マーク・ドレイアー

マーク・スチュアート・ドレイアー（ Marc Stuart Dreier、1950年5月12日生まれ）は、アメリカの元弁護士であり、ポンジ・スキームを用いた投資詐欺で2009年に連邦刑務所で20年の刑を宣告された。彼は2025年6月30日にFCIサンドストーンから釈放される予定である。^{[1] [2] [3]} 2009年5月11日、彼はニューヨーク南部地区連邦地方裁判所で8件の詐欺罪で有罪を認めた。^{[4] [5]これには、}証券詐欺と通信詐欺の共謀1件、マネーロンダリング1件、証券詐欺1件、および9億5000万ドルを超える架空の約束手形を販売する計画における通信詐欺5件が含まれる。^{[6] [7] 2008年12月に}米国証券取引委員会によって提起された民事訴訟は係争中である。^[6] 2011年のドキュメンタリー『Unraveled 』では、「ドライアーは4人の顧客、4人の個人、13のヘッジファンドから7億4000万ドル以上を盗んだ」と述べられている。

彼は解散した法律事務所Dreier, LLPの唯一の共同経営者である。^{[8] [9] [ 10] [11]} Dreierは2008年12月23日にニューヨーク州弁護士会から資格停止処分を受けた後、ニューヨーク州最高裁判所は2009年10月8日に正式に彼の弁護士資格を剥奪し、 2009年5月11日までその効力を発した。彼は1976年5月5日に弁護士資格を取得していた。^[12]

ドレイアーは2024年12月12日にジョー・バイデンから恩赦を受けた。^{[13] [14]}

マーク・ドレイアーは、ロングアイランドの南岸にあるファイブ・タウンズとして知られる裕福な地域で育った。彼の父、シドニー・ドレイアー（1915-2006）はポーランドからの戦争難民で、映画館チェーンを経営していた。^[15]彼の母、ミルドレッド・ドレイアー（旧姓クリソフ、1920-2019）は、もともとブルックリン出身で、リトアニア人とロシア系ユダヤ人移民の両親のもとに生まれた。^{[16] [17]}

ドレイアーはローレンス高校の生徒会を主宰し、「最も成功する見込みのある」生徒として卒業した。^[18]彼は1972年にエール大学を卒業し、文学士の学位を取得し、 1975年にハーバード大学ロースクールで法学博士号を取得した。彼は1970年代後半に、当時90人の弁護士を抱える訴訟専門の法律事務所、ローゼンマン・アンド・コリン・フロイント・ルイス・アンド・コーエンで「輝ける星」としてキャリアをスタートさせ、高い評価を受けた。「彼は非常に頭が良く、勤勉な人物だった。…面白く、人当たりが良く、社交的な人物だった」が、最も際立っていたのは、即興で考える能力だった。「彼は非常に機敏で、非常に頭が良い。」^[19]

1980年代初頭、ドレイアーはローゼンマンのパートナーに任命された。1987年、彼はローゼンマンの同僚であるエリサ・ピーターズと結婚した。彼と妻は2000年に別居したが、その頃ドレイアーはパートナーと別れ、自分の事務所を設立した。^[19] 妻は2002年1月に離婚を申請した。ドレイアーはそれ以来、自分だけが責められると述べ、「私は家族に十分気を配っていなかった」と述べている。^[20]

1989年、彼はフルブライト・アンド・ジョーウォースキーのニューヨーク事務所に加わった。ドレイアーはニューヨークの訴訟部門の共同責任者となったが、1995年3月にドレイアーがフルブライトを去ったとき、ニューヨークの訴訟弁護士はわずか10人だった。^[19]その後、彼はデューカー・アンド・バレットに2年弱勤務した。同社の設立パートナーであるウィリアム・デューカーは後に、これまで起訴された「最も深刻な法的詐欺事件の1つ」と呼ばれる4件の詐欺罪で有罪を認めた。^[21] 1996年、彼はフロリダ州の小さな企業法務および証券法務を営む弁護士ニール・バリッツとチームを組み、ドレイアー・アンド・バリッツという事務所を設立した。彼はドレイアーLLPの前身となる事務所を設立することができたものの、自分の業務を差別化するのに苦労した。^[19]

1999年から2002年にかけて、ドレイアー・バリッツ・フェダーマン法律事務所が設立され、ニューヨークとボカラトンに事務所を構え、ほとんどのアソシエイトはオクラホマ州にいた。ドレイアーは、新事務所の既に借り上げられていたパークアベニューの事務所を運営した。彼は原告 集団訴訟を好み、多額の収益をもたらした。フェダーマンはドレイアーの支出、経営スタイル、秘密主義に問題を抱え、訴訟にまで発展した。^[22]

ドレイアーは、周囲に感心してもらおうと、ウェストハンプトンに家を買うなど、高価な装飾品を手に入れた。彼はまずクォーグに場所を買い、次に隣の家も買った。彼は1800万ドルで、 10人の乗組員とジャグジー付きの全長121フィート（37メートル）のヨット、シー スケープを購入し、ニューヨーク市とセント・マーチンに停泊させた。ドレイアーは、ハンプトンズに海辺の家、マンハッタンに3軒の別荘、カリフォルニア州サンタモニカのオーシャン・アベニューに賃貸に出しているペントハウスを所有していた。彼はニューヨークではメルセデス500を、カリフォルニアではアストン・マーティンを運転していた。彼はハーモニー・クラブの会員で、慈善イベントでは目立つ存在だった。^[19]

2006年、ドレイアーは5都市にオフィスを構える自身の会社を設立し、高額な報酬を約束した。パークアベニュー499番地の本社には、ピカソの作品やウォーホルが描いたジャクリーン・ケネディ・オナシスなど、3000万～4000万ドル相当の美術品が所蔵されていた。^[要出典]

ドレイアーはパートナーシップではなく、法人のように運営されていた。マーク・ドレイアーは唯一の共同所有者であり、事務所の財務をすべて管理し、すべての管理機能を担当していた。執行委員会も共同所有者会議もなかった。すべての取引は、彼だけがすべての詳細を把握し、すべての口座にアクセスできるような構造になっていた。ドレイアーは、弁護士たちが法律に集中し、自分が事務所の運営に気を配れることを強調して、このような取り決めが最善であると説得した。^[23]彼は弁護士を3年契約で雇い、給与を固定し、各弁護士がもたらした報酬に基づいてボーナスを支払った。裁判所の書類によると、弁護士の中には2週間ごとに5万ドル以上の給与を受け取っている人もいた。^[24]

2007年、ドレイアーはロサンゼルスに事務所を拡大し、メアリー＝ケイトとアシュレー・オルセン、ヒラリー・ダフなどを顧客に持つハリウッドのスーパースター弁護士スタントン・「ラリー」・スタインを迎え入れた。この拡大により、ドレイアー法律事務所の収益は2006年の6000万ドルから2007年には9000万ドルに増加した。業務量の急増にもかかわらず、同事務所は実際には月に約100万ドルの純損失で運営されていた。^[要出典] 2009年1月27日、ドレイアー・スタイン・カハン・ブラウン・ウッズ・ジョージ法律事務所のパートナー、ポール・S・アニクがストレスによる突然の心臓発作で54歳で亡くなった。^[25]

2008年9月28日、ニューヨーク・マガジンは、法律関係の出版社であり、複数の全国調査を行っている独立系調査会社であるロー・アンド・ポリティクスの「ニューヨーク・スーパー弁護士2008年版」に、同事務所とその関連会社の弁護士20名が選ばれたと発表した。2007年には16名の弁護士が選出された。^[26]

ドレイアーの2人の子供は彼の給与明細に載っており、彼は2008年にニューヨークのガゴシアンギャラリーで会社の資金1000万ドルを費やした。^[27]

2009年3月、フォックス・ロスチャイルド法律事務所は、 2008年後半にドレイアーの弁護士によって設立されたコネチカット州スタンフォードの事務所、パストーレ・オスターバーグを買収した。ジョー・パストーレとエリック・オスターバーグは、他の7人のドレイアーの弁護士とともに加わった。この法律事務所は、訴訟、電気通信、テクノロジー、証券、知的財産を専門としていた。^[28]

2006年9月、ドレイアーは有名な破産法事務所トラウブ・ボナックイスト・アンド・フォックスを買収した。創設メンバーでマネージング・パートナーのポール・トラウブは、過去数年間にKマート、FAOシュワルツ社、KBトイズ社、ステージ・ストア、オフィス・マックス、eToys.comなど、いくつかの最大規模の小売業の破産に関与した。トラウブは法律家としてのキャリアの中で、特に利益相反の問題など、倫理的な論争を抱えており、それが今も彼を悩ませている。^{[29] [30] [31]}トラウブはドレイアーのパートナーとなり、100万ドル以上の収入を得ており、^[32]ノーマン・キネルとともに破産業務の共同議長を務めた。 ^[33] 2008年12月5日、トラウブは顧客に手紙を送り、彼と他の破産弁護士が事務所を辞任したが、以前のパートナーであるトラウブ・ボナクイスト・アンド・フォックスLLPとして引き続き一緒に業務を行うことを発表した。手紙には「昨日まで知らなかった最近の展開を考慮して、私たちはドレイアーLLPを即時辞任しました」と書かれている。^[34]

2009年2月、政府契約を専門とするエプスタイン・ベッカー・アンド・グリーン法律事務所は、7人からなるトラウブ/ドレイアー破産チームをニューヨーク事務所に迎えた。チームのメンバーはポール・トラウブ、スティーブン・E・フォックス、ウェンディ・G・マルカリ、マウラ・I・ラッセル。アソシエイトにはブレット・J・ニッツォ、アンソニー・B・スタンボ、ブラッドフォード・トービンがいる。この法律事務所は、米国の11都市に400人の弁護士を擁している。^[35] 2008年12月現在、受動的パートナーのハロルド・F・ボナクイストは、トルコのイスタンブールにある米国領事館^{[アップデート]}の政治担当官を務めている。^[36]

1998年から2006年まで、ドレイアー氏は億万長者の不動産ディールメーカー、シェルドン・ソロウ氏の多くの訴訟を担当した。最も最近のケースは、マンハッタンの旗艦ビルである西57丁目9番地からバンク・オブ・アメリカ・セキュリティーズLLCを立ち退かせようとする訴訟だったが、同行のブローカーの1人が違法取引で告発されたという疑わしい理由で立ち退きを命じられた。^[要出典]

2000 年、ソロウはイースト ハンプトンの 1,000 万ドルの海辺の家の所有権をめぐって訴訟を起こすことを決意した。ハード ロックカフェ チェーンの共同設立者であるピーター モートンは、ゲイリー フェルドスタイン博士からその家を購入する契約を結んでいた。ソロウは契約を破棄し、自分でその家を購入しようとした。その後、何年もの訴訟が続いた。ドレイアーは、マンハッタンとサフォーク郡の州裁判所、ニューヨーク州東部および南部地区の連邦裁判所、フロリダ州の破産裁判所、および対応するいくつかの控訴裁判所に訴訟を起こした。「彼には、他の弁護士にはできないことをやってのけるという、ある種の口先だけの自信がありました」と、フェルドスタインの弁護士で、ドレイアーが訴訟の 1 つで被告として挙げたケビン スミスは言う。「彼は魅力のないギャツビーのようでした」 2003年、米国第2巡回控訴裁判所は、ソロウとドレイアーの「執拗で反復的で迷惑な訴訟の長い歴史」を理由に、モートンとフェルドスタインに2倍の費用を支払うよう命じた。この訴訟でソロウは推定600万ドルの訴訟費用を負担し、その多くはドレイアーに支払われた。^[19]

2004 年 2 月、「法的通知」と題された広告がニューヨーク タイムズ紙とニューヨーク ポスト紙に掲載された。この偽の広告は、デベロッパーのピーター カリコウの 1994 年の連邦破産法第 11 章に基づく再建における「すべての無担保債権者」に対し、カリコウが「真実を開示しなかった」ため「追加の回収権を持つ可能性がある」と通知するものであり、多大な損失をもたらした。債権者からエバージェンス キャピタル アドバイザーズ社に 50 件を超える電話と 18 件のファックスが寄せられた。エバージェンスはフロリダ州の企業で、ベオグラード生まれでかつてモルガン スタンレーのブローカーだったコスタ コバチェフが経営していた。コバチェフは 2,000 万ドルのポンジー スキームに関与したとして SEC から告発され、最終的に SEC に 358,148 ドルの罰金と利息を支払った。^[37] エバージェンスの電話番号とファックス番号は、パークアベニュー499番地のドレイアー法律事務所の電話回線に直接つながっていた。エバージェンスとコバチェフを隠れ蓑にして新聞広告を購入したのはドレイアーだった。カリコウの破産を監督し、マドフ投資スキャンダルの破産裁判長を務めたマンハッタン連邦破産裁判所のバートン・リフランド判事がドレイアーに依頼人の身元を明らかにするよう命じた後、ソローが広告を出すためにドレイアーを雇ったことが明らかになった。リフランド判事はドレイアーとソローに対し、カリコウに約30万ドルの制裁金を支払うよう命じた。^{[19] [38]}これらの制裁は最終的に技術的な理由で覆された。[1]

2008年11月、ドレイアーは、ソローが短期高利貸しを販売して5億ドルの調達を企てており、その裏付けはドレイアーが偽造した監査報告書だったと主張した。その報告書は、ヘッジファンドのウィップーウィル・アソシエイツを騙して偽のソロー・リアルティの約束手形を購入させるために使われていた。10月15日、2006年か2007年に1億1500万ドルの手形を購入していたファンドマネージャーらは、手形が予定通りに返済されなかったため、ソローのオフィスでの会合を要求した。ドレイアーは、コバチェフをソローのCEOに扮させてその会合をセッティングした。2008年10月、ドレイアーはコネチカット州のヘッジファンドのマネージングディレクターに、ソローの監査済み財務諸表だという文書を送り、ファンドは偽造された2500万ドルの手形を1350万ドルで購入した。ドレイアーはニューヨークのヘッジファンドに、コネチカットのファンドに渡したのと同じ書類を送ったが、ポートフォリオマネジャーはもっと情報を求めた。ドレイアーは、ソロー債を購入した他のファンドからと称する4通の電子メールと、債券を保証するドレイアーLLPの意見書を転送した。その後、あるポートフォリオマネジャーがソロー不動産の担当者と直接話したいと申し出た。ドレイアーは10月23日の電話会議を予定し、コネチカット州スタンフォードにあるドレイアーLLPのオフィスの会議室にある電話番号を伝えた。コバチェフが電話に出て、ソローのCEO、スティーブン・チェルニアクのふりをして、債券とソローの財務に関する質問に答えた。翌日、ヘッジファンドは約1億ドルの債券を購入した。コネチカットとニューヨークの両ファンドは疑念を抱き、ソロー不動産とその監査法人に疑念を持ちかけた。 11月、あるヘッジファンドマネージャーがドレイアーに対し、ソロー不動産に電話し、ソローに債券に関するメールを送ったと伝えた。^[19] その後、ソローの弁護士は連邦当局に連絡し、ドレイアーが金融詐欺に関与している可能性があると伝えた。^[39]

200以上の債権者が総額4億5000万ドル以上の請求を提出している。イートンパーク・キャピタル・マネジメントは8400万ドル以上を求めており、フォートレス・クレジット・オポチュニティーズ^{[40] [41]（}フォートレス・インベストメント・グループ^[40]の一部）は6190万ドルの無担保請求を提出している。元弁護士パートナーのブルース・F・ブロンスターは76万7000ドルを求めており、エンターテインメント弁護士のリサ・ボナーは44万8365ドルを請求している。^[42]

800ページ以上に及ぶ顧客が「無担保非優先債権者」としてニューヨークの裁判所に提出された。これらの顧客には、ビル・コスビー、ティム・バートン、ジャスティン・ティンバーレイク、音楽グループのヴァージンズ、デッド・トゥリーズ、ブラック・エンジェルズ、制作会社のモンキー・ドッグ・ミュージック、ハリー・コニック・ジュニア、エルヴィス・コステロ、ジョン・ボン・ジョヴィ、ダイアナ・クラール、50セント、エコー&ザ・バニーメン、ドアーズ、B-52's、ラモーンズの代理店などが含まれる。スポーツ選手には、野球選手のアンディ・ペティット、サミー・ソーサ、テニス選手のマリア・シャラポワ、アイスホッケー選手のケビン・ウィークスなどがいる。スポーツチームでは、マンチェスター・ユナイテッドFC、ニューヨーク・メッツ、メジャーリーグベースボール選手協会も顧客に含まれていた。^[24]

2008年3月、ドレイアーはクライアントのジュディス・リーガンを相手取り、元雇用主であるニューズ・コーポレーションのハーパーコリンズ・パブリッシャーズLLCに対する1億ドルの名誉毀損および契約違反訴訟に関連して、事務所に訴訟費用を支払わないと主張して訴訟を起こした。2008年12月9日、リーガンはドレイアーが和解金を強要しようとし、ハーパーコリンズとの和解金1075万ドルを不適切に開示したと主張した。^[43]

2009年7月13日、ドレイアーは懲役20年の判決を受け、直ちに刑期を開始するよう命じられた。ジェド・S・ラコフ判事は、検察側の最高刑の要求を却下し、「彼はいかなる分析から見ても（バーナード）マドフ氏ではない。だからこそ、政府が145年の刑を求めているのが理解できない」と述べた。ドレイアーは、裁判所、家族、依頼人、そして彼のために働いていた弁護士らに、「多くの人に危害と悲しみを与えたことについて、深くお詫び申し上げます」と述べた。^[1]米国保護観察局は、懲役25年の判決を勧告していた。^[44]

裁判所に宛てた手紙の中で、ドレイアーはこう書いている。「私が覚えているのは、自分から逃れてきたと感じていた成功を少しでも手に入れたいと必死だったということだけです。私は自分の視点と道徳的基盤を失い、ある意味では正気を失っていました。」^[1]

2009年5月11日の司法取引で、ドレイアーは「私は、米国とカナダの企業が発行したとされる架空の約束手形を発行し販売する計画を企てた」という声明を読み上げ^[45]、その後、政府との司法取引なしに価値のない金融商品を販売してさまざまなヘッジファンドから3億8000万ドルを詐取した罪を認めた^{[5] 。}

米証券取引委員会も、同社破産顧客のエスクロー口座から資金を盗んだとして、同氏に対して別の民事訴訟を起こした。

2009年3月17日の修正起訴状では、8番目のマネーロンダリングの罪状と7億ドルの没収が追加された。2004年から2008年12月まで、ドレイアーは「ファンドなどに約7億ドル相当の偽造開発債券と偽造年金基金債券を販売した」。事件番号はS1 09Cr085。^{[46] [47]}

8件の起訴状^[9]によると、ドレイアーの詐欺行為は2004年に始まり、同氏は債券の購入者に虚偽の財務諸表を提供し、債券の発行者とされる人物を装った人物と投資家との会合を手配し、カナダの年金基金が発行したとされる偽の約束手形を販売し、顧客のエスクロー口座から4億ドル以上を横領したとされている。^{[8] [48] [49]}

ドレイアーは、オンタリオ州教職員年金基金の社内弁護士になりすまして4,470万ドル相当の金融商品の販売を企て、逮捕されたことで、カナダでも刑事告訴される可能性がある。 ^[10]彼は保釈されたが、ニューヨークに戻った後、米国当局に再び逮捕された。

2009年5月11日の司法取引で、ラコフ判事は「彼は名誉ある法律専門家としての名誉を傷つけた。ドレイアー氏が投獄されるべき理由は100ある。本日ここでの彼自身の告白によって、彼は歴史上最も悪質な詐欺を犯した者たちと同列に扱われるべきであることが示された」と述べた。最終的に判事は、2009年7月13日の判決公判までドレイアー氏を保釈するとの判決を下した。^[5]

ドレイアーは当初、2009年2月13日に保釈された。^[50] 2009年2月5日、マンハッタンの米国地方裁判所判事 ジェド・ラコフは、マーク・ドレイアーの釈放に設定された合計10の条件は「被告が必要に応じて出廷することを合理的に保証するのに十分である」と弁論要旨に記した。^[要出典]

彼は2009年2月9日に正式な保釈命令を出し、ドレイアーは1000万ドルの保釈金で釈放され、武装警備員と電子監視下で24時間の自宅軟禁となった。^[51]ラコフ判事は、保釈の限定的な目的のために、検察がドレイアーは「欺瞞の達人で不正直の達人であるだけでなく、ストレス下では必死の手段に訴えるタイプの人物」であり、逃亡の動機は「明白」であることを証明したと指摘した。^[要出典]ドレイアーの弁護士が提案した保釈金パッケージは「このリスクを最小限にとどめる」ものである。保釈金は息子と母親が連帯保証人となり、ドレイアーが逃亡した場合には彼らに責任を負わせる。彼はまた、電子監視に必要な固定電話以外のすべての通信手段をドレイアーのアパートから撤去し、政府の承認なしに訪問者を許可しないように命じた。^[52]

ジョナサン・R・ストリーター連邦検事補は、保釈に反対する治安 判事宛の書簡の中で、ドレイアーは「犯罪目的を達成する上で、並外れて欺瞞的で、厚かましく、創造的で、機知に富んでいる」と述べた。^[要出典]

2009年1月22日、ダグラス・イートン連邦地方裁判所判事は以前の判決を修正し、保釈金を2000万ドルに設定し、ドレイアーに対し、現金または財産で1000万ドルの保釈金を確保し、少なくとも4人の連帯保証人を含めることを義務付けた。ドレイアーが逃亡した場合には、連帯保証人が保釈金を支払う必要がある。ドレイアーはまた、電子監視を受け、週2回精神科医に診てもらう必要があった。彼は、1000万ドルの保釈金で釈放され、電子監視を受けることを望んでいた。彼は、母親と19歳の息子スペンサーが連帯保証人になると述べた。^{[53] [54]}その後、ドレイアーは自宅軟禁となり、彼を監視していた裁判所任命の警備員の1人は、引退したFBI捜査官だった。^[55]

イートンはシャーゲルに「これは本当に驚くべき事実だ。彼の行動は無謀で、賢く、即興的だった。率直に言って、精神障害を示唆している」と語った。^[19]

コスタ・S・コヴァチェフは、 1964年にセルビアから移住し、ニューヨーク市で開業した医師2人の息子である。ベオグラードで生まれ、コロンビア大学とハーバード・ビジネス・スクールで学び、 1987年にモルガン・スタンレーに入社した。5年後にそこを離れ、小規模で無名の会社を次々と渡り歩き、2002年に自主的にブローカーのライセンスを放棄した。2006年、 2800万ドルのポンジー・スキームに関与したとされ、全米証券業協会からブローカーのライセンスを失った。彼は捜査官に協力することを拒否し、結局、不正行為を認めずに、35万ドル以上の罰金と利息を支払って和解した。ドレイアーは、この事件でコヴァチェフの弁護士を務めた。 ^{[37] [56]}

コヴァチェフには実住所がなく（運転免許証の住所はフロリダ州の廃止された私書箱だったため）、正式な仕事もなかった。携帯電話の料金はハーバードクラブに支払われていた。2度離婚しており、最初の結婚で成人した息子が米海軍に入隊し、2度目の結婚で5人の子供がいた。2008年までに少なくとも10年間は​​ドレイアーと知り合いだった。ドレイアー法律事務所の従業員ではなかったが、コヴァチェフはパークアベニュー499番地のオフィスへの電子パスを持っており、そのオフィスにはコンピューターやオフィスもあった。^{[57] [58]}

2008年12月4日、ドレイアーがカナダの刑務所で法律事務所の口座から現金を移動しようとしていたとき、コヴァチェフは3枚の絵画を受け取るために法律事務所に現れた。^[59]絵画は2枚しかなく、コヴァチェフはそれを持ち去った。

2010年3月31日、マンハッタンのナオミ・リース・ブッフワルド連邦地方裁判所判事の聴聞会で、58歳のコスタ・S・コバチェフは懲役46ヶ月と罰金21万5千ドル（ドレイアーがなりすましの報酬として支払った金額）を言い渡された。^[60] 2009年11月2日、彼は証券詐欺と通信詐欺、および通信詐欺の罪を認め、^[61]ドレイアーの要請でソロウ不動産開発の会計士になりすましてマンハッタンの事務所で投資家と会ったこと、さらにドレイアーの要請でソロウの当時の最高経営責任者スティーブン・チェルニアクになりすまして投資家と別の電話で話したことを認めた。コバチェフは2008年12月に逮捕された。 2010年3月5日に5年以上の懲役刑と1億ドル以上の賠償金の判決が下される予定だった。^{[62] [更新が必要]}

2009年4月22日、コヴァチェフは新たな容疑で起訴された。証券詐欺の共謀、証券詐欺、通信詐欺、さらにコヴァチェフが4つの異なる銀行口座に預けた金銭を没収しようとしたという疑惑が加わった。^[63] コヴァチェフは起訴を放棄し、無罪を主張した。2010年4月、コヴァチェフは懲役3年10ヶ月の判決を受けた。^{[64] [65] [66]} コヴァチェフはドレイアー法律事務所の運営口座から11万5千ドル、弁護士信託口座から10万ドルを受け取った。^[67]

2008 年 12 月 18 日付の事件番号は、USA v. Kosta S. Kovachev、08 MAG 2792 です。

2009 年 11 月 9 日、ニュージャージー州イングルウッド在住の 52 歳のロバート ミラーは、マンハッタンのロナルド L. エリス連邦地方判事の聴聞会で、証券詐欺および通信詐欺の共謀、ならびに証券詐欺の罪を認めた。ミラーは、2008 年 11 月にカナダの年金基金の人物になりすまし、その数日後にはアイスランドのヘッジファンドの代表者になりすまして約 4,470 万ドルの架空の約束手形を販売したことでドレイアーから受け取った 10 万ドルの補償金を放棄することに同意した。米国地方判事のキンバ ウッドはミラーに 2 年間の保護観察を言い渡した。

1983年から1986年まで、彼は証券取引委員会の執行部門の弁護士として勤務し、1987年から2008年までアナリスト兼資産運用マネージャーとして勤務した。1999年から2008年まで、彼とドレイアーは共同で投資ファンドを運用した。^[要出典]

2008年12月8日、証券取引委員会は、偽造約束手形の販売から少なくとも1億1,300万ドルを調達した精巧な計画に関連して、ドレイアーを詐欺で告発した。 ^[68]告発状によると、ドレイアーは少なくとも2008年10月以来、ヘッジファンドやその他の民間投資ファンドに、ニューヨークを拠点とする不動産開発会社の偽造手形を含む違法な約束手形を販売していた。彼は少なくとも3件の販売を成立させ、購入者に手形が本物であると信じ込ませた。

ドレイアーは、評判の良い会計事務所の偽の財務諸表と監査意見書を配布し、取引に関与した正当な企業の代理を務める助手を雇い、偽の電子メールアドレスや電話番号を提供した。ドレイアーは、偽の債券を購入した2人の購入者に、自身の法律事務所のエスクロー口座に送金するよう指示した。少なくとも1人の購入者が詐欺に気付き、投資額の回収に成功したが、偽の債券の販売で得られた約1億ドルの収益は計上されていない。ドレイアーは、元クライアントであるニューヨークの不動産開発会社ソロー・リアルティの名前で、架空の約束手形を販売していた。少なくとも2008年10月以降、ドレイアーは少なくとも3つの異なる投資ファンドに接触し、表面上はソローが発行したとされるさまざまな短期無担保約束手形を大幅な割引価格で販売する申し出をした。2つの投資ファンドが債券の購入に同意し（1つのファンドは2つの別々の取引で債券を購入）、約1億1,300万ドルの支払いを「ドレイアーLLP弁護士信託口座」という口座に送金した。 3 番目のファンドは債券のオファーを受けたが、参加を断った。オファーにはそれぞれ文書が添付されていたが、ドレイアーは後にそれが偽造であったことを認めた。ドレイアーは、ソローが債券を発行していないこと、ドレイアーに債券の販売を許可していないこと、債券の存在をまったく知らなかったことを知りながら、債券の販売をオファーした。ドレイアーは、ソローの監査人の偽造署名が入った監査通知書を含む偽造文書をヘッジファンドに渡したが、ソローの監査会社のものとされる便箋に印刷されていた。ドレイアーは、ヘッジファンドの代表者に、マーケティングおよび販売計画全体が虚偽であるとは決して言わなかった。 ^[69]

2008 年 12 月 8 日、SEC は、同社の会計監査役であるジョン プロベンザノ氏とドレイアーの弁護士ノーマン N. キネル氏からの申告書を提出しました。プロベンザノ氏は、顧客口座から数百万ドルが消えた経緯を詳しく説明しました。同氏は、2005 年 8 月に就任して以来、美術作品の購入にドレイアーの口座から 3,000 万ドルから 4,000 万ドルが支払われたことを認識していたと述べています。ドレイアー LLP は、顧客資金が混在する8 つのエスクロー口座と、個人顧客用の 8 つの口座を維持していました。キネル氏は12月1日、ドレイアー氏に電子メールを送り、2002年に破産から脱却した顧客である360networks (USA) Inc. の代理として、エスクロー口座から3,850万ドルの支払いを要請した。ドレイアー氏は360社の破産法第11章に基づく破産手続きに関連して、無担保債権者委員会の顧問弁護士を務めており、キネル氏は無担保債権者に分配する金を要請したが、口座には1,900万ドルしか残っていなかった。プロベンザノ氏は、12月3日と4日に他の事務所パートナーであるジョエル・A・チェルノフ氏とスティーブン・R・ガースキー氏と電話で会話した際、ドレイアー氏は、拘留されていなければニューヨークに戻って作品の一部を売却し、金を返してもらうことができただろうと語ったと回想している。両日とも、ヘッジファンドとの取引に関連したなりすましの罪でカナダで投獄されていたドレイアーは、プロヴェンザノに対し、エスクロー口座から800万ドル、続いて1000万ドルをドレイアー自身の口座に移すよう求めたが、プロヴェンザノは拒否した。^[70]

この事件はSEC対Dreier事件であり、08-cv-10617米国ニューヨーク南部地区連邦地方裁判所（マンハッタン）である。^[71]

ドレイアーLLPとその関連会社の資産は裁判所の命令により凍結された。^[71] 2009年2月16日にニューヨーク南部連邦破産裁判所に提出された財務状況報告 書^[32]によると、ドレイアーLLPの資産は5,900万ドル、負債は4,200万ドルで、そのうち約3,000万ドルは担保権を持つ債権者に対する債務である。2008年、契約パートナーの給与は100万ドル以上にも上った。同社の唯一のエクイティ・パートナーであるドレイアーは年間650万ドル以上を受け取っており、2年間で19歳の息子スペンサーに37万5,000ドルが支払われた。この数字は監査を受けていない同社の帳簿と記録のコピーに基づいている。^[32]

裁判所に提出された10ページの財産リスト^{[72]には、以下のものが含まれています。5つの}銀行口座/投資口座。ボート：「Seascape」、2005年ヘッセンモーターヨット、^[73] 2008年ノヴォルニアエクアトールヨットテンダー、ヤマハウェーブランナー（4）。車：2007年アストンマーティン、DB9ヴォランテ、2006年BMW 650iコンバーチブル、2000年メルセデスベンツS500セダン、1997年メルセデスベンツSL500ロードスター。100点を超える美術作品：「レッドカーペットの上の椅子と本」、デイヴィッド・ホックニー、「最初の絵画とボトル」、ロイ・リキテンスタイン、「青いジャッキー」、「白いジャッキー」、「下を向いたジャッキーの横顔」、アンディ・ウォーホル、「少女の肖像」、パブロ・ピカソ、「大仮面劇」、アンリ・マティス。 「ビッグ・シーフ」トム・オッターネス、および2006年の高解像度、ソーホーの写真家ロバート・ウィルソンによるサルマ・ハエックの ビデオ。 ^[48] 不動産：ニューヨーク市のコンドミニアム151 E. 58th street、ハンプトンズの住宅：イースト・クォーグ（2）、サグ・ハーバー、アンギラ、西インド諸島のコンドミニアム（2）。^[74]

逮捕後、ドレイアーはハンプトンズにある2つの不動産、総額1250万ドル相当を息子のスペンサーに譲渡しようとした。スペンサーは不動産管理人に、父親が10月に夏を一緒に過ごすことに同意した報酬として不動産の権利を譲渡したという書類を提出するよう依頼した。管理人はこれを拒否した。^[要出典]

法律事務所ポール・ワイス・リフキンド・ウォートン・ギャリソンのマーク・F・ポメランツが、ドレイアーLLPの裁判所任命管財人に指名された。2008年12月16日、ポメランツは事務所を代表して連邦破産法第11章の適用を申請し、ドレイアーの逮捕後、事務所には「有効な経営陣が存在しない」と宣言した。 ^[75]ドレイアーは事務所の唯一の共同出資者だった。事務所は2008年12月31日までに医療過誤保険会社チャブ・グループ・オブ・インシュアランス・カンパニーズに21万3000ドル以上の未払い金を抱えており、さもなければ1000万ドルの保険契約は失効し、ドレイアーの約240人の弁護士は補償を受けられなくなる。

2009年3月26日、ポメランツは、3900万ドル相当の美術品、1800万ドル相当の121フィート（37メートル）のヨット、マンハッタンの住宅、ハンプトンズの不動産3軒、ドレイアーまたは彼の家族が所有するアンギラの土地、車5台を含む、1億ドル以上の資産を回収したと発表しました。ヨット「シースケープ」は、清算価格が1350万ドルから1250万ドルに値下げされ、偽札の販売で購入されました。^[73]ドレイアーは、オフィスの金庫に株券を保管し、ピープルキャピタルという会社とアルゼンチンの新興バイオディーゼル会社の株式を保有していました。彼はまた、アルマダパートナーズという投資会社を管理していました。しかし、「多額の」ものは回収できませんでした。^[76]ポメランツの会社は、サービス料として140万ドルを請求する予定です。^[77]

2009年3月26日、法律事務所で開催されたオークションでは、ドレイアーの家具と絵画を除く事務所の家具や装飾品のほとんどが破格の値段で売却された。^[78]

2009年6月17日、ニューヨーク州サウサンプトン/イーストクォーグにある彼の海に面した隣り合う2軒の家が、おそらく最高1250万ドルで競売にかけられる予定だった。^[79]

2009年7月21日、マンハッタンの34階、3,000平方フィート（280平方メートル^）、4寝室、5バスルーム、巨大な屋外テラス付きのアパートがオークションで820万ドルで売却された。これは2007年に支払った1043万ドルより約200万ドル安いものだった。^[80]

法律事務所の清算を監督する管財人であるシーラ・ゴーワンは、2009年1月26日にドレイアーのために連邦破産法第7章に基づく強制破産 申請を提出した。ワコビア銀行協会と360ネットワークス社の破産財団も債権者としてゴーワンの強制破産申請に加わった。3人は約8850万ドルの債務があると主張した。^[81]

プライベートエクイティおよびヘッジファンド運用会社のフォートレス・インベストメント・グループLLCは、ソロー・リアルティ・アンド・デベロップメント社が発行したとされる偽の約束手形を購入して1億2570万ドルの損失を被った。ヘッジファンド会社エリオット・マネジメント・コーポレーションは1億110万ドルの損失を被った。イートン・パーク・キャピタル・マネジメントLPは8440万ドルの損失を被った。ペレラ・ワインバーグ・パートナーズは4600万ドル、コンコルディア・アドバイザーズLLCは2230万ドル、ノベーター・パートナーズは2000万ドル、マイヤー・ベンチャーズLLCは1340万ドルの損失を被った。^[82]

ドレイアーは、同社の弁護士の多くを含む様々な債権者に対して4000万ドル以上の負債を抱えていた。^[24]複数の債権者によって開始された個人破産手続きにおいてドレイアーの破産事件を担当していた第7章管財人サルバトーレ・ラモニカは、破産裁判所に行き、ドレイアーの3つの不動産、アッパー・イースト・サイドのアパートとハンプトンの隣接する2つの不動産を売却するために競売人を雇う許可を求めた。^[83]

ドレイアーが判決を待つ間にドレイアーと彼の息子に行われたインタビューを含む『Unraveled 』は、2012年9月5日にイギリスのBBC4で『 7億5000万ドル泥棒』というタイトルで、BBCテレビのシリーズ『 Storyville 』内の1時間20分のドキュメンタリーとして放映された。

「American Greed」第 48 話「Hedge Fund Imposter」では、Marc Dreier と彼の犯罪について紹介しました。

マーク・ドレイアーの唯一のテレビインタビューは、2009年にスティーブ・クロフトが司会を務めた「60 Minutes」の「詐欺師」というタイトルの番組で放映された。ドレイアーは、自分が60 Minutesで取り上げられるのは悪いことではなく、良いことをしたからだと思っていたと述べている。クロフトは、多くの人が類似点を見出すバーニー・マドフに尋ねられた、なぜそんなに長い間詐欺を続けることができたのかという質問をドレイアーに投げかけた。ドレイアーは、詐欺、（詐欺によって資金提供された）合法的な法律ビジネス、そして現役の弁護士としての業務という、複数のストレス要因が同時に彼の集中力を維持していたと述べた。

• マーク・ドレイアー、「詐欺師の心」、CBS、60 Minutes、（2009 年 10 月 4 日）
• マーク・ドレイアーの『運命の罪』、ヴァニティ・フェア（2009年11月）
• ドレイアーが有罪を認める、プレスリリース、米国連邦検事、ニューヨーク南部地区、(2009 年 5 月 11 日)
• Dreier, LLP 第 11 章 破産申請
• Dreier, LLP 資産負債明細書、スケジュール E、F、G、H
• ドレイアー修正刑事告訴状（2009年3月17日）
• SEC民事訴訟（2008年12月8日）
• フォーチュン誌、マーク・ドレイアーのプロフィール（2009年3月31日）
• 「弁護士は最高峰の弁護士を騙すほど大胆」ニューヨークタイムズ（2008年12月14日）
• AmLaw DailyからのDreierの最新情報
• マーサ・グレイボウ、「ドレイアー法律事務所、創設者逮捕で混乱」、ロイター（2008 年 12 月 10 日）
• ウォール ストリート ジャーナル、「Etoys の投資家が法律事務所での利益相反を主張」(2005 年 7 月 25 日)