パンドラペーパーズ

ICIJの報告書は、パナマの法律事務所であるAlemán, Cordero, Galindo & Lee、通称Alcogalに焦点を当て、「ラテンアメリカのエリートの法律事務所」^{[ 42 ]}であり、タックスヘイブンに少なくとも14,000のペーパーカンパニーと信託を設立したと述べている。そのため、Alcogalは、流出した文書の中で他のどのオフショアプロバイダーよりも多く言及されている。^{[ 43 ]}

• コートジボワール：パトリック・アチ首相の事務所は、情報の「悪意のある使用」を非難した。^{[ 46 ]}
• ケニア：ウフル・ケニヤッタ大統領は、パンドラ文書は透明性を高めるのに役立つと述べ、外遊から戻り次第、全面的に対応すると述べた。同大統領は以前、すべての公務員に資産の説明を求めていた。^{[ 47 ]}

• スリランカ：ゴタバヤ・ラジャパクサ大統領は、世界的な金融詐欺を暴露したパンドラ文書に名前が挙がっているスリランカ人について、汚職委員会に調査を命じた。^{[ 48 ]}
• ヨルダン：ヨルダン政府は、リークされたアブドラ2世国王に関する主張を「歪曲された」と呼び、国王自身もそれを「ヨルダンに対するキャンペーン」だと非難した。^{[ 49 ]}
• インド：インド財務省は、漏洩した内容について調査を行い、必要に応じて適切な法的措置を取ると約束した。^{[ 50 ]}
• 香港：キャリー・ラム行政長官は、この報告書と現政権がこの事件を追及するかどうかについてコメントを拒否し、香港政府には「非常に強固な」利益申告制度があると述べるにとどまった。^{[ 51 ]}文書に名前が挙げられた前行政長官の梁振英氏は、関連報告書は誤解を招くものであり、直接保有する株式のみを申告する必要があり、間接的に保有・取引する株式は申告する必要がないと主張し、調査に参加する立場は「外国代理人」であると反論した。^{[ 52 ]}
• インドネシア：経済調整大臣のアイルランガ・ハルタルト氏と海洋問題・投資調整大臣のルフト・ビンサル・パンジャイタン氏が情報漏洩で名前が挙がっている。アイルランガ氏は、自身が所有する英領バージン諸島の企業による取引について一切知らなかったと否定した。ルフト氏は、インドネシア国営石油会社との提携を否定し、その後、会社名を変更した。^{[ 53 ]}
• レバノン：レバノンのナジブ・ミカティ首相とハッサン・ディアブ前首相は、いかなる不正行為も否定した。^{[ 54 ] [ 55 ]}
• パキスタン：イムラン・カーン首相は 、パンドラ文書に記載されているすべての市民を調査し、不正行為があった場合は適切な措置を取ると述べた。^{[ 56 ] [ 57 ]}パキスタン・ムスリム連盟（N）の事務総長であるアフサン・イクバルは、カーン首相の辞任を要求した。^{[ 54 ]}
• マレーシア：アンワル・イブラヒム首相は、パンドラ文書の内容について議会で議論するよう求めた。この文書には、テングク・ザフルル・アジズ元財務大臣やダイム・ザイヌディン元財務大臣など、複数の政府高官の名前が挙げられていたことが明らかになった。^{[ 58 ]}その後、議会で首相府（議会・法務）大臣のワン・ジュナイディ・トゥアンク・ジャアファル氏は、政府は関係機関に対し、文書に関連する主張を調査するよう指示すると述べた。また、ダイム・ザイヌディン元財務大臣は、自身のビジネス上の取引は合法であったと主張した。^{[ 59 ] [ 60 ]}
• シンガポール：シンガポール金融管理局（MAS）は、報告書に名前が挙がっている企業の1つである、シンガポールに拠点を置くAsiaciti Trustという企業に関する情報を調査する予定である。同社は、報告書は「不完全で、時には誤った情報に基づいており」、中には違法に入手された情報もあると付け加えた。^{[ 61 ] [ 62 ]}その後、ローレンス・ウォン財務大臣は議会で、情報漏洩によってシンガポールの金融機関に関する重大な懸念は生じていないが、MASは規制強化の必要性があるかどうかを確認するために各機関と協議する予定であると述べた。報告書に名前が挙がっている2社（Trident Trust Company Singaporeを含む）は、認可を受け、規制を受けている。^{[ 63 ]}

• 英国：トニー・ブレア元首相とその妻は不正行為を否定し、夫妻の広報担当者は「ブレア夫妻はすべての収入に対して全額の税金を納めており、取引を隠したり税金を逃れるためにオフショアスキームを利用したことは一度もない」と述べた。^{[ 64 ]}
• 欧州連合：欧州委員会の税務担当委員パオロ・ジェンティローニ氏は欧州議会で、欧州委員会は年末までに租税回避と脱税に対処するための新たな立法提案を提出すると述べた。^{[ 65 ]}
• チェコ共和国：チェコ国家警察は、パンドラ文書に名前が挙がっている市民全員（元首相のアンドレイ・バビシュを含む）に対する捜査を約束した。^{[ 66 ]}バビシュ氏は不正行為を否定し、情報漏洩のタイミングや内容が、今後の議会選挙に影響を与えることを目的としていたと主張した。^{[ 67 ]}
• アイルランド：副首相レオ・バラッカー氏は、アイルランド政府と議会は、個人や企業がアイルランドをオフショア拠点として利用することを可能にする税法や会社法の抜け穴を直ちに塞ぐために行動すると述べた。^{[ 68 ]}
• ロシア：プーチン大統領の報道官ドミトリー・ペスコフは、パンドラ文書の中でプーチン大統領に直接名前は挙げられていないものの、プーチン大統領と関係のある数名が漏洩文書に名前が挙がったことを受け、プーチン大統領に対する告発を「根拠のない主張」として退けた。^{[ 69 ]}ロシア外務省の報道官マリア・ザハロワは、米国は「最大の」タックスヘイブンであり、「サウスダコタ州にある数十億ドルは金融犯罪で告発された人々のものだ」と述べた。^{[ 54 ]}
• ウクライナ：ウォロディミル・ゼレンスキー大統領の事務所は、情報漏洩で彼の名前が挙がった後、不正行為を否定した。^{[ 28 ]}元ジャーナリストでウォロディミル・ゼレンスキーの側近である セルヒー・レシェンコは、「スキャンダルの対象となるような事案はない」とし、「ウクライナではオフショア会社が非常に普及しているため、屋台のオーナーでさえオフショア会社を持っている」と述べた。^{[ 70 ]}

• メキシコ：アンドレス・マヌエル・ロペス・オブラドール大統領は、情報漏洩で名前が挙がったメキシコ国民全員に対する調査を推進すると述べた。^{[ 71 ]}
• 米国：米国国務省は2021年に、パンドラ文書で公開された文書を精査すると発表した。^{[ 72 ]}リークによると、サウスダコタ州^{[ 74 ] [ 75 ] [ 76 ] [ 77 ]}、フロリダ州、デラウェア州、テキサス州、ネバダ州など、米国のいくつかの州[73]の信託会社が、^{オフショア顧客のため}に少なくとも10億ドルを隠匿していた。^{[ 78 ]} 2024年、IRSは、脱税目的で同社のサービスを利用した可能性のある顧客に関する情報を収集するため、トライデント・トラスト・グループにジョン・ドウ召喚状を送達する許可を得た。^{[ 79 ]}

• ドミニカ共和国：ルイス・アビナデル大統領は、情報漏洩で名前が挙がった後、不正行為を否定し、2020年8月に政権に就いて以来、「ドミニカ共和国または海外に設立された、家族が支配するすべての企業の経営および管理から完全に離れている」と付け加えた。^{[ 80 ]}
• パナマ：政府機関である国家検察庁（PGN）は、漏洩した内容を分析し、漏洩した人物に対する刑事捜査の根拠を探していると報じられた。^{[ 81 ] [ 82 ]}地元の業界団体である全国弁護士協会（CNA）は、パナマの法律事務所は合法的にサービスを提供しており、漏洩は現実を反映しておらず、上位法による規則を脅かしており、世界中の法律事務所とその顧客は裁判所の命令によってのみ破られる機密性を享受しており、漏洩はパナマの法律事務所を犯罪者の仲間として提示しているため、パナマの法律事務所に脅威を与えていると述べた。^{[ 83 ] [ 84 ]}
  • リーク文書の最大の情報源の1つであるアルコガルは、リークされた人物の多くは同社の顧客ではなかったこと、ICIJが不正確で古い情報を暴露し、法律事務所の誤ったイメージを広めたこと、すでに誰が有罪かを決めていたこと、そしてアルコガルは自分たちが解決策の一部であり、決して間違いを犯さないわけではないと考えていることを表明した。パナマ政府は、ベネシュ、フリードランダー、コプラン＆アロノフ法律事務所を通じてICIJに書簡を送り、2016年のICIJのパナマに対するイメージは時代遅れであり、パナマ政府はパナマ文書の時のようなパナマへのさらなる大きな損害を避けるために対話を開始する用意があると述べた。政府は、租税正義ネットワークが主張するのとは異なり、パナマは主要な租税回避地でも租税構造化の目的地でもないにもかかわらず、ICIJの活動により「パナマ」という名前がオフショア企業やマネーロンダリングと結びついたと主張し、パナマ文書の後に政府が取った措置を列挙した。^{[ 85 ] [ 86 ] [ 87 ]}また、センセーショナルな報道を抑制し、他国が関与する可能性のあるスキャンダルから生じるあらゆる悪影響に対抗することを目的として、パナマに登録されている全企業の50%の停止を発表した。ICIJは、「情報提供の正当性」なしにパナマに言及することを避けるよう注意するよう指示された。政府は、新たに設立された財務監督局を通じて、漏洩で言及されたパナマに登録されているすべての対象者を監督し、国のイメージと評判を保護する予定であり、DGI は漏洩で言及されたすべての自然人および法人に対して課税手続きを開始し、他の管轄区域と情報を交換する用意がある。^{[ 88 ] [ 89 ] [ 85 ] [ 90 ]}パンドラ文書の主役であるパナマの法律事務所 Alcogal は、この件に関する義務と、最近国家政府によって承認された規制へのコミットメントを強化するために、透明性部門を設立したと発表した。^{[ 91 ]}

• チリ：セバスティアン・ピニェラ大統領は、タックスヘイブンに資産を隠していることを否定した。^{[ 27 ]}
• エクアドル：ギジェルモ・ラッソ大統領は不正行為を否定した。^{[ 46 ]}彼はパンドラ文書の調査に自発的に協力したと述べ、漏洩で自分の名前が挙げられたことについては、「言及された団体のほとんどは過去に合法的に解散しており、現在も存在する可能性のある団体とは一切関係がない」と述べた。^{[ 92 ]}
• ウルグアイ：ウルグアイ大統領府のマネーロンダリングおよびテロ資金供与対策国家事務局は、アルコガルの仲介者として世界中の顧客にオフショア法人を提供する目的でモンテビデオに拠点を置く法律事務所の役割を明らかにするため、職権でこの事件の調査を開始した。^{[ 93 ]}