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バーニー・マドフ | |
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 2009 年のマドフの逮捕写真 | |
| 生まれる | バーナード・ローレンス・マドフ 1938年4月29日 |
| 死亡 | 2021年4月14日（享年82歳） |
| 教育 |
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| 職業 | |
| 雇用主 | バーナード・L・マドフ投資証券[1]（創設者） |
| 知られている | ナスダックの会長とマドフ投資スキャンダル |
| 犯罪歴 | 死亡 |
| 配偶者 | |
| 子供たち | |
| 有罪判決 | 2009年3月12日（有罪を認める） |
| 刑事告訴 | 証券詐欺、投資顧問詐欺、郵便詐欺、電信詐欺、マネーロンダリング、虚偽の陳述、偽証、SECへの虚偽の提出、従業員福利厚生プランからの窃盗 |
| ペナルティ | 懲役150年、没収金171億7900万ドル、証券業界からの永久追放 |
逮捕日 | 2008年12月11日 |
バーナード・ローレンス・マドフ（/ ˈ m eɪ d ɔː f / MAY -dawf ; [2] 1938年4月29日 - 2021年4月14日）は、アメリカの金融犯罪者、金融家であり、推定650億ドルの価値を持つ史上最大のポンジー・スキームの首謀者と認められた。 [3] [4]彼はかつてナスダック証券取引所の会長を務めた。[5]マドフの会社には、株式仲介業と資産運用事業の2つの基本部門があり、ポンジー・スキームは資産運用事業を中心に行われていた。
マドフは1960年にペニー株の 証券会社を設立し、それが最終的にバーナード・L・マドフ投資証券に成長した。 [6]彼は2008年12月11日に逮捕されるまで同社の会長を務めた。 [7] [8]その年、同社はS&P500銘柄で6番目に大きなマーケットメーカーであった。[9] 株式仲介事業は公に知られていたが、マドフは資産運用事業を目立たず独占的なものにしようとした。
同社では、兄のピーター・マドフをシニア・マネージング・ディレクター兼最高コンプライアンス責任者、ピーターの娘のシャナ・マドフを会社の規則・コンプライアンス責任者兼弁護士、そして現在は亡き息子のマーク・マドフとアンドリュー・マドフを雇用していた。ピーターは2012年に懲役10年の刑を宣告され、[10]マークは父親の逮捕からちょうど2年後の2010年に首を吊って自殺した。[11] [12] [13] [14]アンドリューは2014年9月3日にリンパ腫で亡くなった。 [15]
2008年12月10日、マドフの息子マークとアンドリューは当局に対し、父親が会社の資産管理部門が大規模なポンジー・スキームだったと告白し、それは「大きな嘘」だったと語ったと語った。 [16] [17] [18]翌日、連邦捜査局の捜査官がマドフを逮捕し、証券詐欺の罪で起訴した。米国証券取引委員会（SEC）は以前にも彼のビジネス慣行について複数の調査を行っていたが、大規模な詐欺は明らかにしていなかった。[9] 2009年3月12日、マドフは11件の連邦重罪で有罪を認め、資産管理ビジネスを大規模なポンジー・スキームに変えたことを認めた。
マドフの投資スキャンダルは何千人もの投資家から数十億ドルを騙し取った。マドフは1990年代初頭にポンジースキームを始めたと述べたが、元トレーダーは1970年代初頭からマドフの記録を偽造していたことを法廷で認めた。[19] [20] [21]失われた資金の回収を担当する人々は、投資活動が合法ではなかった可能性があると考えている。 [ 22] [23]顧客口座から失われた金額は、捏造された利益を含めてほぼ650億ドルであった。[24]
証券投資者保護公社（SIPC）の管財人は、投資家の実際の直接損失を180億ドルと推定しており、[22]そのうち144億1800万ドルが回収・返還されたが、追加資金の探索は続いている。[25] 2009年6月29日、マドフは最高刑である懲役150年の判決を受けた。[26] [27] [28] [29] 2021年4月14日、彼はノースカロライナ州バトナーの連邦医療センターで慢性腎臓病のため亡くなった。[30] [31] [32] [33]
若いころ
マドフは1938年4月29日、ニューヨーク市クイーンズ区で、配管工兼株式仲買人の父シルヴィア・ムントナーと父ラルフ・マドフの子として生まれた。[ 34 ] [ 31 ] [ 35 ] [ 36]彼の家族はユダヤ人であった。[37]マドフの祖父母はポーランド、ルーマニア、オーストリアからの移民であった。[38]彼は3人兄弟の2番目で、兄弟はソンドラ・ワイナーとピーター・マドフである。[39] [40]マドフは1956年にファー・ロックアウェイ高校を卒業した。 [41]
マドフはアラバマ大学に1年間通い、シグマ・アルファ・ミュー友愛会のタウ支部の会員となり、その後ホフストラ大学に転校し、1960年に政治学の学士号を取得して卒業した。[42] [43]マドフはブルックリン法科大学院に短期間通ったが、1年で中退し、バーナード・L・マドフ投資証券有限責任会社を設立して独立開業した。[44] [43] [32]
キャリア
1960年、マドフはライフガードや灌漑用スプリンクラーの設置者として働いて得た5,000ドル（2023年には51,000ドルに相当）[45]と、友人やその家族を紹介してくれた義父の会計士ソール・アルパーンから借りた5万ドルで、ペニー株のブローカー・ディーラーとしてバーナード・L・マドフ・インベストメント・セキュリティーズLLCを設立した。[47]カール・J・シャピロはそのような初期の顧客の一人で、10万ドルを投資した。[33]
当初、同社は全米証券取引委員会のピンクシートを通じて市場（売買 価格）を作った。ニューヨーク証券取引所の会員で証券取引所のフロアで取引する企業と競争するために、同氏は革新的なコンピュータ情報技術を使って相場を広め始めた。 [48]試行錯誤の後、同社が開発に協力した技術は、全米証券業協会の自動相場情報株式市場（ナスダック）となった。[49]個人経営の41年後、マドフ氏は2001年に有限責任会社として法人化した。[50]
同社は第三市場の取引業者として機能し、取引所の専門会社を迂回し、小売ブローカーからの注文を店頭で直接執行した。 [51]一時期、マドフ証券はナスダックで最大のマーケットメーカーであり、2008年にはS&P500銘柄で6番目に大きなマーケットメーカーであった。[48]同社には、詐欺捜査の焦点となった非公表の投資管理およびアドバイザリー部門もあった。[52]
マドフは、ディーラーが顧客の注文を実行する権利に対してブローカーに支払う注文フローの支払いの「最初の著名な実践者」[53]でした。これは「合法的なキックバック」と呼ばれています。[54]一部の学者は、これらの支払いの倫理性を疑問視しています。[55] [56]マドフは、これらの支払いによって顧客が受け取る価格が変わることはないと主張しました。[57]彼は、支払いを通常のビジネス慣行と見なしていました。
彼女がスーパーマーケットでストッキングを買いに行く場合、そのストッキングを並べる棚の費用は通常、ストッキングを製造した会社が負担しています。注文フローは多くの注目を集めた問題でしたが、過大評価されていました。[57]
マドフは、証券業界の自主規制団体である全米証券業協会（NASD）で活動していた。彼は同協会の取締役会長を務め、理事会のメンバーでもあった。[58]
私生活
マドフはファー・ロックアウェイ高校在学中にルース・アルパーンと出会い、2人は交際を始めた。ルースは1958年に高校を卒業し、クイーンズ・カレッジで学士号を取得した。[59] [60] 1959年11月28日、マドフはアルパーンと結婚した。[ 40] [61]彼女はマドフの会社で働く前はマンハッタンの株式市場に勤務し[62]、マドフ慈善財団を設立した。[63]バーナードとルース・マドフには2人の息子がいた。マーク（1964–2010）[ 64]は1986年にミシガン大学を卒業し、アンドリュー（1966–2014）[65] [66]は1988年にペンシルベニア大学ウォートン・ビジネス・スクールを卒業した。[67] [68]二人の息子は後に父方の従兄弟のチャールズ・ワイナーとともに貿易部門で働いた。[48] [69]
マドフ氏の家族数名が同社で働いていた。弁護士である弟のピーター[70]は、シニアマネージングディレクター兼最高コンプライアンス責任者であり、ピーターの娘で弁護士のシャナ・マドフは、同社のコンプライアンス弁護士であった。
長年にわたり、マドフの息子たちは両親から借金をして家やその他の財産を購入していた。マーク・マドフは両親に2200万ドル、アンドリュー・マドフは950万ドルの借金があった。2008年にはバーナード・マドフからアンドリューへの融資が2件あった。10月6日に430万ドル、9月21日に25万ドルである。[71]アンドリューは、兄のマークと同様に、マンハッタンのアパートとコネチカット州グリニッジに家を所有していた。 [62]彼が亡くなる前はそうだった。[12]息子たちは2人とも、外部の投資会社を利用して独自の慈善財団を運営していた。[46] [62] [72] 2003年3月、アンドリュー・マドフはマントル細胞リンパ腫と診断され、最終的に仕事に復帰した。彼は2008年1月にリンパ腫研究財団の会長に任命されたが、父親の逮捕後まもなく辞任した。[62]
ウォールストリートジャーナルによると、ピーター・マドフ（および生前のアンドリュー・マドフ）は連邦検察による脱税捜査の対象であり続けた。関連事件で有罪を認めたバーナード・マドフの税理士デビッド・フリーリングが捜査に協力していたと報じられている。2009年10月に提起された民事訴訟によると、管財人アーヴィング・ピカードは、ピーター・マドフがマドフ口座に32,146ドルを入金し、1,600万ドル以上を引き出し、アンドリューは100万ドル近くを入金し、1,700万ドルを引き出し、マークは745,482ドルを入金し、1,810万ドルを引き出していると主張している。[73]
バーナードは1970年代を通じてニューヨーク州ロザリンの平屋に住んでいた。1980年に彼はニューヨーク州モントークの海に面した邸宅を25万ドルで購入した。[74]彼の主な住居はマンハッタンのアッパー・イースト・サイドにあり、[75]彼はその建物の共同組合の理事長に名を連ねていた。[76]彼はまたフランスに家とフロリダ州パームビーチに8,700平方フィートの家を所有しており、そこで彼はパームビーチ・カントリークラブの会員で、詐欺の標的を探していた。[77] [78] [79]マドフはブルという55フィート（17メートル）のスポーツフィッシングヨットを所有していた。[76] [44]彼の3つの家はすべて2009年9月に米国連邦保安官局によって競売にかけられた。[80] [81]
ハダッサの元最高財務責任者シェリル・ワインスタインは、回想録の中で、彼女とマドフは20年以上前に不倫関係にあったことを明かした。ワインスタインが去った1997年時点で、ハダッサはバーニー・マドフに総額4000万ドルを投資していた。2008年末までにハダッサはマドフの口座から1億3000万ドル以上を引き出しており、マドフ逮捕時点で口座の価値は9000万ドルだったと主張している。被害者影響量刑審問で、ワインスタインは証言し、マドフを「野獣」と呼んだ。[82] [83]マドフが2009年3月13日に提出した書類によると、彼と妻の資産は最大1億2600万ドルで、バーナード・L・マドフ投資証券有限責任会社における彼の事業権益の価値は推定7億ドルだった。[84]
2010年12月11日の朝、バーナードの逮捕からちょうど2年後、彼の息子マークがニューヨーク市のアパートで死体となって発見された。市の検死官は死因を首吊り自殺と判定した。[12] [13] [14] [11]
2011年のCBSのインタビューで、ルース・マドフは、夫の詐欺が暴露された後、彼女と夫は2008年のクリスマスイブに自殺を図り、2人で「大量の薬」を服用したと主張した。[4] [85] 2011年11月、マドフの元従業員デビッド・クーゲルは、この計画から生じた容疑で有罪を認めた。彼は、顧客に提供された虚偽の口座明細書である偽造書類の作成をマドフに協力したことを認めた。[86]
マドフは2013年12月に心臓発作を起こし、末期腎不全（ESRD）を患っていたと報じられた。[87] CBSニューヨーク[88]や他の報道によると、マドフは2014年1月にCNBCへの電子メールで腎臓がんを患っていると主張したが、これは確認されていない。2020年2月に弁護士が提出した法廷文書で、マドフは慢性腎不全を患っていたことが明らかになった。[89] 2022年2月17日、マドフの妹ソンドラ・ワイナーと夫マーヴィンは、フロリダ州ボイントンビーチの自宅で銃創を負って死亡しているのが発見された。87歳のソンドラと90歳のマーヴィンの死は、警察によって殺人自殺の可能性があると分類された。[90]
政府アクセス
1991年から2008年まで、バーニーとルース・マドフは連邦の候補者、政党、委員会に約24万ドルを寄付しており、これには2005年から2008年にかけて民主党上院選挙委員会に年間2万5000ドルが含まれている。委員会はマドフ夫妻の寄付金のうち10万ドルをすべての請求を監視する破産管財人のアーヴィング・ピカードに返還し、チャック・シューマー上院議員はマドフとその親族から受け取った約3万ドルを管財人に返還した。クリス・ドッド上院議員はマドフの被害者であるエリ・ヴィーゼル人道財団に1500ドルを寄付した。 [91] [92]
マドフ家のメンバーは、証券業界の主要組織である証券業金融市場協会（SIFMA）の指導者を務めてきました。 [93]バーナード・マドフは、SIFMAの前身である証券業協会の取締役を務め、その取引委員会の議長でした。[94]彼は、ロンドンの証券保管振替機構（DTCC）の子会社である国際証券決済機構の創設役員でした。 [95] [96]
マドフの兄弟ピーターはSIFMAの理事会メンバーとして2期務めた。彼とアンドリューは2008年に「並外れたリーダーシップと奉仕」に対してSIFMAから賞を受けた。[97] [98]彼はポンジースキームのニュースが報じられた2008年12月にSIFMAの理事会を辞任した。[93] 2000年から2008年まで、マドフ兄弟はSIFMAに直接56,000ドルを寄付し、業界会議のスポンサーとして追加の資金を支払った。[99]バーナード・マドフの姪シャナ・マドフはSIFMAのコンプライアンスおよび法務部門の執行委員会メンバーだったが、逮捕後まもなく辞任した。[100]
マドフの名前が初めて浮上したのは1992年の詐欺調査の際で、2人がSECに、義父の会計事務所の後継者であるアヴェリーノ＆ビエネスとの投資について苦情を申し立てた時だった。アルパーンと彼の同僚であるフランク・アヴェリーノとマイケル・ビエネスは何年もの間、マドフのために資金を集めていたが、この慣行は1970年代にアヴェリーノ＆ビエネスが会社を引き継いだ後も続いた。[101]アヴェリーノは投資家に資金を返還し、SECは事件を終結させた。[102]
2004年、SECの法令遵守検査局（OCIE）の弁護士であるジェネヴィエット・ウォーカー・ライトフットは、上司である支部長マーク・ドナヒューに、マドフに関する調査で多くの矛盾が見つかったため、さらに質問することを推奨したと報告した。しかし、ドナヒューと彼の上司であるエリック・スワンソンから、マドフの調査をやめて調査結果を送り、代わりに投資信託業界を調査するように言われた。SECのOCIEの副局長であるスワンソン[103]は、 2003年に叔父のバーニー・マドフと彼の会社を調査しているときにシャナ・マドフと出会った。調査は2005年に終了した。2006年、スワンソンはSECを辞め、シャナ・マドフと婚約し、2007年に2人は結婚した。[104] [105]スワンソンの広報担当者は、彼は「シャナ・マドフとの関係に関与していた間、バーナード・マドフ証券またはその関連会社に対するいかなる調査にも参加していなかった」と述べた。[106]
判決を待つ間、マドフはSECの監察官H・デイビッド・コッツと面会し、コッツは、多くの危険信号があったにもかかわらず、規制当局が詐欺を検知できなかった理由を調査した。[107]マドフは、2003年に逮捕されていた可能性があったが、不器用な捜査官が「コロンボ警部」のように行動し、適切な質問をしなかったと語った。彼は「彼らは私の株式記録を見ることさえしなかった」と述べ、彼らがデポジトリー・トラスト・カンパニーに確認していれば「簡単に見破れただろう」と語った。「ポンジー・スキームを調べるなら、まずそれが第一だ」[108]
マドフは2009年6月17日のインタビューで、SECのメアリー・シャピロ委員長は「親しい友人」であり、SECのエリス・ウォルター委員は「とてもよく知っている素晴らしい女性」だったと語った。[109]マドフの逮捕後、SECは、ハリー・マルコポロス[110]や他の人たちからほぼ10年間苦情を受けていたにもかかわらず、金融の専門知識とデューデリジェンスの欠如について批判された。SECの監察官コッツは、1992年以来、SECによるマドフの調査が6回行われ、スタッフの無能さや金融の専門家や内部告発者の申し立てを無視したことで失敗したことを発見した。少なくともSECの調査官の一部は、マドフが取引をしていたかどうかさえ疑っていた。[111] [112] [113]
マドフ捜査におけるコッツ監察総監の不適切な行為に対する懸念から、米国郵政公社のデイビッド・C・ウィリアムズ監察総監が独立した外部調査を行うために招聘された。[114]ウィリアムズ報告書は、コッツがマルコポロスの「非常に親しい友人」であったため、マドフ捜査におけるコッツの働きに疑問を呈した。 [ 115] [116]捜査官はコッツとマルコポロスがいつ友人になったのかを突き止めることができなかった。友人関係がコッツのマドフ捜査と同時期であった場合、倫理規定違反が起こったであろう。[115] [117]
投資スキャンダル
1999年、金融アナリストのハリー・マルコポロスはSECに対し、マドフが主張する利益を得ることは法的にも数学的にも不可能だと考えていると伝えた。マルコポロスによると、マドフの数字が合わないと結論付けるのに4分、それが詐欺ではないかと疑うのにさらに1分かかったという。[118]マドフの数字を再現しようと4時間試みたが失敗に終わった後、マルコポロスはマドフが詐欺師であることを数学的に証明したと信じた。[119]彼は2000年と2001年にSECのボストン事務所に無視され、2005年と2007年にはSECのニューヨーク事務所のミーガン・チャンにさらなる証拠を提示したが無視された。彼はその後、弁護団のリーダーであるゲイトリ・D・カクルーと共著で「No One Would Listen 」という本を出版している。この本には、マドフの詐欺行為について政府、業界、マスコミに警告するために、彼と彼の弁護団が10年間にわたって行った苛立たしい努力が詳しく記されている。[118]
マドフの資産運用ビジネスは最終的に数十億ドル規模の事業に成長したが、彼の数字が本物であると信じなかったため、大手デリバティブ会社はいずれも彼と取引しなかった。ウォール街の大手企業はいずれも彼に投資せず、それらの企業の幹部数名は彼の事業と主張が正当ではないと疑っていた。[119]また、マドフの口座の増大する量を、文書化された会計監査会社が3人で活動している会計士が1人しかいない会社で、適切かつ合法的に処理できるとは考えられないと主張する者もいた。[120]アイルランド中央銀行は、マドフがアイルランドの資金を使い始めたときに彼の巨大な詐欺に気付かず、大量の情報を提供しなければならなかったが、その情報があれば、アイルランドの規制当局は2008年後半に彼がニューヨークで逮捕されるよりずっと早く詐欺を暴くことができたはずだった。[121] [122] [123]
連邦捜査局の報告書と連邦検察官の告訴状によると、2008年12月の第1週にマドフは、ブルームバーグ・ニュースが息子の一人だと特定した上級従業員に、70億ドルの償還金の支払いに苦労していると打ち明けた。[16]何年もの間、マドフは単に投資家の資金をJPモルガン・チェースのビジネス口座に預け、償還を要求されたときにその口座からお金を引き出していた。彼は11月19日に償還金を支払うのに十分なお金をかき集めた。しかし、数人の長年の投資家から現金注入があったにもかかわらず、感謝祭の翌週までには、残りの要求に応じるだけのお金がないことは明らかだった。彼のチェース口座には2008年半ばには55億ドル以上あったが、11月下旬には2億3400万ドルにまで減り、未償還金のほんの一部にも満たなかった。銀行がすべて融資を停止したため、マドフは必要なお金を借りることさえできないことを知っていた。 12月3日、彼は長年アシスタントを務め、詐欺的なアドバイザリー業務を監督していたフランク・ディパスカリに、もう終わりだと告げた。12月9日、彼は弟のピーターに詐欺について告げた。[101] [23]
息子たちによると、マドフは翌日の12月9日にマーク・マドフに、1億7300万ドルのボーナスを2ヶ月早く支払うつもりだと告げた。[124]マドフは「最近事業運営で利益を上げたので、今がそれを分配するのに良い時期だ」と言った。[16]マークはアンドリュー・マドフに伝え、翌朝彼らは父親のオフィスに行き、顧客への支払いに困っているのにどうやってスタッフにボーナスを支払えばいいのか尋ねた。その後彼らはマドフのアパートに行き、ルース・マドフが近くにいる中、マドフは彼らに「もう終わりだ」「何も残っていない」「投資ファンドはただの大きな嘘」「基本的に巨大なポンジー・スキームだ」と言った。[124] [23]
弁護士によると、マドフの息子たちはその後、父親を連邦当局に通報した。[16]マドフは息子たちに自分を逮捕させる前に、その週の残りで事業を清算するつもりだった。彼はディパスカリに、自分の事業口座の残りのお金を使って、家族や親しい友人数人の口座から現金を引き出すよう指示した。[101]しかし、マークとアンドリューは父親のアパートを出てすぐに弁護士に連絡し、弁護士は彼らを連邦検察官と証券取引委員会に連絡させた。[23] 2008年12月11日、マドフは逮捕され、証券詐欺の罪で起訴された。[18]
マドフは2008年12月に1000万ドルの保釈金を支払い、 2009年3月12日に有罪を認めるまで、アッパーイーストサイドのペントハウスで24時間監視と自宅軟禁状態に置かれていた。その日、デニー・チン判事は彼の保釈を取り消し、判決が出るまで彼をメトロポリタン矯正センターに送還した。チン判事は、マドフは年齢、資産、そして残りの人生を刑務所で過ごす見込みから逃亡の危険があると判断した。 [ 125]検察は、マドフが所有または支配していた貴重な不動産や動産、金融利害関係者、および法人のリストを含む資産没収申立てを2件提出した。 [126]
マドフの弁護士アイラ・ソーキンは控訴したが、検察はこれに反対した。[126] 2009年3月20日、控訴裁判所はマドフの釈放要求を却下し、2009年6月29日の判決まで自宅軟禁に戻した。2009年6月22日、ソーキンは慣例となっている判決前書簡を裁判官に手渡し、社会保障局の予測ではマドフの余命は13年であったため、12年の刑を求めた。[107] [127]
2009年6月26日、チンはマドフの資産1億7000万ドルの没収を命じた。検察はチンにマドフに懲役150年の判決を下すよう求めた。[128] [129] [130] 破産管財人アーヴィング・ピカードは「マドフ氏は意味のある協力や支援をしていない」と述べた。[131]連邦検察官との和解で、マドフの妻ルースは8500万ドルの資産の請求権を放棄し、現金250万ドルを残すことに同意した。[132]この命令により、SECと裁判所が任命した管財人アーヴィング・ピカードはルース・マドフの資金を追及できるようになった。[131] マサチューセッツ州の規制当局は、マドフが自白する直前に彼女が会社関連の口座から1500万ドルを引き出したと非難した。[133]
2009年2月、マドフはSECと合意に達した。[134]その後、合意の一環として、マドフは証券業界からの永久追放を受け入れたことが明らかになった。[135]ピカードは、マドフの息子マークとアンドリュー、兄弟ピーター、ピーターの娘シャナを過失と信託義務違反で1億9800万ドルで訴えた。被告は2001年以来、8000万ドル以上の賠償金を受け取っていた。[136] [137]
詐欺の仕組み
SECの起訴状によると、事務員のアネット・ボンジョルノとジョアン・クルピは、マドフが各顧客に注文したリターンに基づいて、偽の取引レポートを作成した。[138]例えば、マドフが顧客のリターンを決定する際、事務員の1人が以前の日付の偽の取引レポートを入力し、その後、必要な利益を生み出すために必要な金額で偽の決済取引を入力したと起訴状は述べている。検察は、ボンジョルノが取引を遡及させ、口座明細を操作するために特別に設計されたコンピュータプログラムを使用したと主張している。[139]検察は、彼女が1990年代初頭にマネージャーに宛てて「好きな決済日を指定できる能力が必要だ」と書いたと伝えている。[138]場合によっては、口座が開設される前にリターンが決定されたとされている。[139]
ディパスカリと彼のチームは、詐欺の拠点であるリップスティックビルの17階（マドフの証券会社は19階にあり、メインエントランスと会議室は18階にあった）で毎日S&P100の終値を監視し、最もパフォーマンスの良かった株を選び、偽の「バスケット」の株を偽造して偽の取引記録の根拠とした。マドフは、この記録は優良株を購入してオプション契約を締結するという「スプリットストライクコンバージョン」戦略から生まれたものだと主張した[要説明]。彼らは頻繁に株の月間最高値または最安値で「取引」を行い、その結果、顧客に宣伝していた高い「利益」を上げた。時には、週末や連邦の祝日に取引が行われたと日付を記入するミスもあったが、これは決して発覚しなかった。[23]
マドフは長年、投資家に対し、自分との関係については口を閉ざすよう忠告していた。これは、合法的なスプリット・ストライク・コンバージョンには有限の制限があることを彼がよく知っていたためである。彼が「管理」した金額が知られれば、投資家は彼が主張する規模で取引しても市場が反応しないのか、あるいは彼の株式購入をヘッジするのに十分なオプションがあるのかどうか疑問に思うだろうと彼は知っていた。[101]
2001年には早くもハリー・マルコポロスは、マドフの戦略が実現可能となるためには、シカゴ・オプション取引所で実際に存在するよりも多くのオプションを購入する必要があることを発見した。[118]さらに、少なくとも1人のヘッジファンドマネージャー、スザンヌ・マーフィーは、マドフの主張する取引活動を支えるのに十分な取引量があるとは思わなかったため、マドフへの投資を躊躇したことを明らかにした。[23]
マドフは2009年3月の有罪答弁で、彼の計画の本質は顧客の資金を銀行口座に預けることであり、顧客が信じていたように投資して安定した利益を得ることではなかったと認めた。顧客が資金を欲しがったとき、「私は彼らや他の顧客のチェース・マンハッタン銀行口座の資金を使って要求された資金を支払った」と彼は法廷で述べた。[140] [141]
マドフは、詐欺行為は1990年代初頭に始めたと主張したが、検察は詐欺行為は1980年代初頭にすでに始まっていたとみている。例えば、ディパスカリは、1980年代後半か1990年代初頭のある時点で、投資顧問業がインチキだと知っていたと検察に語った。[101]マドフの計画を再現する任務を負っている捜査官は、詐欺行為は1964年にはすでに進行していたと考えている。伝えられるところによると、マドフは逮捕直後に知人に、詐欺行為は会社が開業して「ほぼすぐに」始まったと語った。ルースとピーターを除く誰よりも長くマドフと40年以上一緒にいたボンジョルノは、捜査官に対し、会社に入社した当初は「2008年と同じことをしていた」と語った。[23]
アフィニティ詐欺
マドフは裕福なアメリカのユダヤ人コミュニティをターゲットにし、自身のグループ内での地位を利用してユダヤ人個人や団体から投資を獲得した。このアフィニティ詐欺の被害者とみなされた影響を受けたユダヤ人慈善団体には、ハダッサ、アメリカ女性シオニスト組織、エリ・ヴィーゼル財団、スティーブン・スピルバーグのワンダーキンダー財団などがある。ユダヤ人連盟や病院は数百万ドルを失い、いくつかの団体は閉鎖を余儀なくされた。例えば、ラピン財団は資金をマドフに投資していたため一時的に閉鎖を余儀なくされた。[142]
投資家の損失の大きさ
管財人ピカードの主任顧問であるデイビッド・シーハンは、2009年9月27日に、約360億ドルが詐欺に投資され、180億ドルが投資家に返還され、180億ドルが行方不明になったと述べた。マドフの投資家の約半数が「純利益者」であり、投資額以上の利益を得た。最後の6年間の引き出し額は「クローバック」（金銭返還）訴訟の対象となった。[22]
2011年5月4日の声明で、管財人ピカードは、顧客に対する負債総額（多少の調整を含む）は570億ドルで、そのうち173億ドルは実際に顧客が投資したものだと述べた。76億ドルは回収されたが、訴訟が係争中であるため、被害者に返済できるのは26億ドルのみである。[143] [144]国税庁は、この詐欺的投資スキームやその他の詐欺的投資スキームにおける投資家の資本損失は事業損失として扱われ、被害者はそのような損失に対する税額控除を請求できると裁定した。[145] [146]
詐欺の規模は捜査の初期段階では650億ドルと発表されていた。元SEC委員長ハーヴェイ・ピットは、実際の純詐欺額は100億ドルから170億ドルの間であると推定した。[147]推定値の1つの違いは、計算方法の違いによるものである。1つの方法は、被害者が受け取るべきと思っていたが決して受け取ることのない総額として損失を計算する。より小さい推定値は、詐欺に協力したとされる人物、フィーダーファンドを通じて投資した人物、および支払った金額よりも多くの現金を詐欺から受け取った人物を計算から除外した後、詐欺から受け取った現金の総額から詐欺に支払われた現金の総額を差し引いて算出される。2001年にマドフの報告された投資実績に公然と疑問を呈したエリン・アーヴェドランドは、詐欺の実際の金額は決してわからないかもしれないが、120億ドルから200億ドルの間である可能性が高いと述べた。[148] [149] [150]
マドフではなくジェフリー・ピカワーがマドフのポンジースキームの最大の受益者だったようで、彼の遺産相続人は72億ドルで和解した。 [151] [152]フレッド・ウィルポンとソール・カッツと関係のある団体や個人は、このスキームへの投資に関して3億ドルを受け取った。ウィルポンとカッツは、マドフの詐欺に関する「警告サインを無視した」という非難を「断固として否定」した。[153] 2017年11月9日、米国政府は、マドフ被害者基金から24,000人以上のポンジースキームの被害者に7億7,250万ドルの支払いを開始すると発表した。[154]マドフ回復イニシアチブは、回収額と和解合意の総額が144億1,800万ドルであると報告した。[25]
罪状認否、判決、そして刑務所生活
2009年3月12日、マドフは証券詐欺、通信詐欺、郵便詐欺、マネーロンダリング、虚偽の陳述、偽証、従業員福利厚生プランからの窃盗、SECへの虚偽の申告を含む11件の連邦重罪で有罪を認めた。この答弁は、2日前に提出された刑事告訴に対する回答であり、告訴では、マドフが過去20年間に、史上最大のポンジースキームで顧客から約650億ドルを詐取したと述べられていた。マドフは、詐欺の責任は自分にあると主張した。[111] [155]彼は司法取引なしですべての容疑で有罪を認めた。彼が当局に協力する代わりに、このスキームの仲間や共謀者の名前を公表するのを避けるため、このような対応をしたのではないかと推測されている。[156] [157]
2009年11月、マドフの会計責任者兼監査人であるデイビッド・G・フリーリングは、証券詐欺、投資顧問詐欺、SECへの虚偽の提出、内国歳入庁の妨害の罪を認めた。彼は、マドフの提出書類を監査するのではなく、単に承認しただけだと認めた。[158]フリーリングは連邦検察官に徹底的に協力し、マドフの元従業員5人の裁判で証言し、全員が有罪判決を受け、2年半から10年の懲役刑を宣告された。フリーリングは100年以上の懲役刑を宣告される可能性もあったが、協力したため、2015年5月に1年間の自宅軟禁と1年間の保護観察を宣告された。[159]彼の関与により、マドフの計画は、ワールドコムスキャンダルでバーナード・エバーズが首謀した110億ドルの会計詐欺をはるかに上回る、史上最大の会計詐欺となった。マドフの右腕で財務責任者のフランク・ディパスカリは、2009年に10件の連邦罪で有罪を認め、（フリーリングと同様に）5人の元同僚の裁判で政府側の証言を行い、全員が有罪となった。ディパスカリは最高125年の刑に直面したが、判決が下される前の2015年5月に肺がんで死亡した。[160] [161]
マドフは司法取引で、1991年にポンジー・スキームを始めたと述べた。この間、顧客の資金で合法的な投資をしたことは一度もないと認めた。その代わりに、チェース・マンハッタン銀行の個人事業口座に資金を入金しただけだと述べた。顧客が引き出しを依頼すると、チェースの口座から支払った。これは典型的な「ピーターから奪ってポールに払う」シナリオである。チェースとその後継銀行であるJPモルガン・チェースは、彼の銀行口座から4億8,300万ドルもの利益を得た可能性がある。[162] [163]彼は経済不況にもかかわらず、顧客の高収益の期待に応えることに全力を尽くした。彼は、外国送金とSECへの虚偽の申告で隠された不正な取引活動を認めた。彼は常に合法的な取引活動を再開するつもりだったが、顧客口座の照合は「困難で、最終的には不可能」であることが判明したと述べた。最終的に、彼は詐欺がいずれ暴露されることに気付いたと述べた。[125] [164]
2009年6月29日、チン判事は彼に連邦刑務所で150年の最高刑を宣告した。[26] [165]彼の弁護士は当初、7年の刑を宣告するよう裁判官に求めたが、後にマドフが71歳という高齢で余命が限られていることを理由に、刑期を12年にするよう要求した。[166]マドフは被害者に謝罪し、
被害者の何人かが指摘したように、私は家族と孫たちに恥の遺産を残しました。これは私が一生背負って生きていくことになるものです。申し訳ありません。それがあなたにとって何の助けにもならないことはわかっています。
チン判事は、友人や家族からマドフの善行を証言する情状酌量の手紙を受け取っていなかった。「そのような支援がなかったことは、そのことを物語っている」と同判事は述べた。[167]チン判事はまた、マドフが自分の犯罪について率直に語っていなかったとも述べた。「マドフ氏は、自分ができることをすべてやっていない、あるいは知っていることをすべて話していないと感じています」とチン判事は述べ、この詐欺を「非常に邪悪」、「前例のない」、「衝撃的」と呼び、判決は同様の詐欺を犯す他の人々を思いとどまらせるだろうと述べた。[168]チン判事はまた、詐欺は1980年代のある時点で始まったという検察側の主張に同意した。彼はまた、詐欺に対する連邦判決ガイドラインは損失額が4億ドルまでであることから、マドフの犯罪は「桁外れ」であると指摘した。[169]
ルースは法廷には出廷しなかったが、声明を発表し、「私が沈黙を破ったのは、私が話すことをためらったことが、夫バーニーの犯罪の被害者に対する無関心や同情の欠如と解釈されたからです。それは真実と全く逆でした。私は当惑し、恥じています。他の皆と同じように、私は裏切られたと感じ、困惑しています。この恐ろしい詐欺を犯した男は、私が長年知っていた男ではありませんでした。」と述べた。[170] [171]
投獄
マドフの弁護士は、連邦刑務局がマンハッタンから70マイル（110キロ）離れたオーティスビル連邦刑務所にマドフを収容するよう判事に勧告するよう求めた。しかし、判事はマドフを米国北東部の施設に移送するよう勧告しただけだった。彼はノースカロライナ州バトナー近郊の連邦刑務所バトナー・ミディアムに移送された。ローリーの北西約45マイル（72キロ）である。彼の刑務所登録番号は61727-054であった。[172] [173]フィラデルフィア・インクワイアラーのジェフ・ガメージは、彼の刑務所での配置について「マドフの重い刑期が彼の運命を決定づけた可能性が高い」と述べた。[174]
マドフの予定釈放日は2137年1月31日だった。[173] [175]マドフの場合、198歳まで生きなければならなかったため「学術的」と表現された釈放日は、善行に対する減刑を反映している。[176] 2009年10月13日、マドフは刑務所内で、同じく高齢者である別の受刑者と初めて喧嘩をしたと報じられた。[177]刑期が始まったとき、マドフのストレスレベルは非常に深刻で、すぐにじんましんやその他の皮膚疾患を発症した。 [178]
2009年12月18日、マドフはノースカロライナ州ダーラムのデューク大学医療センターに移送され、顔面の複数の負傷の治療を受けました。元受刑者は後に、負傷は他の受刑者との口論中に受けたと主張しました。[179]他の報道では、マドフの負傷はより深刻で、「顔面骨折、肋骨骨折、肺虚脱」を含むと報じられました。[178] [180]連邦刑務局は、マドフが2009年12月24日に宣誓供述書に署名し、暴行を受けておらず、高血圧症で入院していたと述べた。[181]義理の娘に宛てた手紙の中で、マドフは刑務所で「マフィアのドン」のように扱われていると述べました。
彼らは私をバーニーおじさんかマドフさんと呼びます。私の精神を奮い立たせるために、誰かが大声で挨拶や激励をしてくれなければ、私はどこへも歩くことができません。スタッフを含め、皆が私の健康を心配してくれているのは本当に嬉しいことです...ここはニューヨークの街を歩くよりずっと安全です。[182]
テレビのチャンネルを変えたという理由で受刑者がマドフを平手打ちした後、マドフは1973年以来ニューヨークの5つのアメリカンマフィアファミリーの一つであるコロンボ犯罪ファミリーのボスであるカーマイン・ペルシコと親しくなっていると報じられた。 [183] ペルシコはマドフの顔を平手打ちした受刑者を脅迫したと考えられている。[184] 2019年7月29日、マドフはドナルド・トランプ大統領に減刑または恩赦を求めたが、ホワイトハウスとドナルド・トランプ大統領はコメントしなかった。[185] 2020年2月、彼の弁護士は、彼が慢性腎不全を患っており、余命18ヶ月未満の末期症状があり、COVID-19パンデミックが彼の命をさらに脅かしていると主張して、刑務所からの慈悲による釈放を申請した。 [186]彼はこの病状で2019年12月に入院した。 [89] [187]マドフの犯罪の重大さを理由に、要求は却下された。[188] [189] [190] [191]
死
マドフは2021年4月14日、ノースカロライナ州バトナー近郊にある特別な医療ニーズを持つ受刑者のための連邦刑務所であるバトナー連邦医療センターで、高血圧、動脈硬化性心血管疾患、慢性腎臓病のため82歳で亡くなった。 [192] [193] [194]彼はノースカロライナ州ダーラムで火葬された。[195]
慈善活動およびその他の活動
マドフは著名な慈善家であり、[18] [69]非営利団体の理事を務め、その多くが彼の会社に基金を託していた。[18] [69]彼と彼の会社の資産の崩壊と凍結は、世界中の企業、慈善団体、財団に影響を与え、その中には閉鎖を余儀なくされたチェイス・ファミリー財団、[196] 、ロバート・I・ラピン慈善財団、ピコワー財団、JEHT財団などがある。[18] [197]マドフは、息子アンドリューがリンパ腫と診断された後、リンパ腫の研究に約600万ドルを寄付した。 [198] 彼と彼の妻は1991年以来、政治活動に23万ドル以上を寄付しており、その大部分は民主党に寄付された。[199]
マドフはイェシーバー大学シムズ経営大学院の理事会会長と理事会の会計係を務めた。[69]彼は逮捕後イェシーバー大学の職を辞した。[197]マドフはまた、ニューヨーク市の文化機関グループ（CIG）のメンバーであるニューヨークシティセンターの理事も務めた。[200]彼はニューヨークのUJA財団のウォール街部門の執行委員会に所属していたが、利益相反を理由に彼との投資を拒否した。[201]
マドフはギフト・オブ・ライフ骨髄財団のために慈善活動を行い、妻とともに運営する1900万ドルの私設財団であるマドフ・ファミリー財団を通じて慈善寄付を行った。[18]彼らは病院や劇場にも寄付した。[69]この財団は、後にマドフの詐欺により閉鎖を余儀なくされた団体も含め、多くの教育、文化、健康慈善団体にも寄付を行った。[202]マドフの逮捕後、マドフ・ファミリー財団の資産は連邦裁判所によって凍結された。[18]
メディアで
- 2009年5月12日、PBS Frontlineは『マドフ事件』を放送し、その後ShopPBSは同番組のDVDビデオとトランスクリプトを一般向けに購入できるようにした。
- 2009年に放送された『クレイジー・エンタテインメント』シーズン7では、ジョージ・コスタンザ（『となりのサインフェルド』の登場人物）がマドフ氏と投資してiToiletというアプリで稼いだお金をすべて失います。
- 「イマジニング・マドフ」は、デブ・マーゴリンによる2010年の演劇で、マドフと被害者との架空の出会いを描いた物語である。この演劇は、当初劇中の登場人物として描かれていたエリ・ヴィーゼルが法的措置を脅かしたため、マーゴリンが架空の人物「ソロモン・ガルキン」に代役せざるを得なくなったことで物議を醸した。この演劇は2012年のヘレン・ヘイズ賞にノミネートされた。
- ハリー・マルコポロス氏が詐欺を暴こうとする努力を描いたドキュメンタリー『チェイシング・マドフ』が2011年8月に公開された。
- ウディ・アレンの2013年の映画『ブルージャスミン』は、同様のスキャンダルに巻き込まれた架空のカップルを描いている。アレンは、マドフスキャンダルがこの映画のインスピレーションになったと語った。[203]
- 『In God We Trust 』（2013年）は、マドフの秘書を25年間務めたエレノア・スクイラーリと、詐欺事件（ハルシオン・カンパニー）の真実を追う彼女のドキュメンタリーである。 [204]
- 2017年5月にHBOで公開されたダイアナ・B・エンリケスのベストセラー小説を原作とした映画『The Wizard of Lies 』では、ロバート・デ・ニーロがマドフを演じた。2017年5月20日に公開されたこの映画では、ミシェル・ファイファーがルース・マドフを演じている。
- ABCのミニシリーズ「マドフ」はリチャード・ドレイファスとブライス・ダナーがバーナードとルース・マドフ役で主演し、2016年2月3日と4日に放送された。 [205] [206]
- 「ポンジー・スーパー・ノヴァ」は、2017年2月10日に公開されたポッドキャスト「ラジオラボ」のエピソードで、マドフが刑務所の電話でインタビューを受けた。[207]
- シェヴェルの曲「フェイス・トゥ・ザ・フロア」は、バンドの説明によれば、バーニー・マドフが長年行ってきたポンジースキームに騙された人々についての「腹を立てた、怒りの」曲だった。[208]
- 2011年にバックベイブックスから出版されたエリン・ヒルダーブランドの小説『シルバーガール』のヒロインは、マドフのような詐欺師の妻だった。[209]
- クリスティーナ・アルジャーの小説『ザ・ダーリングス』は2012年にパメラ・ドーマン・ブックスから出版され、マドフのような家長を持つ裕福な家族を描いている。[210]
- 2012年にハーパーコリンズ社から出版されたジェームズ・グリパンドのスリラー小説『Need You Now 』は、バーニー・マドフのようなポンジースキームの実行者エイブ・クッシュマンの自殺から物語が動き出した。[211]
- 2013年にホートン・ミフリン・ハーコート社から出版されたエリノア・リップマンの小説『ペントハウスBからの眺め』の主人公は、離婚の和解金をバーニー・マドフに投資したことでそれを失う。[212]
- ランディ・スーザン・マイヤーズの小説『ウォールストリートの未亡人』は、2017年にアトリア・ブックスから出版され、マドフのポンジー・スキームを妻の視点から描いたフィクションである。[213]
- 2020年にアルフレッド・A・ノップフ社から出版されたエミリー・セント・ジョン・マンデルの小説『ガラスのホテル』には、マドフをモデルにしたジョナサン・アルカイティスというキャラクターが登場する。[214] [215]
- ミュージシャン兼詩人のアリシア・ジョー・ラビンズが制作し、アリシア・J・ローズが監督したドキュメンタリードラマ「バーニー・マドフのためのカディッシュ（2021年）」は、ウォール街の廃墟となったオフィスビルの9階にあるスタジオから金融危機を見つめるラビンズの目を通して、マドフと彼が何十年も機能することを可能にしたシステムの物語を語ります。
- 2023年1月、Netflixはラディカルメディアが制作し、ジョー・バーリンジャーが監督した4部構成のドキュメンタリーシリーズ『マドフ：ウォール街の怪物』をリリースした。[216]
参照
- アレン・スタンフォード
- 2007～2008年の金融危機
- バーナード・L・マドフ投資証券の投資家リスト
- マドフ投資スキャンダル
- マドフ投資スキャンダルの参加者
- マドフ投資スキャンダルからの資金回収
- ホワイトカラー犯罪
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さらに読む
外部リンク
ウィキメディア・コモンズには、バーナード・マドフに関連するメディアがあります。
- 刑事告訴状、公聴会記録、その他の文書は、米国司法省のWayback Machineから入手できます (2007 年 8 月 22 日アーカイブ)
- Madoff.comウェイバックマシンのドアにオーナーの名前が書かれていた(2008 年 12 月 14 日アーカイブ)
- 「マドフが苦悩を告白」—インディペンデント
- 何千もの訴訟を起こした顔 - マドフの遺産