同額を支払うことで同額を返却する義務を負うことになる。 ^[14] 金細工師は預金に対して利息を支払った。約束手形は要求に応じて支払われ、金細工人の顧客への前払い（ローン）はより長い期間にわたって返済可能であったため、これは部分準備銀行制度の初期の形であった。約束手形は、安全で便利な形態のお金として流通できる譲渡可能な手段に発展し^[15] 、金細工人の支払い約束に裏付けられ、^{[16] [確認するには引用が必要]、金細工人が債務}不履行 のリスクをほとんど負わずにローンを前払いすることを可能にした。^{[17] [確認するには引用が必要]}このように、ロンドンの金細工人は信用に基づいて新しいお金を創造することで、銀行の先駆者となった。

イングランド銀行は1695年に紙幣の恒久的な発行を開始しました。^[18]ロイヤル・バンク・オブ・スコットランドは1728年に最初の当座貸越制度を設立しました。 ^[19] 19世紀初頭までに、ラボック銀行は複数の銀行が取引を決済できるようにロンドンに銀行手形交換所を設立しました。ロスチャイルド家は大規模な国際金融の先駆者であり、 ^{[20] [21]} 1875年に英国政府のためにスエズ運河の株式購入に資金を提供しました。^{[22] [確認するには引用が必要]}

銀行という単語は、中期フランス語のbanqueから中期英語に取り入れられた。これは古期イタリア語のbanco（テーブルを意味する）から来ており、古期高ドイツ語のbanc, bank （ベンチ、カウンター）から来ている。ルネッサンス時代には、フィレンツェの銀行家が間に合わせの机や両替カウンターとしてベンチを使用し、緑のテーブルクロスをかけた机の上で取引を行っていた。^{[23] [24]}

銀行の定義は国によって異なります。詳細については、該当する国のページを参照してください。

英国の慣習法では、銀行家は、顧客の当座預金口座を管理し、その口座から振り出された小切手を支払い、また顧客のために小切手を回収することによって銀行業務を行う人と定義されています。^[25]

ほとんどのコモンロー法域には、小切手を含む流通証券に関する法律を成文化した為替手形法があり、この法律には銀行家という用語の法定定義が含まれています。「銀行家には、法人であるかどうかにかかわらず、銀行業務を営む人々の団体が含まれます」（第 2 条、解釈）。この定義は循環的であるように見えますが、実際には機能的です。なぜなら、小切手などの銀行取引の法的根拠が、銀行の構造や規制方法に依存しないことを保証するためです。

多くのコモンロー諸国では、銀行業務は法令ではなく、上記の定義のようなコモンローによって定義されています。その他の英国のコモンロー法域では、銀行業務または銀行業務の法令による定義があります。これらの定義を見るときは、必ずしも一般的な定義ではなく、法律の目的で銀行業務を定義していることに留意することが重要です。特に、定義のほとんどは、実際の銀行業務を規制するのではなく、銀行を規制および監督することを目的とした法律によるものです。ただし、多くの場合、法令による定義はコモンローによる定義とほぼ同じです。法令による定義の例:

• 「銀行業務」とは、当座預金口座または預金口座で金銭を受け取る業務、顧客が振り出した小切手または顧客が振り込んだ小切手の支払いおよび回収、顧客への前払いを行う業務を意味し、当局がこの法律の目的のために規定するその他の業務も含まれます（銀行法（シンガポール）、第2条、解釈）。
• 「銀行業務」とは、次のいずれかまたは両方の業務を意味します。

1. 一般大衆から、要求に応じてまたは[3か月]未満で返済可能な当座預金、預金、貯蓄またはその他の類似の口座で、またはその期間よりも短い請求期間または通知期間で資金を受け取ること。
2. 顧客が振り出した小切手または顧客が入金した小切手の支払いまたは回収を行うこと。^[26]

EFTPOS（販売時点情報管理の電子資金移動）、口座振替、口座引き落とし、インターネットバンキングの登場以来、小切手はほとんどの銀行システムで支払い手段としての優位性を失った。このため、法学者は、小切手に基づく定義を拡大し、顧客の当座預金口座を運営し、顧客が第三者に支払い、第三者から支払いを受けられるようにする金融機関（小切手の支払いや回収を行わない金融機関も含む）も対象に含めるべきだと提言している。^[27]

銀行は、顧客の当座預金口座または普通口座を管理し、銀行で顧客が振り出した小切手を支払い、顧客の普通口座に預けられた小切手を回収することで、支払代理人として機能します。銀行はまた、自動決済機関(ACH)、電信送金または電信送金、EFTPOS、および現金自動預け払い機(ATM) などの他の支払方法による顧客の支払いも可能にします。

銀行は、当座預金口座に預けられた資金を受け入れたり、定期預金を受け入れたり、紙幣や債券などの負債証券を発行したりすることで資金を借り入れます。銀行は、当座預金口座で顧客に前払いしたり、分割払いローンを組んだり、市場性のある負債証券やその他の形態の貸金に投資したりすることで資金を貸し出します。

銀行はさまざまな決済サービスを提供しており、銀行口座はほとんどの企業や個人にとって不可欠なものと考えられています。送金会社などの決済サービスを提供する非銀行は、通常、銀行口座の適切な代替とは見なされていません。

銀行は融資を行う際に新しいお金を発行します。現代の銀行システムでは、規制当局は、銀行がこれらの融資の資金調達によって生じた預金負債に対して保持しなければならない最低限の準備金レベルを設定し、銀行がそのような預金の支払い要求に応えられるようにしています。これらの準備金は、新規預金の受け入れ、他の資産の売却、または中央銀行を含む他の銀行からの借り入れを通じて取得できます。^[28]

銀行が行う業務には、個人向け銀行業務、法人向け銀行業務、投資銀行業務、プライベートバンキング、トランザクションバンキング、保険、消費者金融、貿易金融、その他の関連業務が含まれます。

銀行は、銀行業務やその他のサービスにアクセスするためのさまざまなチャネルを提供しています。

• 支店、小売店での対面銀行業務
• 銀行に隣接または離れた場所にあるATM（現金自動預け払い機）
• 郵便による銀行：ほとんどの銀行は郵便による小切手入金を受け付けており、顧客との連絡には郵便を利用しています。
• インターネットを介したオンラインバンキングで複数の種類の取引を実行
• モバイルバンキングとは、携帯電話を使って銀行取引を行うことです。
• 電話バンキングでは、顧客は自動応答装置を介して、または要求に応じて電話オペレーターを介して電話で取引を行うことができます。
• ビデオバンキングは、遠隔ビデオおよび音声接続を介して銀行取引または専門的な銀行相談を実行します。ビデオバンキングは、専用の銀行取引マシン（ATMに類似）を介して、またはビデオ会議対応の銀行支店説明を介して実行できます。
• リレーションシップマネージャー。主にプライベートバンキングまたはビジネスバンキングを担当し、顧客の自宅や職場を訪問します。
• 直接販売代理店は、契約に基づいて銀行に勤務し、主な仕事は銀行の顧客基盤を拡大することです。

銀行は、金利、取引手数料、金融アドバイスなど、さまざまな方法で収益を上げることができます。伝統的に、最も重要な方法は、顧客に貸し出した資本に対して金利を課すことです。 ^[29]銀行は、預金やその他の資金源に対して支払う金利と、融資活動で請求する金利の差額から 利益を得ています。

この差は、資金コストとローン金利のスプレッドと呼ばれます。歴史的に、融資活動による収益性は循環的であり、ローン顧客のニーズと強み、および景気循環の段階に依存していました。手数料と金融アドバイスはより安定した収入源を構成しているため、銀行は財務実績を安定させるためにこれらの収入源に重点を置いています。

過去 20 年間、アメリカの銀行は、ますます変化する市場環境に対応しながら収益性を確保するために、さまざまな対策を講じてきました。

• まず、これにはグラム・リーチ・ブライリー法が含まれており、これにより銀行は再び投資会社や保険会社と合併できるようになります。銀行、投資会社、保険の機能を統合することで、従来の銀行は商品のクロスセリングを可能にし、「ワンストップショッピング」に対する消費者の高まる需要に応えることができます（銀行は、これによって収益性も向上することを期待しています）。
• 第二に、リスクベースの価格設定を企業向け融資から消費者向け融資にまで拡大しました。これは、信用リスクが高く、融資不履行の可能性が高くなると考えられる顧客には、より高い金利を請求することを意味します。これにより、不良債権による損失を相殺し、信用履歴が良好な顧客への融資価格を下げ、そうでなければ融資を拒否される高リスクの顧客に信用商品を提供するのに役立ちます。
• 3つ目に、一般の人々や企業の顧客が利用できる支払い処理方法を増やすことを目指しました。これらの製品には、デビットカード、プリペイドカード、スマートカード、クレジットカードが含まれます。これにより、消費者は取引を便利に行うことができ、時間の経過とともに消費を平準化できます（金融システムが未発達な一部の国では、家を購入するために現金でいっぱいのスーツケースを持ち歩くなど、厳密に現金で取引することが依然として一般的です）。

しかし、簡単に信用できるという利便性により、消費者が金融資源を誤って管理し、過剰な負債を抱えるリスクも高まっています。銀行は、クレジットカードやデビットカードの保有者に課される利息や手数料、銀行のカードでの支払いを受け入れる小売業者への取引手数料^[30]を通じて、カード商品から利益を得ています。

これは利益を上げるのに役立ち、全体として経済発展を促進します。^[31]

最近、銀行はフィンテックからの圧力に直面しており、フリーミアム、データの収益化、銀行および決済アプリケーションのホワイトラベル化、補完的な製品のクロスセルなど、新しい追加のビジネスモデルが提案されています。^[32]

• ATMカード
• クレジットカード
• デビットカード
• 普通預金口座
• 定期預金口座
• 定期預金口座
• マネーマーケット口座
• 預金証書（CD）
• 個人退職口座（IRA）
• モーゲージ
• 投資信託
• 個人ローン（担保付きおよび無担保個人ローン）
• 定期預金
• 当座預金
• 小切手帳
• 自動現金自動預け払い機（ATM）
• 全国電子資金振替（NEFT）
• リアルタイムグロス決済（RTGS）

• 事業ローン
• 資本調達（株式/債券/ハイブリッド）
• リボルビングクレジット
• リスク管理（外国為替（FX）、金利、商品、デリバティブ）
• タームローン
• 現金管理サービス（ロックボックス、リモートデポジットキャプチャ、加盟店処理）
• クレジットサービス
• 証券サービス

銀行は事業を営む上で多くのリスクに直面しており、これらのリスクをいかに適切に管理し理解しているかが、収益性や銀行が保有する必要のある資本の額を決定する重要な要因となります。銀行の資本は主に、自己資本、内部留保、劣後債務で構成されています。

銀行が直面する主なリスクには次のようなものがあります。

• 信用リスク：借り手が約束通りに支払いを行わないことから生じる損失のリスク。^[33]
• 流動性リスク: 特定の証券または資産が市場で十分な速さで取引されず、損失を防ぐことができない（または必要な利益を上げることができない）リスク。
• 市場リスク: 市場リスク要因の価値の変化により、投資ポートフォリオまたは取引ポートフォリオの価値が減少するリスク。
• オペレーショナルリスク: 企業の業務機能の実行から生じるリスク。
• 評判リスク: 企業の信頼性に関連するリスクの一種。
• マクロ経済リスク：銀行が活動している経済全体に関連するリスク。^[34]

資本要件は銀行規制であり、銀行または預金取扱機関がバランスシートを管理しなければならない枠組みを定めています。資産と資本の分類は、リスク加重ができるように高度に標準化されています。

2007年から2008年の金融危機後、規制当局は銀行に条件付き転換社債（CoCo）の発行を強制した。これはハイブリッド資本証券であり、発行銀行の資本が一定水準を下回った場合に契約条件に従って損失を吸収する。その後、負債が減り、銀行の資本増強が促進される。損失を吸収する能力があるため、CoCoは規制資本要件を満たす可能性がある。^{[35] [36]}

銀行の経済的機能には以下が含まれます。

1. 顧客の指示により小切手または支払いを受ける銀行券および当座預金の形でのお金の発行。銀行に対するこれらの債権は、譲渡可能または要求に応じて返済可能であり、したがって額面で評価されるため、お金として機能します。銀行券の場合は単に渡すだけで、または受取人が銀行に預けたり現金化したりできる小切手を発行することで、実質的に譲渡可能です。
2. 支払いの相殺と決済 – 銀行は顧客の回収と支払いの両方の代理人として機能し、銀行間決済システムに参加して支払い手段の回収、提示、提示の受け取り、支払いを行います。これにより、入金と出金が相殺されるため、銀行は支払い決済のために保有する準備金を節約できます。また、地理的な地域間で支払いフローを相殺できるため、地域間の決済コストが削減されます。
3. 信用の質の向上 – 銀行は、一般の商業および個人の借り手（通常の信用の質）に融資しますが、借り手の質は高いです。この向上は、銀行の資産と資本の多様化によってもたらされ、債務不履行に陥ることなく損失を吸収するバッファーを提供します。ただし、銀行券と預金は一般に無担保です。銀行が困難に陥り、運営を継続するために必要な資金を調達するために資産を担保として差し出すと、銀行券の所有者と預金者は経済的に劣後した立場に置かれます。
4. 資産負債の不一致/満期変換– 銀行は、オンデマンド債務や短期債務をより多く借り入れますが、長期ローンをより多く提供します。言い換えれば、銀行は短期で借り入れ、長期で貸し出します。他のほとんどの借り手よりも信用力が高いため、銀行は発行（預金の受け入れや紙幣の発行など）と償還（紙幣の引き出しや償還など）を集約し、現金準備を維持し、必要に応じてすぐに現金化できる市場性のある有価証券に投資し、必要に応じてさまざまなソース（卸売現金市場や証券市場など）から代替資金を調達することで、これを実現できます。
5. お金の創造/破壊 –部分準備銀行制度では、銀行が融資を行うたびに新しい金額が創造され、逆に、その融資の元金が返済されるたびにお金が破壊されます。

銀行は、時折システム危機を引き起こす多くの形態のリスクの影響を受けやすい。^[37]これには、流動性リスク（多くの預金者が利用可能な資金を超えて引き出しを要求する可能性がある）、信用リスク（銀行に借金をしている人が返済しない可能性）、金利リスク（金利の上昇により、銀行が融資で受け取る金額よりも預金に対して比較的多くの支払いを強いられ、銀行が不採算になる可能性）が含まれる。

銀行危機は、銀行業界全体に 1 つ以上のリスクが発生したときに、歴史上何度も発生しています。顕著な例としては、大恐慌時に発生した銀行取り付け騒ぎ、 1980 年代から 1990 年代初頭の米国貯蓄貸付組合危機、1990 年代の日本の銀行危機、 2000 年代の サブプライム住宅ローン危機などがあります。

2023年の世界的銀行危機は、こうした危機の最新のものである。2023年3月、流動性不足と銀行の破綻により、米国では3つの銀行が破綻し、2週間以内に世界最大の銀行のいくつかが破綻するか、規制当局によって閉鎖された。

世界の大手銀行1,000行の資産は、2008～2009年度に6.8%増加して過去最高の96.4兆米ドルに達したが、利益は85%減少して1,150億米ドルとなった。厳しい市場環境の中での資産増加は、主に資本再構成の結果である。EUの銀行は、2008～2009年度に全体の56%を占め、前年の61%から減少した。アジアの銀行のシェアは、この年12%から14%に増加し、米国の銀行のシェアは11%から13%に増加した。銀行への世界的な投資によって生み出された手数料収入は、2009年に663億米ドルに達し、前年比12%増となった。^[38]

米国は、機関数（2015年時点で5,330）および支店数（2015年時点で81,607）で世界最多の銀行数を有している。^[39]これは米国の地理と規制構造を示す指標であり、その結果、米国の銀行システムには多数の中小規模の機関が存在する。2009年11月現在、中国のトップ4銀行は67,000を超える支店（中国工商銀行：18,000以上、中国銀行：12,000以上、中国商業銀行：13,000以上、中国香港商業銀行： 24,000以上）を有し、さらに支店数が不明な小規模銀行が140ある。日本には129の銀行と12,000の支店がある。2004年には、ドイツ、フランス、イタリアの支店数はそれぞれ30,000を超え、英国の15,000の2倍以上であった。^[38]

1985年から2018年の間に、銀行は買収側または対象企業として約28,798件の合併または買収に関与しました。これらの取引の総額は約5,1690億米ドルに上ります。^[40]金額の面では、2つの大きな波（1999年と2007年）があり、どちらも約4600億米ドルでピークを迎え、その後急激に減少しました（2007年から2018年までの-82％）。

以下は、少なくとも 1 つの銀行が参加した、金額面で史上最大の取引のリストです。

現在、商業銀行はほとんどの管轄区域で政府機関によって規制されており、運営するには特別な銀行免許が必要です。

通常、規制の目的における銀行業務の定義は、顧客の指示に応じて返済されない場合でも預金の受け入れを含むように拡張されますが、金銭の貸付自体は通常、定義に含まれません。

他のほとんどの規制産業とは異なり、規制当局は通常、公的または私的に管理される中央銀行として市場の参加者でもある。中央銀行は通常、紙幣発行業務を独占している。しかし、一部の国ではそうではない。たとえば英国では、金融サービス機構が銀行にライセンスを付与し、一部の商業銀行（スコットランド銀行など）は英国政府の中央銀行であるイングランド銀行が発行する紙幣に加えて独自の紙幣を発行している。

銀行法は、銀行（上記で定義）と顧客 （銀行が口座を開設することに同意したあらゆる主体） との関係の契約分析に基づいています。

法律では、この関係に次のような権利と義務が暗黙的に規定されています。

• 銀行口座の残高は、銀行と顧客の間の財務状況です。口座残高が貸方にある場合、銀行は顧客に対して残高を支払う義務があり、口座残高が不足している場合は、顧客が銀行に対して残高を支払う義務があります。
• 銀行は、顧客の口座に残っている金額と合意された当座貸越限度額を上限として、顧客の小切手を支払うことに同意します。
• 銀行は、顧客からの委任状（顧客が振り出した小切手など）がなければ、顧客の口座から支払いを行うことはできません。
• 銀行は、顧客の代理人として顧客の口座に預けられた小切手を速やかに回収し、その代金を顧客の口座に入金することに同意します。
• また、各口座は同じ信用関係の一側面にすぎないため、銀行には顧客の口座を統合する権利があります。
• 顧客が銀行に対して負債を負っている限り、銀行は顧客の口座に預けられた小切手に対して留置権を持ちます。
• 銀行は、顧客の同意がある場合、開示する公的義務がある場合、銀行の利益のために開示する必要がある場合、または法律で要求されている場合を除き、顧客の口座を通じた取引の詳細を開示してはなりません。
• 小切手は通常の業務の過程で数日間未処理となるため、銀行は合理的な通知なしに顧客の口座を閉鎖してはなりません。

これらの黙示的な契約条件は、顧客と銀行の間の明示的な合意により変更される場合があります。特定の管轄区域内で施行されている法令や規制により、上記の条件が変更されたり、銀行と顧客の関係に関連する新しい権利、義務、または制限が設けられたりする場合もあります。

住宅金融組合や信用組合などの一部の金融機関は、銀行免許要件が一部または全面的に免除される場合があり、そのため別の規則に基づいて規制されます。

銀行ライセンスの発行要件は管轄地域によって異なりますが、通常は次のものが含まれます。

• 最低資本金
• 最低資本比率
• 銀行の管理者、所有者、取締役、または上級役員に対する「適格性」要件
• 銀行の事業計画が十分に慎重かつ妥当であると承認すること。

銀行の活動は以下のように分けられます。

• 個人や中小企業と直接取引するリテールバンキング。
• 中規模企業にサービスを提供するビジネスバンキング。
• 大規模企業を対象としたコーポレートバンキング。
• プライベートバンキング、富裕層の個人や家族に資産管理サービスを提供。
• 金融市場における活動に関連する投資銀行業務。

ほとんどの銀行は営利目的の民間企業です。ただし、政府が所有する銀行や非営利団体の銀行もあります。

• 商業銀行: 通常の銀行を投資銀行と区別するために使われる用語。大恐慌後、米国議会は銀行が銀行業務のみに従事することを義務付け、投資銀行は資本市場業務に限定されました。この 2 つが別個の所有者の下にある必要がなくなったため、企業や大企業からの預金や融資を主に扱う銀行または銀行の部門を指すために「商業銀行」という用語を使用する人もいます。
• コミュニティ バンク: 顧客やパートナーにサービスを提供するために、従業員が地域での意思決定を行えるようにする、地域で運営される金融機関。
• コミュニティ開発銀行: 十分なサービスを受けていない市場や人々に金融サービスと信用を提供する規制対象の銀行。
• 土地開発銀行：長期融資を行う特別な銀行は土地開発銀行（LDB）と呼ばれています。LDBの歴史はかなり古く、最初のLDBは1920年にパンジャブのジャンで設立されました。LDBの主な目的は、土地と農業の開発を促進し、農業生産を増やすことです。LDBは支店を通じて会員に直接長期融資を提供します。^[41]
• 信用組合または協同組合銀行: 預金者が所有する非営利の協同組合で、営利銀行よりも有利な金利を提供することが多い。通常、会員資格は特定の会社の従業員、特定の地域の居住者、特定の組合または宗教団体の会員、およびその近親者に限定されます。
• 郵便貯金銀行：各国の郵便システムに関連する貯蓄銀行。
• プライベートバンク：富裕層の資産を​​管理する銀行。歴史的には口座開設には最低100万米ドルが必要でしたが、ここ数年で多くのプライベートバンクが個人投資家の参入ハードルを35万米ドルに下げました。^[42]
• オフショア銀行: 課税と規制の少ない管轄区域に所在する銀行。多くのオフショア銀行は本質的には民間銀行です。
• 貯蓄銀行: ヨーロッパでは、貯蓄銀行は 19 世紀、時には 18 世紀にその起源を発しています。貯蓄銀行の本来の目的は、あらゆる階層の人々に簡単に利用できる貯蓄商品を提供することでした。貯蓄銀行は、公的主導で設立された国もあれば、社会貢献意識の高い個人が必要なインフラを整備するために財団を設立した国もあります。今日、ヨーロッパの貯蓄銀行は、個人または中小企業向けの支払い、貯蓄商品、クレジット、保険など、リテール バンキングに重点を置いています。このリテール重視の他に、貯蓄銀行は、広く分散化された流通ネットワーク、地域および地方へのアウトリーチ、そしてビジネスと社会に対する社会的責任のあるアプローチによっても商業銀行とは異なります。
• 倫理的な銀行: すべての業務の透明性を優先し、社会的に責任があると考えられる投資のみを行う銀行。
• ダイレクトバンクまたはインターネット専用バンクは、物理的な銀行支店を持たない銀行業務です。取引は通常、ATMと電子送金を使用して、オンライン インターフェイスを介した直接入金によって行われます。

• 投資銀行は、株式や債券の発行を「引き受け」（販売を保証）し、投資管理を提供し、企業に対してM&Aなどの資本市場活動に関する助言、自己勘定取引、マーケットメイク、機関投資家への証券サービスの提供などを行います。
• マーチャントバンクは伝統的に貿易金融に従事する銀行でした。しかし、現代の定義では、融資ではなく株式の形で企業に資本を提供する銀行を指します。ベンチャーキャップとは異なり、マーチャントバンクは新しい企業に投資しない傾向があります。

• ユニバーサル バンクは、一般的に金融サービス会社として知られ、これらの活動のいくつかに従事しています。これらの大手銀行は、他のサービスの中でも保険も販売する非常に多様なグループです。そのため、バンカシュアランス(bancassurance ) という用語が生まれました。これは、「バンク」と「アシュアランス」を組み合わせた造語で、銀行業務と保険の両方が同じ法人によって提供されることを意味します。

• 中央銀行は通常、政府が所有しており、商業銀行の監督や現金金利の管理など、準規制の責任を負っています。一般的に、中央銀行は銀行システムに流動性を提供し、危機の際には最後の貸し手として機能します。
• イスラム銀行はイスラム法の概念を遵守しています。この形態の銀行は、イスラム法に基づく確立されたいくつかの原則を中心に展開しています。すべての銀行業務は、イスラム教で禁じられている概念である利息を避けなければなりません。代わりに、銀行は顧客に提供する融資機能から利益（マークアップ）と手数料を獲得します。

米国の銀行業界は、世界で最も厳しく規制され、警備されている業界の一つであり、^[43]専門的かつ集中的な規制当局が複数存在します。FDIC 保証の預金を持つすべての銀行には、連邦預金保険公社(FDIC) が規制当局として存在します。しかし、健全性検査 (銀行が健全に運営されているかどうか) に関しては、連邦準備制度が連邦準備制度に加盟している州立銀行の主な連邦規制当局であり、通貨監督庁(OCC) が国立銀行の主な連邦規制当局です。州立非加盟銀行は、州政府機関と FDIC の両方によって検査されます。^{[44]国立銀行には}、OCC という 1 つの主な規制当局があります。

各規制機関には、銀行や貯蓄金融機関が従わなければならない独自の規則と規制があります。連邦金融機関検査協議会(FFIEC) は、金融機関の連邦検査に関する統一的な原則、基準、および報告書の書式を規定する権限を持つ正式な機関間組織として 1979 年に設立されました。FFIEC によって機関間の規制の一貫性は高まりましたが、規則と規制は絶えず変化しています。

規制の変更に加えて、業界の変化により、連邦準備制度、FDIC、OTS、OCC 内の統合が進みました。オフィスは閉鎖され、監督地域は統合され、スタッフのレベルは削減され、予算は削減されました。残った規制当局は、作業量の増加と規制当局あたりの銀行数の増加により、負担が増大しています。銀行が規制環境の変化についていくのに苦労する一方で、規制当局は作業量を管理し、銀行を効果的に規制するのに苦労しています。これらの変化の影響により、銀行は規制当局による実地評価を受けることが減り、各機関に費やす時間が減り、問題が見落とされる可能性が高くなり、米国全体で銀行破綻が全体的に増加する可能性があります。

変化する経済環境は銀行や貯蓄金融機関に大きな影響を与えています。銀行や貯蓄金融機関は、低金利の融資、預金金利の競争、市場全体の変化、業界動向、景気変動に直面し、金利スプレッドを効果的に管理しようと奮闘しています。銀行にとって、最近の経済市場に合わせて成長戦略を効果的に設定することは課題となっています。金利上昇環境は金融機関に有利に思えるかもしれませんが、消費者や企業に対する変化の影響は予測できず、銀行が成長し、スプレッドを効果的に管理して株主に利益をもたらすことは依然として課題となっています。

今日の経済環境においては、銀行の資産ポートフォリオの管理も依然として課題となっています。融資は銀行の主要な資産カテゴリーであり、融資の質が疑わしくなると、銀行の基盤が根底から揺るがされます。銀行にとって常に問題である資産の質の低下は、金融機関にとって大きな問題となっています。

これにはいくつかの理由がありますが、その 1 つは、長年の「好景気」のせいで一部の銀行が緩い姿勢をとっていることです。銀行に対する規制監督の緩和、場合によっては管理の厳格化によって、この傾向がさらに強まっています。問題が発見されない可能性が高くなり、発見されたときに銀行に重大な影響が及ぶことになります。さらに、銀行は他の企業と同様にコスト削減に苦労しており、その結果、適切な従業員研修プログラムなどの特定の費用を削減しています。

銀行は、所有者グループの高齢化など、他の多くの課題にも直面しています。全国的に、多くの銀行の経営陣と取締役会が高齢化しています。銀行はまた、利益と成長の予測を達成するよう、公的および私的株主からの継続的な圧力にも直面しています。規制当局は、さまざまなリスクを管理するよう銀行にさらなる圧力をかけています。銀行業は、非常に競争の激しい業界でもあります。保険代理店、信用組合、小切手換金サービス、クレジットカード会社など の参入により、金融サービス業界での競争はより厳しくなっています。

その反応として、銀行は証券取引などの金融市場業務を通じて金融商品取引の業務を発展させ、そのような業務の大きなプレーヤーになりました。

もう一つの大きな課題は、老朽化し​​たインフラストラクチャ、つまりレガシーITです。バックエンドシステムは数十年前に構築されており、新しいアプリケーションと互換性がありません。知識のあるプログラマーが不足しているため、バグを修正したりインターフェースを作成したりするには莫大な費用がかかります。^[45]

住宅購入者や建設業者に必要な資金を提供するために、銀行は預金獲得競争をしなければならない。銀行仲介の排除現象は、貯蓄口座から米国財務省債務、政府機関証券、企業債務などの直接市場商品へのドルの移行をもたらした。近年の預金移動における最大の要因の1つは、高い金利が消費者の預金を引き付けたマネーマーケットファンドの驚異的な成長であった。^[46]

預金獲得競争のため、米国の貯蓄金融機関は様々なタイプのプランを提供している。^[46]

• 通帳または普通預金口座  – いつでも任意の金額を口座に追加したり、口座から引き出したりできます。
• NOW 口座と Super NOW 口座 – 当座預金口座のように機能しますが、利息が付きます。Super NOW 口座には最低残高が必要な場合があります。
• マネー マーケット アカウント  – 他の口座または個人への事前承認振替の月間限度額が設定されており、最低残高または平均残高が必要になる場合があります。
• 証書口座 – 満期前に引き出すと利息の一部または全部が失われます。
• 通知口座 – 無期限の証明書口座に相当します。預金者は、引き出しの特定の前に金融機関に通知することに同意します。
• 個人退職口座(IRA) とKeogh プラン  – 預け入れた資金と受け取った利息が引き出し後まで所得税が免除される退職貯蓄の一種。
• 当座預金口座  – 一定の制限の下で一部の金融機関によって提供されています。
• 親または保護者が法的理由により別途要求されない限り、すべての引き出しと入金はアカウント所有者の単独の決定と責任となります。
• クラブ口座およびその他の貯蓄口座  – 特定の目標を達成するために人々が定期的に貯蓄できるように設計されています。

銀行取引明細書は、世界中のさまざまな会計基準に基づいて銀行が作成する会計記録です。GAAPでは、借方と貸方の2種類の口座があります。貸方口座は収益、資本、負債です。借方口座は資産と費用です。銀行は、残高を増やすために貸方口座を貸し出し、残高を減らすために貸方口座を借方記入します。^[47]

顧客は預金をする際に元帳の貯蓄/銀行 (資産) を借方に記入し (通常、口座は借方になります)、一方、顧客はお金を使うたびに元帳のクレジットカード(負債) 口座を貸方に記入します (通常、口座は貸方になります)。顧客が銀行取引明細書を読むと、預金は口座の貸方に、資金の引き出しは借方に記入されます。残高がプラスの顧客は、この残高が銀行取引明細書の貸方残高として反映されます。顧客が当座貸越になると、マイナス残高となり、銀行取引明細書の借方残高として反映されます。

銀行の預金源の 1 つは、信託会社を通じて投資家に代わって多額の資金を預ける預金ブローカーです。この資金は、通常、最も有利な条件を提示する銀行に流れ、多くの場合、地元の預金者に提示される条件よりも有利です。銀行が地元の預金をまったく受け取らず、すべての資金を仲介預金として業務を行うことは可能です。このような預金、または「ホット マネー」と呼ばれる大量の預金を受け入れると、銀行は困難で、時にはリスクの高い立場に置かれます。なぜなら、資金は、仲介預金に支払われる高い利息を支払うのに十分な収益を生み出す方法で貸し出したり投資したりする必要があるためです。これは、リスクの高い決定につながり、最終的には銀行の破綻につながる可能性があります。2008 年と 2009 年に世界金融危機の間に米国で破綻した銀行は、預金に占める仲介預金の割合が平均して平均的な銀行の 4 倍でした。このような預金は、リスクの高い不動産投資と相まって、1980 年代の貯蓄貸付組合危機の要因となりました。銀行は、仲介預金の規制に反対している。その理由は、仲介預金は、地元の預金が不足している成長中の地域社会にとって外部資金源となる可能性があるからだ。^[48]口座には、貯蓄口座、定期口座、当座口座の3種類がある。

保管口座とは、第三者のために資産を保管する口座です。たとえば、顧客の資金を換金、返却、または譲渡する前に保管する企業は、これらの目的で銀行に保管口座を持つ場合があります。

現代では、銀行業界における国際競争の障壁は大幅に減少しました。通信やブルームバーグなどの他の金融テクノロジーの増加により、銀行は顧客の財務とリスクの両方を管理するために顧客の近くにいる必要がなくなり、世界中に活動範囲を広げることができました。国境を越えた活動の増加により、国境を越えてさまざまな国籍の人々にさまざまなサービスを提供できる銀行の需要も増加しました。これらの障壁の減少と国境を越えた活動の増加にもかかわらず、銀行業界は他の業界ほどグローバル化されていません。たとえば米国では、州間銀行業務の効率化を促進するリーグル・ニール法について懸念している銀行はほとんどありません。世界中の大多数の国では、現在、外国所有の銀行の市場シェアは、特定の国の銀行の全市場シェアの10分の1未満です。銀行業界が完全にグローバル化されていない理由の1つは、地元の銀行が中小企業や個人に融資を行う方が便利であるためです。一方、大企業の場合、その企業の財務情報は世界中で入手可能であるため、銀行がどの国に所在するかはそれほど重要ではない。^[49]

• カール・エーリッヒ・ボーン著『19世紀と20世紀の国際銀行』（セント・マーティンズ、1983年）オンライン

• ガーディアン データブログ – 世界最大の銀行
• UCB ライブラリ GovPubsの銀行業務、銀行、信用組合(2012 年 1 月 11 日アーカイブ)
• 国立銀行システムガイド(PDF)。通貨監督庁(OCC)、ワシントン DC。米国の国立銀行システム、その規制、および OCC の概要を説明します。