当座貸越

当座貸越は、当座預金口座にある金額を超えて何かが引き出されたときに発生します。金融システムの場合、これは銀行口座の資金である可能性があります。このような状況では、口座は「当座貸越」と呼ばれます。経済システムでは、当座貸越について口座提供者と事前に合意しており、当座貸越額が承認された当座貸越限度額内である場合、通常は合意された利率で利息が請求されます。マイナス残高が合意条件を超える場合、追加料金が請求され、より高い利率が適用される場合があります。

同様に、帯水層の過剰汲み上げとは、水が補充されるよりも速いペースで水を汲み上げることを指します。

最初の当座貸越制度は、1728年にロイヤル・バンク・オブ・スコットランドによって設置されました。商人のウィリアム・ホッグは帳簿の収支調整に問題を抱えていましたが、新しく設立された銀行と合意に達し、支払いを受ける前に借金を返済するために空の口座からお金を引き出すことができました。彼はこうして世界で初めて銀行から現金融資を受けた人となりました。 ^[1]数十年以内に、このシステムが顧客と銀行の両方にとって有利であることが明らかになり、イギリス中の銀行がこの革新を採用しました。

産業化の始まりとともに、新しいビジネスは、必ずしも持っていない担保でローンを組むことなく、活動を活発化させるために、簡単な形の信用を必要としました。この新しい金融革新の重要性は、哲学者デイヴィッド・ヒュームによって認識され、彼はエッセイの中でそれを「商業で実行された最も独創的なアイデアの1つ」と表現しました。^[2]

当座貸越はさまざまな理由で発生します。これには次のような理由が含まれます。

• 意図的なローン– 口座保有者は資金が不足していることに気づき、故意に残高不足の借方をします。関連する手数料を受け入れ、次回の入金で当座貸越を補填します。
• 正確な口座記録の維持の失敗– 口座保有者が口座の活動を正確に記録せず、過失により支出が過剰になります。
• ATM の当座貸越– 銀行や ATM では、残高が不足しているにもかかわらず、現金の引き出しが許可される場合があります。口座保有者は、引き出し時にこの事実に気付いている場合と気付いていない場合があります。ATM がカード保有者の銀行と通信できない場合、承認ネットワークによって事前に設定された制限に基づいて、引き出しが自動的に承認される場合があります。
• 一時的な預金保留– 口座への預金は銀行によって保留されることがあります。これは、預金小切手の保留を規定する規制 CCまたは各銀行のポリシーによるものです。資金はすぐには利用できず、当座貸越手数料が発生する場合があります。
• 予期しない電子引き出し– 過去のある時点で、口座名義人が企業による電子引き出しを承認した可能性があります。無料試用期間後の定期サービスの開始など、問題の電子引き出しが契約条件によって法的に可能になっている場合、これは両当事者の誠意に基づいて発生する可能性があります。また、引き落としは、給与差し押さえ、課税機関への相殺請求、または同じ銀行の別の口座でのクレジット アカウントまたは当座貸越、または過払いを回収するための直接預金チャージバックの結果として行われた可能性もあります。
• 販売業者のエラー– 販売業者は人為的なエラーにより、顧客の口座から不適切に引き落とすことがあります。たとえば、顧客が 5 ドルの購入を承認すると、口座に 500 ドルが計上されることがあります。顧客は販売業者へのチャージバックを通じてこれらの資金を回収することができます。
• 販売業者へのチャージバック– 販売業者のアカウントは、顧客に対して不適切なクレジット カードまたはデビット カードの請求を行った場合、または顧客が販売業者の商品やサービスに対して「支払う」ために他人のアカウントに対して無許可のクレジット カードまたはデビット カードの請求を行った場合にチャージバックを受ける可能性があります。チャージバックとそれに関連する手数料によって、当座貸越が発生したり、チャージバックを受けた販売業者のアカウントからその後の引き出しや引き落としをカバーするのに十分な資金が残らなかったりする可能性があります。
• 承認保留– 顧客が PIN を使用せずにデビット カードを使用して購入する場合、その取引はクレジット取引として扱われます。資金は顧客の口座で保留され、顧客の利用可能残高が減少します。ただし、顧客の購入が行われた期間の取引バッチを処理するまで、販売店は資金を受け取りません。銀行はこれらの資金を無期限に保留するわけではないため、銀行は販売店が資金を回収する前に保留を解除し、これらの資金を再び利用可能にすることができます。顧客がこれらの資金を使用した場合、暫定的な入金がない限り、販売店が最初の購入分を回収したときに口座は残高不足になります。
• 銀行手数料– 銀行が口座保有者に予期せぬ手数料を請求し、残高がマイナスになったり、同じ口座から引き落とすための資金が不足したりすることがあります。 ^[3]
• フロート プレイング- 口座保有者は、口座残高が不足している状態でデビットを行い、デビットが決済される前に十分な資金を入金できると信じています。フロート プレイングの多くのケースは誠実な意図で行われていますが、小切手の決済にかかる時間と、デビットとクレジットの処理の違いは、チェック カイティングを。
• 返却された小切手預金– 口座名義人が小切手または郵便為替を預け入れ、預金残高不足、口座閉鎖、または偽造、盗難、改ざん、偽造が発覚したために預け入れられた品物が返却されます。小切手のチャージバックとそれに伴う手数料の結果、当座貸越が発生したり、そのような資金に依存していたその後の引き落としによって当座貸越が発生します。これは、預け入れられた品物が不良品であることがわかっている場合や、顧客が不良小切手または偽造小切手詐欺の被害者である場合に発生する可能性があります。結果として生じる当座貸越が大きすぎる場合、または短期間でカバーできない場合、銀行は訴訟を起こしたり、刑事告訴したりする可能性があります。
• 意図的な詐欺– 口座名義人が虚偽の資金を ATM に入金するか、不正であることがわかっている小切手または郵便為替を入金し (上記参照)、詐欺が発覚する前に十分な金額が引き落とされ、チャージバックが行われたときに当座貸越が発生します。詐欺は、自分の口座、他人の口座、または個人情報窃盗犯が他人の名前で開設した口座に対して行われる可能性があります。
• 銀行エラー– 人為的またはコンピューターのエラーにより、小切手引き落としの金額が誤って記録され、作成者が意図した金額と異なる金額が口座から引き落とされることがあります。銀行エラーの中には、口座保有者に不利益をもたらすものもありますが、口座保有者に利益をもたらすものもあります。
• 被害– 口座は個人情報盗難の標的になっている可能性があります。これは、デマンドドラフト、ATM カード、デビットカード詐欺、スキミング、小切手偽造、「アカウント乗っ取り」、またはフィッシングの結果として発生する可能性があります。犯罪行為により当座貸越が発生したり、その後の引き落としにより当座貸越が発生したりする可能性があります。ATM 預金の現金または小切手が盗まれたり、封筒が紛失または盗難にあったりする可能性もあります。その場合、被害者は救済措置を受けられないことがよくあります。
• 日中当座貸越–顧客の口座で引き落としが発生し、当座貸越が発生しますが、同じ営業日中に口座に入金される金額によってカバーされます。これが実際に当座貸越手数料につながるかどうかは、特定の銀行の預金者と口座保有者の契約によって異なります。
• マーチャント・オーバードラフト– 金融機関がマーチャントに提供する無担保のオーバードラフトであり、オーバードラフト額は認可されたオーバードラフト限度額の範囲内であり、通常は非常に高額である。^[4]

英国 の銀行は通常、当座貸越機能を無償で提供していますが、事前に決められた限度額（以前は承認当座貸越限度額と呼ばれていました）が適用されます。当座貸越機能を使用すると通常は利息、手数料、またはその両方が請求されますが、口座には数十ポンドの無利息バッファー、または数百ポンドの無利息のより高い意図的な機能がある場合があります。

取引が事前に合意した当座貸越限度額を超える場合、銀行は取引を拒否するか、非公式な増額依頼（以前は無許可当座貸越と呼ばれていた）として受け入れるかを選択できます。非公式な増額の手数料と利率は、正式な依頼の手数料と利率を上回ることがよくあります。また、通常は拒否された取引ごとに手数料がかかり、月ごとの上限が設定されていることがよくあります。通常、銀行は顧客に手数料を通知し、その時点から口座を限度額内で操作するように要求するか、顧客に新しい限度額を通知する手紙を送ります。この慣行に関する BBC の内部告発番組では、銀行の実際のコストは 2 ポンド未満であったことが指摘されました。

口座には当座貸越保護機能があり、銀行が非公式な当座貸越を許可しないことを保証し、取引を拒否する際の手数料を低く抑え、当座貸越が認められた場合に発生する利息や手数料から顧客を保護します。18歳未満の口座では、通常、当座貸越は作成できません。

英国の大手銀行で、非公式の当座貸越手数料を完全に廃止した銀行はなかった。しかし、一部の銀行は「バッファーゾーン」を設け、顧客が限度額を一定額未満超過した場合には手数料を請求しないという制度を設けていた。他の銀行は当座貸越額の額に関係なく手数料を請求する傾向があり、一部の銀行はこれを不公平だとみなしていた。批判に応えて、ロイズ銀行グループは手数料体系を変更し、無許可の当座貸越に対する月額一律の手数料ではなく、現在は日割りで請求している。また、口座保有者が平日の午後 2 時 30 分までに入金すれば、何も返却されない「猶予期間」を設けている。アライアンス & レスターは以前バッファーゾーン機能 (口座の「最後の数ポンド」機能として宣伝されていた) を設けていたが、これは撤回された。

一般的に、非公式なリクエストに対して請求される手数料は 25 ポンドから 30 ポンドで、デビット金利が高くなります。残高不足のために拒否された (または「不渡り」になった) 小切手や口座引き落としの手数料は、通常、一般的な当座貸越手数料と同じかそれよりわずかに安く、それに加えて請求されることがあります。多くの議論を巻き起こした状況は、銀行が小切手/口座引き落としを拒否し、顧客に当座貸越となる手数料を課し、当座貸越になったことに対して料金を請求するというものです。ただし、ハリファックスなどの一部の銀行は、「手数料に手数料なし」というポリシーを採用しており、未払いの項目手数料のみが原因で口座が当座貸越になった場合、追加料金は請求されません。

2019年に金融行動監視機構は、2020年4月から当座貸越市場が改革されると発表した。^[5]

この改革では以下の措置が導入された。

• 事前調整および事前調整なしの当座貸越金利は同じになります
• 毎日の手数料率を年率に置き換える
• 実際の費用と一致するように支払い拒否手数料に関するガイダンスを導入
• 経済的困難に陥っている顧客を特定し、当座貸越の利用を減らすよう協力する

2006年に公正取引局は、クレジットカード発行会社が顧客が最大利用限度額を超えた場合や口座への支払いが遅れた場合に罰金を課していると結論付ける声明を発表しました。声明の中で、公正取引局はクレジットカード発行会社に対し、そのような手数料を最大12ポンドに設定するよう勧告しました。^[6]

OFT は声明の中で、クレジットカード発行会社が請求する手数料は銀行が請求する無許可の当座貸越手数料に類似していると主張しました。無許可の当座貸越手数料を支払わされた多くの顧客は、この声明を足掛かりに手数料の回収を求めて銀行を訴えました。

2009年に最高裁判所は、OFTの声明は当座預金口座には拘束力がないと判断し、銀行に有利な判決を下した。^[7]

米国では、ChexSystems、Early Warning Services、TeleCheckなどの消費者報告機関が、人々が当座預金口座をどのように管理しているかを追跡しています。銀行はこれらの機関を利用して当座預金口座の申請者を審査しています。借方スコアが低い人は、銀行が当座預金口座の残高不足を許容できないため、当座預金口座の開設を拒否されます。^{[8] [9] [10]}

当座貸越保護は、主に米国の銀行 が提供する信用サービスです。当座貸越保護または優遇支払いプログラム保護は、引き出し額をカバーするのに十分な資金がない場合に、顧客の口座に提示された項目を支払います。当座貸越保護は、 ATM引き出し、デビット カードでの購入、電子送金、および小切手をカバーできます。小切手やACH引き出しなどの事前承認されていない項目の場合、当座貸越保護により、未払いで返却されたり、不渡りになったりするのではなく、これらの項目を支払うことができます。ただし、ATM 引き出しやデビット カードまたはチェック カードでの購入は事前承認済みとみなされ、当座貸越が発生した場合でも、提示された時点で銀行が支払う必要があります。^{[引用が必要]}

従来、銀行の支店長は毎日、銀行の当座貸越リストを確認していました。支店長は、優遇顧客が当座貸越に陥ったことを知った場合、その顧客に代わって当座貸越を支払う裁量権を持っていました。銀行は従来、この臨時補償に料金を請求しませんでした。しかし、これは完全に裁量権に任されていたため、当てにすることはできませんでした。大規模な州間支店銀行の出現により、従来の臨時補償は事実上消滅しました。

唯一の例外は、いわゆる「強制支払い」リストです。支店長は、営業日の初めに、自分の支店、市、または州で保有されている口座についてのみ、拒否保留中の項目のコンピュータ化されたリストを受け取ることがよくあります。通常、顧客が拒否保留中の項目の金額を現金で支店に持ち込むか、送金できる場合、支店長はその項目を「強制支払い」できます。さらに、酌量すべき事情がある場合、または問題の項目が常連顧客の口座からのものである場合、支店長はリスクを負ってその項目を支払うことができますが、これはますますまれになっています。銀行には、このアクションを実行する必要がある締め切り時間があります。その時間を超えると、項目は自動的に「拒否保留中」から「拒否済み」に切り替わり、それ以上のアクションは実行できなくなります。

この形式の当座貸越保護は、銀行が一定の金額限度額まで当座貸越を支払うことを約束する契約関係です。当座貸越信用枠を希望する消費者は申請書に必要事項を記入して署名する必要があり、その後、銀行は消費者の信用を確認し、申請を承認または却下します。これらの信用枠はローンであり、貸付に関する真実法に準拠する必要があります。リンクされた口座と同様に、銀行は通常、当座貸越ごとに名目上の手数料を請求し、未払い残高に対しても利息を請求します。一部の銀行は、信用枠が使用されるかどうかに関係なく、少額の月額手数料を請求します。この形式の当座貸越保護は、銀行がそのような口座に対して設定した信用基準を満たす消費者が利用できます。信用枠が設定されると、利用可能なクレジットが顧客の利用可能残高の一部として表示されます。

「当座貸越保護」とも呼ばれる当座預金口座は、普通預金口座、クレジットカード、信用枠などの別の口座にリンクできます。リンクが確立されると、当座貸越につながる項目が当座預金口座に提示されると、当座貸越をカバーするためにリンクされた口座から資金が振り込まれます。通常、当座貸越の振り込みごとに少額の手数料が請求され、リンクされた口座がクレジットカードまたはその他の信用枠である場合、消費者はその口座の条件に従って利息を支払う必要がある場合があります。

リンクされた口座と当座貸越信用枠の主な違いは、当座貸越信用枠は通常、当座貸越保護にのみ使用できることです。当座貸越保護のためにリンクされた個別の口座は、それ自体が独立した口座です。

一部の銀行が最近提供している商品は、「バウンス保護」と呼ばれています。

小規模な銀行は、第三者企業が管理するプランを提供しており、これにより銀行は追加の手数料収入を得ることができる。^[11] 大規模銀行は、不渡り保護プランを提供しない傾向があり、代わりに口座規約に開示されている通り当座貸越を処理する。

いずれの場合も、銀行は当座貸越額を自らの裁量で補填し、当座貸越手数料を請求することができますが、その金額は開示される場合とされない場合があります。従来のアドホックな補填とは対照的に、当座貸越額を支払うかどうかのこの決定は自動化されており、顧客の平均残高、口座の当座貸越履歴、顧客が銀行に持っている口座の数、それらの口座が開設されている期間などの客観的な基準に基づいています。^[12]しかし、銀行は自動化された基準が満たされた場合でも当座貸越額を支払うことを約束しません。

バウンス プロテクション プランは、当座貸越信用枠や当座貸越の臨時補償と表面上は類似していますが、異なるルールで運用される傾向があります。当座貸越信用枠と同様に、バウンス プロテクション プランの残高は顧客の利用可能残高の一部として表示できますが、従来の臨時補償と同様に、銀行は当座貸越項目の支払いを拒否する権利を留保します。銀行は通常、支払われた当座貸越ごとに 1 回限りの手数料を請求します。銀行は、口座残高がマイナスになっている日ごとに、毎日繰り返し手数料を請求する場合もあります。

批評家は、資金が消費者に前払いされ、返済が期待されるため、不渡り保護はローンの一種であると主張している。^[13]銀行は契約上、当座貸越を補填する義務を負っていないため、「不渡り保護」は、特定の欺瞞的な広告を禁止し、ローンの条件の開示を義務付ける貸付真実法によって規制されていない。歴史的に、不渡り保護は、消費者の許可や知識なしに消費者の口座に追加される可能性がありました。

当座貸越手数料に関する議論の的となっているのは、銀行が顧客の口座に取引を記録する順序です。借方を最大から最小の順に処理すると、顧客の口座の当座貸越の回数（必ずしも金額ではありません。部分和問題を参照）が最大化されます。この状況は、購入時に口座に十分な資金があるのに、口座保有者が小額の借方を何度も行った場合に発生する可能性があります。その後、口座保有者が（偶然または意図的に）口座を当座貸越する大口の借方を行った場合です。口座への支払いのすべての項目が同じ日に存在し、銀行が最初に最大の取引を処理すると、複数の当座貸越が発生する可能性があります。

「一番大きい小切手を先に」という方針は、米国の大手銀行では一般的である。^[14]銀行は、これは顧客の最も重要な取引（家賃や住宅ローンの小切手、公共料金の支払いなど）が、一部の取引が保証されているにもかかわらず、未払いで返却されるのを防ぐためであると主張している。消費者は、銀行が「一番大きい小切手を先に」という方針を使って取引の順序を操作し、当座貸越手数料を人為的に多く徴収しようとしていると主張し、この慣行を阻止するために訴訟を起こそうとしている。米国の銀行は、主に連邦機関である通貨監督庁によって規制されており、同庁はこの慣行を正式に承認しているが、最近、この慣行は多くの州で詐欺行為法に基づいて異議を唱えられている。^{[15] [16]}集団訴訟において、USバンクコーポレーションは、デビットカード取引を顧客口座に計上する際に取引の順序（最高額から最低額）を変更する慣行と、その計上順序が口座保有者に請求される当座貸越手数料の数に及ぼしたとされる影響について、2014年1月16日に5,500万ドルの和解契約を締結した。^[17]

銀行預金契約では通常、銀行の裁量により、任意の順序で取引を決済できると規定されています。^[18]

2010年7月、連邦準備制度理事会は、銀行の顧客が当座貸越保護を選択しない限り、デビットカードやATMでの1回限りの取引による当座貸越手数料を禁止する規制（規制Eの改訂）を採用しました。米国消費者金融保護局の最近の報告書によると、当座貸越プログラムを選択した消費者は、当座貸越手数料とNSF手数料を7倍以上、平均で年間約260ドル支払っています。^[19] 2011年2月に発表されたMoebs Servicesの調査では、顧客の90％が当座貸越保護を選択しており、米国の銀行は当座貸越手数料で過去最高の利益を上げると予測されています。^[20]

フィンテックの革新と当座貸越保護アプリにより、当座貸越手数料に代わる現実的な手段が生まれました。^[21]