パンドラ文書

パンドラ文書は、国際調査報道ジャーナリスト連合（ICIJ）が2021年10月3日から公表した、2.9テラバイトのデータを含む1190万件の漏洩文書である。 ^{[1] [2] [3]}この漏洩では、現職および元大統領、首相、国家元首を含む35人の世界の指導者、および100人を超えるビジネスリーダー、億万長者、有名人の秘密のオフショア口座が暴露された。ICIJの報道機関は、この文書漏洩を、パナマ、スイス、アラブ首長国連邦を含む14の金融サービス会社からの文書、画像、電子メール、スプレッドシートを含んでおり、これまでで最も広範な金融秘密の暴露であると評した。^{[4] [5]}この漏洩の規模は、1150万件の機密文書と2.6テラバイトのデータを含んでいた2016年の前回のパナマ文書を上回った。^{[6] [7] [8] [9] [10]} ICIJは文書の情報源を明らかにしていないと述べた。^[11]

ICIJは、オフショア（資金が作られた国以外）に保管されている世界の資金の総額は5.6兆ドルから32兆ドルの間であると推定しています。^{[3] [12] [13]}

リークされた情報には、現職および元職の国家指導者35名のほか、約100カ国の公務員400名、億万長者100名以上が含まれている。^[14]活動の一部は、国の税法に照らして合法だった。一部のファイルは1970年の日付を示していたが、実際には1996年から2020年の間に作成されたものだった。データには、フォーブス誌に掲載された億万長者130名、政治家、著名人、王族、宗教指導者330名以上が含まれていた。その中には、元イギリス首相のトニー・ブレア、チリ大統領のセバスティアン・ピニェラ、元ケニア大統領のウフル・ケニヤッタ、モンテネグロ大統領のミロ・ジュカノビッチ、ウクライナ大統領のウォロディミル・ゼレンスキー、カタール首長のタミム・ビン・ハマド・アール・サーニー、アラブ首長国連邦首相でドバイ首長のムハンマド・ビン・ラシド・アール・マクトゥーム、ガボン大統領のアリー・ボンゴ・オンディンバ、レバノン首相のナジブ・ミカティ、^[15]エクアドル大統領のギジェルモ・ラソ、元アルゼンチン大統領のマウリシオ・マクリと彼の広報担当者であるエクアドル人ハイメ・デュラン・バルバの家族、^{[16] [17] [18]}キプロス大統領のニコス・アナスタシアディスなどの名前が挙がっている。 [ ^{19] [20]} 2021年10月3日の最初のリークでは、 100人以上の億万長者、29,000のオフショア口座、30人の現職および元リーダー、336人の政治家^[21]の名前が挙げられた。^{[1] [11]}

ヨルダンのアブドラ2世国王は、新聞に名前が挙がった主要人物の一人であり、書類によると、マリブ、カリフォルニア、^[22]ワシントンDC、ロンドン、アスコットの邸宅を含む、米国と英国各地の不動産に1億ドル以上を投資していた。^{[23] [24]}シェリー・ブレアが支配する英国企業は、英領バージン諸島の会社であるローマンストーン・インターナショナル・リミテッドを買収し、ロンドンで645万ポンドの不動産を取得したことが明らかになった。この不動産を直接取得していた場合、31万2000ポンドが印紙税として支払われるはずだった。トニー・ブレアの名前は、関連する住宅ローンの共同所得明細書に記載されている。^[25]

文書ではまた、アゼルバイジャンの統治者であるアリエフ家が所有するオフィスビルが2018年に英国王室の公的財産であるクラウンエステートに6,600万ポンドで売却され、アリエフ家に3,100万ポンドの利益がもたらされたことが明らかにされている。3,300万ポンド相当の別のオフィスビルは2009年にアリエフ家に売却され、アゼルバイジャン大統領イルハム・アリエフの11歳の息子ヘイダルに贈与された。^[5]ラスベガス・サンによると、「パキスタンのイムラン・カーン首相の側近らは、秘密の会社や信託に数百万ドルの財産を隠していると非難されている」という。^{[26]ウクライナの}ペトロ・ポロシェンコ前大統領の支持者は、反汚職キャンペーンで権力の座に就いた後継者のゼ​​レンスキーを脱税で非難した。^{[27]他にも、ロシアの}プーチン大統領の側近であるスベトラーナ・クリヴォノギフやゲンナジー・ティムチェンコがモナコに秘密の資産を持っていることが明らかになり、汚職や脱税の取り締まりを公約に掲げていたチェコの首相アンドレイ・バビシュは、コートダジュールのムージャンで2軒の別荘を含む8軒の不動産を1200万ポンドで購入する際にオフショア投資会社を利用したことを申告しなかった。^{[5] [28] [29]}パンドラ文書の結果、ロシアと関連があり、クレムリンと関係があるとされる保守党への寄付についてより多くの情報が明らかになった。^[30]ウフル・ケニヤッタも言及されたが、2018年に「公務員の資産はすべて公開されなければならない。そうすれば、人々は何が合法なのか疑問に思うだろう」と述べたと引用されている。^[11]ケニヤッタとその家族6人は13のオフショア企業と関係がある。漏洩したリストには、国際麻薬密売を専門とするカモッラの一族、アマト・パガーノ一族のボス、ラファエレ・アマトなど、国際犯罪組織のリーダーも含まれている。アマトはイギリスのダミー会社を利用してスペインで土地や不動産を購入した。^{[31] [32] [33]}

他に名前が挙がった世界的人物には、脱税の裁判を受けながら新たなオフショア法人を設立していたシャキーラ、モデルのクラウディア・シファー、インドのクリケット選手サチン・テンドルカール、インドの億万長者アニル・アンバニ、逃亡中の宝石商 ニラヴ・モディの妹プルヴィ・モディ、違法薬物取引に使用されていたダークウェブサイトアルファベイの創設者アレクサンドル・カゼス、パキスタンの財務大臣ショーカット・ファヤズ・アハメド・タリン、パキスタンのトップ将軍の家族数名、チャンネル・ワン・ロシアのCEOコンスタンチン・エルンストなどがいる。ミゲル・ボゼ、ペップ・グアルディオラ、フリオ・イグレシアスも名前が挙がっている。^{[34] [35] [36] [37] [38] [39]}

漏洩したファイルは、秘密管轄区域でのクライアントの企業設立を支援する14のオフショアサービスプロバイダーからのものである。^[40]

ICIJの報告書は、パナマの法律事務所アレマン・コルデロ・ガリンド・リー（アルコガル）に焦点を当てており、同事務所は「ラテンアメリカのエリートの法律事務所」であり、^[41]タックスヘイブンに少なくとも14,000のダミー会社と信託を設立していると述べている。そのため、漏洩した文書では、アルコガルは他のどのオフショアプロバイダーよりも多く言及されている。^[42]

ICIJは、文書の発見にあたり、^{ワシントン}・ポスト、エスプレッソ、ル・モンド、エル・パイス、南ドイツ新聞、PBS番組フロントライン、オーストラリア放送協会、ガーディアン、BBCのパノラマなどの報道機関を含む117か国の91のメディア[43]のジャーナリストと協力した。^{[11] [44]}

以下のメディア組織が調査に携わった: ^[43]

•  コートジボワール：パトリック・アチ首相の事務所は情報の「悪意ある利用」を非難した。^[45]
•  ケニア：ウフル・ケニヤッタ大統領は、パンドラ文書は透明性を高める上で有益であり、外遊から戻ったら全面的に回答すると述べた。同大統領は以前、すべての公務員に資産の説明を求めるよう求めていた。^[46]

•  スリランカ：ゴタバヤ・ラジャパクサ大統領は、世界的な金融詐欺を暴露したパンドラ文書に名前が挙がったスリランカ人について、賄賂委員会に調査を命じた。^[47]
•  ヨルダン：ヨルダン政府は、漏洩されたアブドラ2世国王に関する主張は「歪曲されている」と述べ、国王自身も「ヨルダンに対するキャンペーン」であると主張して非難した。^[48]
•  インド：インド財務省は、漏洩事件の真相を調査し、必要であれば適切な法的措置を取ると約束した。^[49]
•  香港：林鄭月娥行政長官は、この報告書について、また現政権がこの事件を追及するかどうかについてコメントを拒否し、香港政府は「非常に強固な」利益申告制度を持っているとだけ述べた。^[50]文書に名前が挙がっている梁振英前行政長官は、関連報告書は誤解を招くものであり、直接保有する株式のみ申告が必要であり、間接的に保有・取引される株式は申告する必要がないと主張し、調査に参加する立場は「外国の代理人」であると反論した。^[51]
•  インドネシア：リーク情報には、経済担当調整大臣のアイルランガ・ハルタルト氏と海洋投資担当調整大臣のルフット・ビンサール・パンジャイタン氏の名前が挙がっている。アイルランガ氏は、英領バージン諸島で所有する企業の取引については一切知らなかったと否定した。ルフット氏はインドネシア国営石油会社との提携を否定し、その後、社名を変更した。^[52]
•  レバノン：レバノンのナジブ・ミカティ首相とハッサン・ディアブ元首相は不正行為を否定した。^{[53] [54]}
•  パキスタン：イムラン・カーン首相は 、パンドラ文書に名前が挙がった国民全員を調査し、不正行為があった場合には適切な措置を取ると述べた。^{[55] [56]}パキスタン・ムスリム連盟（N）の事務局長アフサン・イクバルはカーン首相の辞任を求めた。^[53]
•  マレーシア：アンワル・イブラヒム首相は、パンドラ文書の内容を議会で議論するよう求めた。漏洩情報には、テンク・ザフル・アジズ元財務大臣やダイム・ザイヌディン元財務大臣を含む複数の政府高官の名前が挙がっていたことが明らかになったためだ。 ^{[57]その後議会で、}ワン・ジュナイディ・トゥアンク・ジャアファル首相府（議会・法務担当）大臣は、政府は文書に関連する申し立てを調査するよう各機関に指示すると述べた。さらに、ダイム・ザイヌディン元財務大臣は、自身の商取引は合法だったと主張した。^{[58] [59]}
•  シンガポール：シンガポール通貨庁​​（MAS）は、報告書に名前が挙がった企業のうち、シンガポールに拠点を置くアジアシティ・トラストに関する情報を調査する。同社は、報告書は「不完全で、時には誤った情報に基づいている」と付け加え、その中には違法に入手された情報も含まれている。^{[60] [61]その後、}ローレンス・ウォン財務大臣は議会で、シンガポールの金融機関に対する重大な懸念は漏洩によって生じなかったが、MASは金融機関と協議して管理を強化する必要があるかどうかを検討すると述べた。報告書に名前が挙がったトライデント・トラスト・カンパニー・シンガポールを含む2社は、認可を受け、規制されている。^[62]

•  イギリス：元首相のトニー・ブレア氏とその妻は不正行為を否定し、夫妻の広報担当者は「ブレア夫妻はすべての収入に対して税金を全額支払っている。また、取引を隠したり、脱税したりするためにオフショアスキームを利用したことは一度もない」と述べた。^[63]
•  欧州連合：EU税務委員のパオロ・ジェンティローニ氏は欧州議会に対し、欧州委員会は年末までに脱税や租税回避に対処するための新たな法案を提出すると語った。^[64]
•  チェコ共和国：チェコ国家警察は、元首相アンドレイ・バビシュを含むパンドラ文書に名前が挙がった国民全員を捜査すると約束した。^{[65]バビシュは不正行為を否定し、漏洩のタイミングや内容は今後の}議会選挙に影響を与えることを狙ったものだと主張した。^[66]
•  アイルランド：レオ・バラッカー副首相は、アイルランド政府と議会は 、個人や企業が同国をオフショア拠点として利用することを可能にする税法や会社法の抜け穴を直ちに塞ぐよう行動すると述べた。^[67]
•  ロシア：プーチン大統領の報道官ドミトリー・ペスコフ氏は、パンドラ文書でプーチン氏に直接名前が挙がっていないプーチン氏に対する告発を、漏洩文書でプーチン氏と関係のある複数の人物が言及された後、「根拠のない主張」として否定した。^[68]ロシア外務省報道官マリア・ザハロワ氏は、米国は「最大の」租税回避地であり、「サウスダコタ州には金融犯罪容疑者の所有する数十億ドルの資金がある」と述べた。^[53]
•  ウクライナ：ウォロディミル・ゼレンスキー大統領の事務所は、リークで名前が挙がった後、不正行為を否定した。^[27]元ジャーナリストでウォロディミル・ゼレンスキーの側近である セルヒー・レシュチェンコは、「スキャンダルの対象にはならない」とし、「ウクライナではオフショア会社が広く普及しており、屋台のオーナーはすでにオフショア会社を持っている」と述べた。^[69]

•  メキシコ：アンドレス・マヌエル・ロペス・オブラドール大統領は、漏洩された情報に名前が挙がったメキシコ国民に対する捜査を推進すると述べた。^[70]
•  米国：米国国務省はパンドラ文書で公開された文書を再検討すると発表した。漏洩情報によると、サウスダコタ州^[71]、^{[72]、[73]、[74] [ 75]、}フロリダ州、デラウェア州、テキサス州、ネバダ州を含む米国のいくつかの州の信託が、少なくとも10億ドルを海外の顧客のために隠していた。^[76]

•  ドミニカ共和国：ルイス・アビナデル大統領は、リークで名前が挙がった後、不正行為を否定し、2020年8月に大統領に就任して以来、「ドミニカ共和国内外に設立された家族が経営するすべての企業の管理と経営から完全に切り離されている」と付け加えた。^[77]
•  パナマ：政府機関の全国検察庁（PGN）が漏洩内容を分析し、漏洩で言及された人物に対する刑事捜査の根拠を求めていると報じられた。^{[78] [79]}地元の業界団体である全国弁護士会（CNA）は、パナマの法律事務所は合法的にサービスを提供していたが、漏洩は現実を反映しておらず、上級法の規定を脅かすものであり、世界中の法律事務所とその顧客は裁判所の命令によってのみ破られる可能性のある守秘義務を享受しており、漏洩はパナマの法律事務所を犯罪者の同盟者として提示するため、パナマの法律事務所にとって脅威となると述べた。^{[80] [81]}
  • 漏洩文書の最大の情報源の一つであるアルコガルは、漏洩文書に名前が挙がった多くの人々は同社の顧客ではなかったとし、ICIJは不正確で古い情報と同社の法律事務所の誤ったイメージを漏洩し、誰が有罪かはすでに決定しており、アルコガルは自分たちが解決策の一部であると考えており、絶対確実ではないと述べた。パナマ政府は法律事務所ベネシュ・フリードランダー・コプラン・アロノフLLPを通じてICIJに書簡を送り、ICIJが2016年にパナマについて持っていたイメージはどれも時代遅れであり、パナマ文書のときのようにパナマにさらなる大きな損害を与えることを避けるため、パナマ政府は対話を開始する用意があると述べた。政府は、ICIJの活動により「パナマ」という名前がオフショア企業やマネーロンダリングと結び付けられたと主張した。タックス・ジャスティス・ネットワークの主張とは反対に、パナマは主要な租税回避地でも、税構造化の目的地でもないにもかかわらず、ICIJが「パナマ文書」を使用したことで、世界中のメディアがパナマを租税回避地と関連付けるようになり、パナマ文書後に政府が講じた措置を列挙した。^{[82] [83] [84]}また、政府はパナマに登録されているすべての企業の50％を停止すると発表し、センセーショナルな報道を抑制し、国が他者に関与している可能性のあるスキャンダルから生じる否定的な結果に対抗する目的を述べた。ICIJは、慎重になり、「情報に基づく正当性」なしにパナマに言及することを避けるように指示された。政府は、新設された金融関連当局を通じて、漏洩情報で言及されたパナマに登録されているすべての対象者を監督し、国のイメージと評判を保護する。また、税務署は漏洩情報に挙げられたすべての自然人および法人に対して課税手続きを開始し、他の管轄区域と情報交換する用意がある。^{[85] [86] [82] [87]}パンドラ文書の主人公であるパナマの法律事務所アルコガルは、この件における義務と、最近中央政府が承認した規制への取り組みを強化するために、透明性部門を設置したと発表した。^[88]

•  チリ：セバスティアン・ピニェラ大統領はタックスヘイブンに資産を隠していることを否定した。^[26]
•  エクアドル：ギジェルモ・ラッソ大統領は不正行為を否定した。^[45]彼はパンドラ文書の調査に自発的に協力したと述べ、漏洩文書で名前が挙がったことに関しては「言及された団体のほとんどは過去に法的に解散しており、現在も存在する団体とは何の関係もない」と述べた。^[89]
•  ウルグアイ：ウルグアイ大統領府のマネーロンダリングおよびテロ資金供与対策事務局は、アルコガルの仲介者として世界中の顧客にオフショア事業体を提供することを目的としたモンテビデオに拠点を置く法律事務所の役割を調べるために、職権でこの事件の調査を開始した。^[90]

• ウィキメディア・コモンズのパンドラ文書に関連するメディア
• ウィキクォートにおけるパンドラ文書に関する引用
• BBC による「パンドラ文書漏洩に関する簡単なガイド」
• 国際調査報道ジャーナリスト連合におけるパンドラ文書