個人開発アカウント

個人開発口座（IDA）は、低所得世帯が目標額に向けて貯蓄できるように設計された資産形成ツールであり、通常は住宅所有、高等教育、中小企業の所有という形で資産形成に使用されます。^{[1]原則として、IDAは、さまざまな民間および公的資金源から引き出されたマッチング資金で}低所得世帯の貯蓄を補充する マッチング貯蓄口座として機能します。^[2]

貧困対策政策立案者は伝統的に所得と消費の問題に焦点を当ててきたが、近年では貧困緩和の拡大したビジョンが生まれており、伝統的な貧困対策プログラムに代わるものではなく、それと併せて貯蓄、投資、資産蓄積を奨励するものとなっている。^{[3]資産は、}経済的安定をもたらすだけでなく、低所得 世帯が貯蓄して将来の計画を立てるよう促す心理的志向も提供することで、貧困緩和に極めて重要な役割を果たしている。マイケル・シェラデンは著書「資産と貧困者：新たなアメリカの福祉政策」（1991年）^{[3]で、貯蓄を奨励し}貧困の連鎖を断ち切る手段として、貧困者のための個人貯蓄口座を設立し、政府と民間部門が個人拠出金と同額をIDAに拠出するよう求めることを提案した。^[4]シェラデンは、資産と貯蓄の蓄積には制度的構造とインセンティブが必要であり、資産に基づく開発政策は心理的、社会的、経済的影響を及ぼす可能性があると主張した。それ以来、IDAは1996年の個人責任と就労機会の調整法^{[5]を通じて}米国連邦法に採用され、国内40州以上で採用されています。^{[4] IDAプログラムの証拠は、}米国本土以外、特にハワイ[ ^6]、サハラ以南のアフリカ^[7]、英国、そしてヨーロッパ全土^[要出典]にも存在します。

IDA のほとんどは、IDA プログラム スポンサーとも呼ばれる地元の非営利団体と金融機関とのパートナーシップを伴うプログラムを通じて提供されます。IDA プログラム スポンサーは、プログラム参加者を募集し、金融リテラシークラスを提供します。さらに、効率的な貯蓄方法と資金管理に関するカウンセリングとトレーニングも提供する場合があります。募集の際、IDA プログラム スポンサーは、参加者が企業開発公社が指定する次の特定の基準を満たしていることを確認する必要があります。

• 所得：ほとんどのIDAプログラムでは、IDAの対象となる世帯の最大所得水準が指定されています。プログラムスポンサーに応じて、対象となる最大所得水準は貧困水準の200%から地域平均所得の80%までの範囲となります。^[1]
• 収入: 貯蓄の源泉も重要な基準です。多くの IDA プログラムでは、IDA プログラムの期間中に蓄積された貯蓄の全部または一部が「稼得所得」から得られることが求められます。これは通常、給与からの収入として定義されますが、福祉、障害、社会保障、または失業手当も収入として認められます。不適格な収入源の例としては、贈与として受け取ったお金が挙げられます。
• 純資産: 最大世帯収入を見ることに加え、一部の IDA プログラムでは、IDA の資格を決定する際に、車、家、貯蓄などの世帯資産も考慮します。
• 信用履歴: 適格性を判断する際には、貯蓄に対する特定の障壁も考慮されます。その 1 つは、クレジットカードやローンによる負債です。したがって、負債が多すぎたり、信用履歴が悪いと、IDA の資格が得られない場合があります。

採用される適格基準の数は、IDA プログラムのスポンサーとその資金源によって異なります。募集されると、参加者は提携金融機関に IDA 口座を開設し、預金を開始します。口座保有者は通常、1 年から 4 年の期間にわたって毎月口座に拠出し、貯蓄額と同額の寄付が通常 1:1 から 3:1 の割合で同額になります。IDA へのマッチング ドルは、政府機関、民間企業、教会、地元の慈善団体など、さまざまな場所から提供されます。個人、組織、企業は誰でも IDA にマッチング ドルを寄付できます。ほとんどの場合、寄付者はIDA への寄付に対して税控除を受けることができ、地域社会の他の人々を支援したことでも認められます。IDA 参加者は毎月、IDA に蓄積されている金額 (個人の貯蓄、マッチング ドル、利息の合計) を示すレポートを受け取ります。個人の預金とマッチング ドルの預金が混在することはありません。マッチング ドルはすべて、別の並行口座に保管されます。 IDA口座保有者が資産を購入するのに十分な貯蓄とマッチング資金を積み立て、必要な金融教育コースを修了すると、IDAから資産提供者に直接支払いが行われ、資産購入が完了します。^[2]

IDA は、以下のことを実践している 働く貧困世帯の毎月の貯蓄に報奨金を支給します。

• 初めての住宅を購入する;
• 高等教育を受ける;
• 小規模ビジネスを立ち上げたり拡大したりする。

さらに、一部のIDAプログラムでは、参加者が家の修理、コンピューター、自動車、または退職のために貯蓄できるようになっています。^[2]

住宅所有は貯蓄と資産蓄積の重要な手段であるため、一般的に安定性と経済的進歩の象徴です。^[8]特に米国では、住宅所有はアメリカンドリームを実現するための主要なステップになり得ます。^{[9] IDAは、}頭金や住宅購入費用の支払いに必要な収入と流動資産の不足を克服するために貯蓄を奨励し、マッチングファンドを提供することで、参加者が住宅所有の目標を達成するのを支援できます。^[10] IDAによる貯蓄が購入金額の全額にならなくても、最近の調査によると、流動資産が1,000ドルあるだけで世帯が住宅を所有する確率が41％増加することが示されており、これはIDAプログラムの下で実現可能な目標です。^[11]

高等教育へのアクセスは、個人の経済的地位と批判的思考能力に良い影響を与える可能性があります。低所得の家族にとって、教育は貧困から抜け出し、社会的流動性への道を提供することができます。IDAからの貯蓄により、高等教育の目標を達成することができます。これは、高等教育を受けることで世代間の貧困の連鎖を断ち切ることができる低所得の シングルマザーにとって特に重要ですが、そのような教育を受ける機会は、1996年の個人的責任と就労機会の調整法などの連邦法により疎外される可能性があります。^{[12]そのような女性といくつかの}低所得コミュニティにとって、IDAはより豊かな未来への投資手段を提供します。

データによると、州内の起業率が1パーセントポイント上昇するごとに、貧困率は2パーセント低下する。 起業は貧困削減に向けたもう1つのステップであり、IDAが役立つ役割を果たすことができる。ゴールドウォーター研究所の上級エコノミストのスティーブン・スリヴィンスキー氏によると、米国全体のデータによると、2001年から2007年の間に、州内の起業率が1パーセント上昇すると、貧困率が最大2パーセント低下した。^[13] 中小企業の起業と拡大は、生活保護受給者、障害者、移民、難民、家族や地域社会に戻る元犯罪者などの個人を支援する上でも成功していることが実証されている。^[14] IDAからのマッチング貯蓄は、そのような確立された企業のさらなる拡大のための 元資本や資金を提供することができ、貧困緩和に役立つ。

IDA プログラムと資産ベースの開発の概念は、発足以来、米国で強力かつ持続的に存在しています。米国の IDA プログラムは、資金源と対象人口が異なります。

保健福祉省は現在、コミュニティサービス局（OCS）が管理する競争的助成金プログラムである独立のための資産（AFI）を通じて、IDAの大部分に資金を提供しています。 ^{[15] OCSは、AFIプロジェクトを管理する}非営利団体や州、地方、部族 政府に助成金を交付します。助成金受給者は、連邦政府のAFI助成金と同額の非連邦資金の寄付を調達する必要があります。2012年だけでも、AFIは市議会、非営利団体、大学、その他のコミュニティベースの組織を含む60を超える機関に1,300万ドル以上を助成金として交付しました。^[16]

プロジェクト参加者は、連邦マッチング資金として最大 2,000 ドルを受け取ります。参加者が AFI を通じて IDA の資格があるとみなされるには、参加者はTANF適格者、EITC適格者、または貧困ラインの 200% 以下の収入を持っている必要があります。1999 年のプログラム開始以来、AFI は 60,000 人を超える低所得者に AFI IDA を通じて貯蓄を可能にしてきました。

難民再定住局 (ORR) の個人開発口座 (IDA) プログラムは、難民の経済的自立を高め、米国の金融システムへの統合を促進し、難民の金融および金銭に関する知識を高める手段として、資産の購入を支援することを目的としています。ORR は 1999 年 10 月から IDA プログラムに資金提供を開始しました。ORR は、資格のある団体に対し、資格のある低所得の難民個人および家族のために IDA を設立、サポート、および管理する 5 年間のプロジェクトに対する競争的助成金申請を提出するよう呼びかけています。

ORR IDA の助成金受給者は、難民が貯蓄口座に預けた 1 ドルにつき最大 1 ドルを上乗せします。上乗せ額は、個人の場合は 2,000 ドル、世帯の場合は 4,000 ドルを超えてはいけません。IDA プログラムに登録すると、難民は貯蓄目標、上乗せ率、および難民が毎月貯蓄する金額を明記した貯蓄計画契約に同意し、署名します。助成金受給者により、基本的な金融トレーニングが提供されます。

1999 年以来、20,000 を超える難民家族が ORR IDA プログラムを通じて貯蓄してきました。81% (16,588) が 7,450 万ドルの貯蓄とマッチング資金を使用して、3 億 5,100 万ドル以上の資産を購入しました。これは、マッチング資金の 748% のレバレッジを表しています。難民貯蓄者 1 人あたり平均 4,503 ドルが資産の購入に使用されました。2 億 2,600 万ドル以上が、難民資産購入のためのローンに活用されました。

2008 年農業法で認可された新米農家および牧場主個人開発口座 (BFRIDA) プログラムは、農業起業家の貯蓄に同額を充当し、農業起業家に金融教育を提供します。BFRIDA の目的は、農村地域の地域経済開発を促進し、この国に新しく移住した個人や担保のない個人の間で農業の機会を増やし、食糧の安全保障と自立を強化することです。

BFRIDA では、農家や牧場主の貯蓄のうち最大 3,000 ドルを、地元の IDA 提供者が 1:2 の割合でマッチングします。したがって、農家や牧場主は最大 6,000 ドルのマッチングを受けられ、合計 9,000 ドルのレバレッジ貯蓄が得られます。プログラム参加者は、農業関連資産の購入のために資金を引き出す前に、金融トレーニング プログラムを修了し、貯蓄計画を立てる必要があります。

この法律は、このプログラムに最高 2,500 万ドル、または 5 年間で年間 500 万ドルを認可しています。部族、非営利団体、地方自治体、州政府は助成金の申請を提出できますが、連邦助成金の取得には 50% の地方からの拠出が必要で、この額は 25 万ドルを超えてはいけません。全額が支給されれば、パイロット プログラムの期間中に 4,000 人の農業起業家が同額の節約を受けることができます。資金はまだ割り当てられていません。このプログラムは、USDA の農業サービス局によって管理されます。

ノースカロライナ州は、州全体で有数のIDAプログラムネットワークを有し、55の郡に32のIDA拠点があります。これら32のプログラムは、500人以上の低所得口座保有者にマッチングファンドとサポートを提供しています。^[17] IDAを取得するには、紹介とオリエンテーション、口座開設、経済リテラシーとトレーニング、そして最後に引き出し、資産購入など、4つのステップがあります。

資産形成開発の概念は米国や先進国でより顕著になっているが、開発途上国でも同様のプログラムとその成功の証拠がある。サハラ以南アフリカは、これらのプログラムが実験されている重要な地域の1つである。米国のプログラムと同様に、 サハラ以南アフリカのIDAプログラムへの資金は、政府機関、民間企業、地元の慈善団体から提供されている。^[7]この資金の多くは、児童開発口座（CDA）に向けられている。これはIDAに似ているが、多くの場合出生時から子供たちの貯蓄と資産形成を奨励することを目的としている。CDAは、貧困とHIV/AIDSのために多くの子供たちが孤児になり、資源を失っているこの地域で特に定着している。 ^[18]今日、開発途上国全体で、複数のプログラムが子供と若者のマイクロ貯蓄を促進している。たとえば、コーポラティブ銀行とエクイティ銀行はケニアで子供貯蓄口座を運営している。タイとスリランカでは公的銀行がそのようなプログラムを提供しており、パプアニューギニアではマイクロファイナンス機関が同様の役割を果たしている。^[19]さらに、国立衛生研究所の資金提供を受けたコロンビア大学のウガンダでのSUUBIプログラム、 ^[20]ウガンダのDFCU銀行のYounger Savers Accounts 、ワシントン大学社会開発センターの資金提供を受けたAssets-Africaプログラムなどがある。 ^[21] Fred M Ssewamalaのような研究者は、これらのプログラムによって得られた資金と支援は、貧困緩和における資産形成イニシアチブの可能性を示しており、IDAのようなツールのさらなる研究と実験を提案している。^[7]

IDAに関する最初の体系的な研究はアメリカンドリームデモンストレーション（ADD）でした。これは、CFEDと社会開発センターが主催し、1997年から2003年まで行われた、財団の資金提供を受けたIDAの全国的なデモンストレーションです。この研究はこれまでに、2002年に出版された「アメリカンドリームデモンストレーションにおける貯蓄実績」と、 2004年8月にAbt Associatesによって出版された「アメリカンドリームデモンストレーションの評価」という2つの主要な報告書を生み出しました。 ^{[22]これらの報告書のデータと評価は、参加者の}経済的、社会的、心理的 幸福に有意なプラスの影響を与えたことを示しています。

米国におけるIDAプログラムの影響に関する全国調査では、次のことが明らかになりました。

• IDA 参加国は以下のとおりです。
  • 住宅を所有する可能性が35％高い
  • 大学進学の可能性がほぼ2倍
  • ビジネスを所有する可能性が84％高い
• 以前に公的援助を受けていたプログラムの卒業生の半数以上が、プログラム修了後に援助を受けなくなった。
• 登録前、IDA貯蓄者の90％は直接預金を利用しておらず、半数以上は貯蓄口座を持っていなかった。
• IDA参加国における差し押さえの発生率は低い^[23]

サハラ以南のアフリカのプログラムはまた、資産形成介入がサハラ以南のアフリカの貧困世帯の経済的幸福を向上させる政策的解決策として潜在的に有用であることを示している。ウガンダでは、IDA参加者は金融資産が平均1,323.01ドル、総資産が平均1,672.18ドル、純資産が平均2,048.20ドル多かった。社会開発センターの研究者は、ウガンダの農村部の世帯の平均年間現金収入が約340ドルであることを考慮すると、13か月間の純資産に対するこの介入効果は5年分の現金収入に相当すると主張している。この規模の効果は、経済的幸福と生活の質にプラスの変化をもたらす可能性が高い。^[24]

資産形成の目標の1つは、住民、企業、および機関が互いに、そして主流経済と相互に結びつくことです。IDA口座によって可能になるような資産を保有することで、個人はより多くの富と可処分所得を得ることができます。コミュニティは住民の購買力の向上から利益を得、それが新しい企業を誘致したり、住宅所有率を高めたりする可能性があります。^{[25] IDAは}社会的包摂を促進する上で重要な役割を果たすこともできます。過去数十年にわたり、現在脆弱なグループが経験している疎外のレベルと富の不平等な分配についての懸念が高まっています。IDAを通じて購入された資産が提供する経済的安定性により、人種的マイノリティや女性などの社会的に弱い人々が、彼らの幸福と能力を高める条件下で、経済、社会、政治制度に有意義に参加するための機会を創出し、最大化することができます。^[26]

親の資産と子どもの幸福の関係を調べた研究では、親の資産が多い場合、青少年の自尊心に良い影響があることが示されています。 ^{[27]学者たちはまた、人々が資産を所有したり、資産形成活動に従事したりすると、}社会に利害関係があるという感覚を内面化し、そのため認知的に経済活動、市民活動、政治活動により注意を払い、より多く参加するようになると主張しています。^[3]

経済発展を目的とした他の多くのツールと同様に、個人開発口座もその影響と費用対効果に関して批判を受けています。

コストは低下しているものの、IDA の管理には依然として費用がかかり、マッチング ファンドのコストを除いて参加者 1 人あたり月額約 64 ドルかかります。IDA は本来の目的に加えて当座預金口座や普通預金口座として使用されるリスクもあるため、通常の当座預金口座や普通預金口座に関連する追加の管理コストが蓄積される可能性があります。IDA のコストは時間の経過とともに低下していますが、IDA は低コストを維持するための規模の経済をまだ達成していません。実際、IDA の管理コストは401(k)やIRAよりも高い傾向があります。レイ ボシャラは、「この高いコストは IDA の拡大に厳しい影響を与える可能性があります」と警告しています。ただし、適切な費用便益分析を行うには、IDA のメリットがそのコストを上回るかどうか、または貧困緩和を目的とした他のプログラムが IDA よりもコストあたりのメリットが大きいかどうかを確認するためのさらなる調査が必要です。したがって、IDA が経済開発に向けた希少な公的資金の最適な使用法であるかどうかは不明です。^[22]

アメリカンドリームデモンストレーションの証拠は、IDAが貧困層の貯蓄や資産取得を可能にすることを示しているが、IDAが必ずしも世帯の純資産を増やすことにすべての調査結果が同意しているわけではない。^[22]この理由として考えられるのは、IDAの不平等な影響である。一部のIDAプログラムでは、IDA貯蓄には稼得所得のみの使用に制限を設けており、これが雇用市場で差別されている人々にとって障壁となる可能性がある。これには障害者^[28]や女性が含まれており、どちらも雇用を確保する上で障壁に直面しているため、IDAの恩恵を受けにくい。さらに、特定の人口グループは、他のグループよりもIDAプログラムから脱落する可能性が高い。年齢、婚姻状況、性別、人種/民族、世帯構成、居住地などのいくつかの人口統計学的変数と、それらが脱落率に与える影響を調べた研究では、若い（14〜20歳）独身男性は、現在婚約している高齢（20〜70歳）女性よりも脱落する可能性が高いことがわかった。 アフリカ系アメリカ人やネイティブアメリカンも、幼い子供がいる世帯や田舎に住む世帯と同様に、脱落する可能性が高い。^[29] これは、アフリカ系アメリカ人や田舎の住民など、貧困率の高い一部のグループが、この貧困緩和ツールからそれほど恩恵を受けていないことを意味します。しかし、別の疎外された人々のグループである女性は、個人開発口座を利用することができます。

• 資産に基づくコミュニティ開発
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