マネーロンダリング対策

マネーロンダリング対策( AML ) とは、金融機関やその他の規制対象事業体が金融犯罪、特にマネーロンダリング活動を防止、検出、報告することを保証する一連のポリシーと実践を指します。マネーロンダリング対策は、テロ資金供与対策、またはテロ資金供与対策と対比されることが多く、頭字語としてAML-CFT (AML/CFT または AMLCFT と呼ばれることもあります) が使用されます。銀行やその他の関連企業が疑わしい取引を適切に報告することを保証することを目的とした取り決め ( AML 監督とも呼ばれます)に加えて、AML ポリシー フレームワークには金融情報部門と関連する法執行活動が含まれます。

マネーロンダリング防止ガイドラインは、金融活動作業部会（FATF）の設立とマネーロンダリング防止基準の国際的枠組みの公布の結果として、世界的に注目されるようになった。^{[1]これらの基準は、FATFがマネーロンダリング防止法と国際協力に欠陥のある国を公に特定するプロセス（俗に「}名指しと非難」と呼ばれる）を開始した2000年と2001年に、より重要性を持つようになった。^{[2] [3]}

効果的なAMLプログラムには、マネーロンダリングを犯罪とみなす管轄権、関係する規制当局と警察に捜査権限と手段を与えること、必要に応じて他国と情報を共有できること、金融機関に顧客の身元確認、リスクに基づく管理の確立、記録の保管、疑わしい活動の報告を義務付けることが求められる。^[4]

多くのマネーロンダラーは複雑な所有権や企業構造を通じて投資することで逃れており、これに対抗するには厳格な身元調査が必要である。銀行はそうすることができるが、これを減らすには政府側による適切な監視が必要である。^[5]

近年^{[いつ? ]}、マネーロンダリング防止の仕組みが増加したのは、ビッグデータと人工知能の活用によるものだと言われています。^[6]従来のマネーロンダリング防止システムは進化する脅威に遅れをとっていて、新しいテクノロジーがAMLコンプライアンス担当者に、不十分な実装、規制の拡大、管理の複雑さ、誤検知への対処を支援しています。

マネーロンダリングの犯罪要素は、麻薬及び向精神薬の不正取引の防止に関する国際連合条約および国際組織犯罪防止条約に定められています。これは、政府から財産の不法な起源を隠蔽または偽装する目的で、犯罪収益による金融取引を故意に行うことと定義されています。

米国のマネーロンダリング犯罪に関する最も有名な2つの法律である合衆国法典18編1956年と1957年は、「特定の犯罪で得た収益の性質、出所、または所有権を隠すために、その収益を含む金融取引に従事する」ことを犯罪と定めています。マネーロンダリングとは、「違法に得た資金を正当な人物や口座を通じて送金し、その資金の出所が追跡できないようにする行為」です。^[7]

同じ国で営業している銀行は、一般的に同じマネーロンダリング防止法と規制に従わなければならないが、金融機関はそれぞれ少しずつ異なる方法でマネーロンダリング防止の取り組みを構築している。^[8]今日、世界中のほとんどの金融機関と多くの非金融機関は、疑わしい性質の取引を特定し、それぞれの国の金融情報機関に報告することが義務付けられている。たとえば、銀行は顧客の身元を確認し、必要に応じて取引を監視して疑わしい活動がないか確認する必要がある。このプロセスは「顧客を知る」措置に該当し、顧客の身元を知り、顧客が関与する可能性のある取引の種類を理解することを意味する。金融機関は顧客を知ることで、マネーロンダリングの兆候である可能性のある異常と呼ばれる異常または疑わしい行動を特定できることが多い。^[9]

出納係や顧客口座担当者などの銀行職員は、マネーロンダリング対策の訓練を受けており、疑わしいと思われる活動を報告するよう指示されています。さらに、マネーロンダリング対策ソフトウェアは、顧客データをフィルタリングし、疑わしいレベルに応じて分類し、異常がないか検査します。^{[引用が必要]}このような異常には、資金の突然の大幅な増加、多額の引き出し、銀行秘密管轄区域への資金の移動が含まれます。特定の基準を満たす小規模な取引も、疑わしいとフラグが付けられる場合があります。たとえば、構造化により、フラグが付けられた取引につながる場合があります。ソフトウェアは、政府の「ブラックリスト」に載っている名前や、ホスト国に敵対する国が関与する取引にもフラグを付けます。ソフトウェアがデータをマイニングして疑わしい取引にフラグを付けると、銀行の経営陣に警告が送られ、経営陣は政府に報告するかどうかを決定する必要があります。^{[引用が必要]}

金融サービス業界は、マネーロンダリング対策規制のコスト上昇と、それがもたらすと主張するメリットの限界について声高に批判するようになっている。^{[10]ある評論家は、「事実に基づかないマネーロンダリング対策の立法は、}前提犯罪への影響を客観的に理解するのではなく、何かをしているように見せたいというニーズに応える、的外れな活動主義によって推進されてきた。社会的パニックのアプローチは、テロとの戦いや麻薬戦争といった言葉遣いによって正当化されている」と書いている。^[11] エコノミスト誌は、特にテロ資金対策に関して、そのような規制を「高くつく失敗」と呼び、批判を強めているが、他の取り組み（身元詐欺やクレジットカード詐欺の削減など）がマネーロンダリング対策に依然として有効である可能性は認めている。^[12]

マネーロンダリングに伴う損害とバランスをとった規制コストの正確な測定方法は存在せず、^[13]このような問題の評価には評価上の問題が伴うことから、テロ資金対策およびマネーロンダリング対策の有効性をある程度正確に判断できる可能性は低い。^[14] エコノミスト誌は、欧州および北米におけるマネーロンダリング対策の年間コストを 2003 年には 50 億ドルと推定しており、2000 年の 7 億ドルから増加している。^[15]政府系の経済学者は、国内資本形成の弱体化、成長の抑制、資本の開発からの転用など、マネーロンダリングが経済発展に与える重大な悪影響を指摘している。^[16]マネーロンダリングされる金額、金額の変化、およびマネーロンダリング対策システムのコストには本質的な不確実性があるため、どのマネーロンダリング対策システムが機能し、どのシステムが費用対効果が高いか低いかを判断することはほぼ不可能である。

マネーロンダリング防止法の施行にかかる経済的コストに加え、データ保護慣行への不適切な配慮は、個人のプライバシー権に不釣り合いなコストをもたらす可能性がある。2011年6月、欧州連合のデータ保護諮問委員会は、マネーロンダリングとテロ資金供与の防止に関連するデータ保護問題に関する報告書を発表し、プライバシーとデータ保護に関する確立された法的枠組みに対する多数の違反を特定した。^[17]この報告書は、個人のプライバシー権とデータ保護法を保護する方法でマネーロンダリングとテロ資金供与に対処する方法について勧告した。^[18]米国では、アメリカ自由人権協会などの団体が、マネーロンダリング規制により銀行は自社の顧客に関する報告を義務付けられ、実質的に民間企業を「監視国家の代理人」に徴用しているとの懸念を表明している。^[19]

多くの国は、1988年の麻薬及び向精神薬の不正取引の防止に関する国際連合条約、2000年の国際組織犯罪防止条約、2003年の国連腐敗防止条約、1989年のマネーロンダリングに関する金融活動作業部会（FATF）の勧告など、さまざまな国際文書や基準により、麻薬取引、国際組織犯罪、汚職を阻止するためにマネーロンダリング法を制定し施行する義務を負っている。暴力犯罪の大幅な増加に直面しているメキシコは、根本的な犯罪問題を抑制するために2013年にマネーロンダリング対策規制を導入した。^[20]

1989年にG7諸国によって設立されたマネーロンダリングに関する金融活動作業部会（FATF）は、マネーロンダリングと戦うための国際的な対応を開発し、促進することを目的とした政府間組織です。FATF事務局はパリのOECD本部にあります。2001年10月、FATFはテロ資金対策を含むようにその使命を拡大しました。FATFは、法律、金融、法執行の専門家を集めて、国内の法律や規制上のAMLおよびCFT改革を達成する政策立案機関です。2014年現在、^{[アップデート]}そのメンバーは36の国と地域、および2つの地域組織で構成されています。FATFは、多くの国際機関や組織と協力して活動しています。^[21]これらの組織はFATFのオブザーバー資格を有しており、投票権はありませんが、全体会議や作業部会に完全に参加することができます。^[22]

FATFはマネーロンダリングに関する40の勧告とテロ資金供与に関する9つの特別勧告を策定した。FATFは公表された報告書の中で、加盟国をこれらの勧告に照らして評価している。これらの勧告に十分従っていないと判断された国は金融制裁の対象となる。^{[23] [24]}

マネーロンダリングに関する FATF の 3 つの主な機能は次のとおりです。

1. マネーロンダリング対策の実施状況を監視する。
2. マネーロンダリングの傾向、手法、対策を検討し報告し、
3. FATFマネーロンダリング防止基準の採用と実施を世界的に推進します。

FATFは現在、世界各地の主要金融センターのほとんどを代表する34の加盟国と2つの地域組織で構成されています。

国連薬物犯罪事務所は、マネーロンダリング対策のデータ収集と分析のための情報とソフトウェアを提供するウェブサイト、国際マネーロンダリング情報ネットワークを運営している。 ^[25]世界銀行は、政府や民間セクターにマネーロンダリング対策の問題に関する政策アドバイスとベストプラクティスを提供するウェブサイトを運営している。^[26]バーゼルAML指数は、世界中のマネーロンダリングとテロ資金供与のリスクを評価する独立した年次ランキングである。^[27]

多くの法域では、マネーロンダリングの起訴に特定の前提犯罪のリストを採用していますが、他の法域では、あらゆる重大犯罪の収益を犯罪としています。

アフガニスタン金融取引・報告分析センター（FinTRACA）は、 2004年後半に法令で可決されたマネーロンダリングおよび犯罪収益対策法に基づく金融情報ユニットとして設立された。この法律の主な目的は、アフガニスタン金融システムの健全性を保護し、国際条約や協定を遵守することである。金融情報ユニットは、アフガニスタン中央銀行（ダ・アフガニスタン銀行）内に管理上設置されている半独立機関である。FinTRACAの主な目的は、違法行為の結果として資金を得た者や、テロ活動を支援するためにそれを使用する者がアフガニスタン金融システムを利用することを拒否することである。^[28]

FinTRACA は、その目的を達成するために、さまざまな情報源から情報を収集し、分析します。これらの情報源には、疑わしい活動が検知された場合に FinTRACA に報告書を提出する法的義務がある団体や、規制で指定されたしきい値を超える現金取引の報告書が含まれます。また、FinTRACA は、関連するアフガニスタン政府のすべての情報とデータベースにアクセスできます。この情報の分析により金融システムの違法使用の推測が裏付けられた場合、FinTRACA は法執行機関と緊密に連携して違法行為を捜査し、起訴します。また、FinTRACA は、法律で認められる範囲で、自らの分析と調査を支援するため、また外国のカウンターパートの分析と調査を支援するために、国際的に協力しています。その他の機能には、情報を報告する法的義務がある団体のトレーニング、国家レベルの AML 目標を支援する法律と規制の開発、AML 類型と対策の開発における国際的および地域的な協力などがあります。

アルメニア経済の安定に必要な法的メカニズムの存在を確保するため、政府は金融監視センター（FMC）を設立した。アルメニア金融監視センターは行政型の金融情報ユニットであり、アルメニア中央銀行内に設置されている。^[29]センターは、違法収入の合法化およびテロ資金供与に対する戦いに関するアルメニア共和国法を提案し、採択した。この法律は、FATFの40の勧告、モデル法、および国際的なベストプラクティスに基づいている。この法律は、国民、社会、国家の権利、自由、法的利益を保護し、アルメニア共和国の経済システムの安定に必要な法的メカニズムの存在を確保することを目的としている。金融監視センターの目的は以下のとおりである。

• マネーロンダリングおよびテロ資金供与を検出し、阻止し、マネーロンダリングおよびテロ資金供与犯罪の捜査および訴追を容易にするための具体的な措置を実施する。これには、疑わしい金融取引、大規模な電子資金移動、およびすべての大規模な現金取引の報告義務、マネーロンダリングおよびテロ資金供与に利用される可能性のある事業、職業、または活動に従事する金融サービス提供者およびその他の人物に対する記録保持および顧客識別要件の確立が含まれる。
• マネーロンダリングとテロ資金供与に対する世界的な戦いに参加するというアルメニアの公約を遂行します。この目的のために、アルメニアにおけるマネーロンダリング、クレジットカード、テロ資金供与に関連する詐欺の分野で、継続的かつ効果的で協力的な活動を担当する、機関間タスクフォース 4 と呼ばれる特別機関が設立されました。
• 組織犯罪者やテロリストによる脅威に対応するため、犯罪者やテロリストから犯罪収益やテロ活動資金を奪うために必要な情報を法執行機関に提供し、個人情報に関する個人のプライバシーを保護するための適切な保護措置を確実に講じること。^[30]

オーストラリアはマネーロンダリング対策として、西側諸国の大半と同じような戦略を数多く採用している。オーストラリア取引報告分析センター（AUSTRAC）はマネーロンダリングやテロ資金供与対策を目的としたオーストラリアの金融情報機関で、オーストラリア国内の指定サービス提供者すべてに、疑わしい現金やその他の取引、その他の具体的な情報の報告を義務付けている。^[31]法務長官省は非合法テロ組織のリストを整備している。このような組織を物質的に支援したり、支援を受けたりすることは犯罪である。^[32]オーストラリアで偽名で銀行口座を開設することは犯罪であり、^[33]新しい銀行口座を開設する際には厳格な手続きに従わなければならない。

2006 年マネーロンダリング防止およびテロ資金対策法(連邦法) (AML/CTF 法) が主な立法手段ですが、1995 年刑法(連邦法) の第 400 部にも犯罪規定が含まれています。AML/CTF 法は導入時に、弁護士、会計士、宝石商、不動産業者など、指定非金融事業および専門職 (DNFBP) に及ぶ第 2 段階の改革によってさらに改正されることが予定されていましたが、これらのさらなる改革はまだ進んでいません。

2002年犯罪収益法（連邦法）はマネーロンダリングに関与した者に対して刑事罰を課している。^[34]

アルバニアの組織犯罪グループは長年、麻薬取引、武器や人身売買、誘拐、殺人など、さまざまな違法行為に関与していた。そのような犯罪者は、避難所を求め、違法な富を洗浄するためにアラブ首長国連邦に引き寄せられた。 ^[35] UAEには、テロ資金供与やマネーロンダリングの問題に対処するための規制がなかった。その結果、UAEはアルバニアや他のバルカン諸国の犯罪者にとっての安全な避難場所となり、彼らは司法を逃れ、UAEに住みながら違法行為を続けた。アルバニアのような国にとっては、UAEとの二国間犯罪人引き渡し条約がないため、事態はさらに複雑だった。アルバニア当局は、ほとんどの犯罪者をUAEから引き渡すのに苦労し、失敗した。通常、湾岸諸国はこれらの犯罪者の引き渡しを拒否しないが、釈放されるまで手続きを延長していた。^{[36] [37]}

バングラデシュにおける最初のマネーロンダリング防止法は、2002年のマネーロンダリング防止法であった。これは、 2008年のマネーロンダリング防止条例に置き換えられた。その後、この条例は2009年のマネーロンダリング防止法によって廃止された。2012年に政府は再びこれを2012年のマネーロンダリング防止法に置き換えた^{[38] [39]。}

第 2 条では、「マネー ロンダリングとは、(i) 犯罪収益または犯罪に関係する財産を、以下の目的で故意に移動、変換、または譲渡することを意味します。(1) 犯罪収益の違法な性質、出所、場所、所有権、または管理を隠蔽または偽装すること。(2) 前提犯罪の実行に関与した人物がその犯罪の法的結果を回避するのを支援すること。(ii) 合法または違法な手段で稼いだ金銭または財産を外国に密輸すること。(iii) 犯罪収益を故意に外国に移転または送金する、または違法な出所を隠蔽または偽装する目的で外国からバングラデシュに送金または持ち込むこと。(iv) この法律に基づく報告義務を回避できるような方法で金融取引を締結する、または締結しようと試みること。(v) 前提犯罪の実行を教唆または幇助する目的で財産を変換、移動、または譲渡すること。 （vi）前提犯罪の収益であることを知りながら、財産を取得、保有、または使用すること。（vii）犯罪収益の違法な出所を隠蔽または偽装できるようにそのような活動を行うこと。（viii）上記の犯罪に参加、共謀、陰謀、企て、教唆、扇動、または助言すること。」^[40]

こうした不正な資金の使用を防ぐために、バングラデシュ政府はマネーロンダリング防止法を導入しました。この法律は 2009 年に最後に改正され、すべての金融機関がこの法律に従っています。今日までに、この法律に基づいてバングラデシュ銀行から 26 の通達が発行されています。マネーロンダリングを防止するために、銀行員は次のことを行わなければなりません。

• 新規口座を開設する際は、口座開設フォームに顧客のすべての情報を適切に記入する必要があります。
• KYCは適切に入力する必要があります。
• 取引プロファイル (TP) は、クライアントが自分の取引を理解するために必須です。必要に応じて、クライアントの同意を得て TP を更新する必要があります。
• その他の必要な書類はすべて国民IDカードと一緒に適切に収集する必要があります。
• 疑わしい取引に気付いた場合は、支店のマネーロンダリング防止コンプライアンス責任者 (BAMLCO) に通知し、疑わしい取引報告書 (STR) に記入する必要があります。
• 現金部門は取引を把握しておく必要があります。突然、多額のお金が口座に入金された場合には、必ず記録しておく必要があります。顧客がこの種の取引を行う場合は、適切な書類が必要です。
• 構造化、過剰/不足請求はマネーロンダリングのもう一つの方法です。外国為替部門はこの問題を慎重に調査する必要があります。
• いずれかの口座で 1 日あたり 100 万タカを超える取引があった場合は、現金取引報告書 (CTR) で報告する必要があります。
• 銀行職員は全員、26 通の回覧文書をすべて確認し、使用する必要があります。

1991年、カナダでは犯罪収益（マネーロンダリング）法が施行され、刑法および規制薬物および物質法に基づくマネーロンダリング犯罪の捜査および起訴を容易にするために金融セクターにおける記録保持および顧客識別要件を確立することにより、以前のFATFの40の勧告に法的効力を与えました。

2000年に犯罪収益（マネーロンダリング）法が改正され、その適用範囲が拡大され、マネーロンダリングを国家的に管理する金融情報機関、すなわちFINTRACが設立されました。

2001 年 12 月、 9/11への対応としてテロリストが使用した資金源と資金経路を断ち切り、テロ活動を抑止することを目的として、反テロ法に基づいて制定された改正により、犯罪収益（マネー ロンダリング）法の適用範囲が再び拡大されました。犯罪収益（マネー ロンダリング）法は、犯罪収益（マネー ロンダリング）およびテロ資金供与法に改名されました。

2006 年 12 月、犯罪収益（マネー ロンダリング）およびテロ資金供与法は、カナダのマネー ロンダリングおよびテロ資金供与に関する法律を強化するよう FATF から圧力を受けたことを受けて、さらに改正されました。この改正により、特定の組織に対する顧客識別、記録保持、報告の要件が拡大され、疑わしい取引の試みや国際電子送金および送金の報告、リスク評価の実施、およびそれらのリスクに関する書面によるコンプライアンス手順の実施という新たな義務が盛り込まれました。

この改正により、執行機関間での マネーロンダリングやテロリストの金融情報の共有も強化された。

カナダでは、カジノ、マネーサービス企業、公証人、会計士、銀行、証券会社、生命保険会社、不動産販売員、貴金属や宝石のディーラーは、犯罪収益（マネーロンダリング）およびテロ資金供与法に基づく報告および記録保持義務の対象となっている。しかし、近年、カジノや不動産業者は、特にバンクーバーでマネーロンダリングを幇助したとしてスキャンダルに巻き込まれており、これは「バンクーバーモデル」として知られるようになった。バンクーバーでは年間約10億ドルがロンダリングされていると推測する人もいる。^[41]

EUのマネーロンダリング防止指令（AMLD IV）の第4版は、欧州議会での最後の立法手続きを通過した後、2015年6月5日に公布されました。^[42]この指令により、EUのマネーロンダリング法は米国の法律とより一致するようになり、両方の管轄区域で活動する金融機関にとって有利になりました。^[43]第5次マネーロンダリング指令（5MLD）は2020年1月10日に発効し、第4次マネーロンダリング指令AMLD IVの制定後に明らかになった欧州連合のAML / CFT体制のいくつかの弱点に対処しました。^{[42] [44]} AMLD5は、EUのAML規制の範囲を拡大しました。この法案は、プリペイドカード業界の顧客本人確認の基準を250ユーロから150ユーロに引き下げた。150ユーロを超える金額を入金または送金する顧客は、プリペイドカード発行会社によって特定される。米国とEUの間でAML要件が一致していないため、主要な管轄区域でAMLプログラムの顧客確認（KYC）コンポーネントを標準化しようとしているグローバル機関のコンプライアンス努力が複雑になっている。AMLD IVは、前身のAMLD IIIと比較して、よりリスクベースのアプローチを採用することで、AML体制をより適切に整合させることを約束している。^[43]

しかし、指令の特定の要素はEUと米国の現在の要件を超えており、銀行に新たな実施上の課題を課している。例えば、より多くの公務員が指令の適用範囲に含まれ、EU加盟国は銀行に影響を与える「実質的所有者」（つまり、各企業を最終的に所有または管理する者）の新しい登録簿を確立する必要がある。AMLD IVは2015年6月25日に発効した。^[45]

2019年1月24日、欧州委員会はマネーロンダリング規制の緩い適用を取り締まる一環として、加盟10カ国に公式警告を発した。委員会はドイツに正式な通知書を送ったが、これはEUの各国に対する法的手続きの第一段階である。ベルギー、フィンランド、フランス、リトアニア、ポルトガルには、罰金につながる可能性のある手続きの第二段階である理由書が送られた。第二ラウンドの理由書はブルガリア、キプロス、ポーランド、スロバキアに送られた。10カ国は2ヶ月の回答期限があり、さもなければ訴訟に直面することになる。委員会は、EU諸国がマネーロンダリングとテロ資金供与に対する新しい規則を適用する期限を2017年6月26日と定めていた。^[46]

2019年2月13日、委員会は、テロ資金供与とマネーロンダリングに対する規制が緩いため脅威となる国のブラックリストにサウジアラビア、パナマ、ナイジェリアおよびその他の管轄区域を追加しました。^[47]これはFATFのリストよりも広範囲にわたります。

さらに、欧州委員会はマネーロンダリングとテロ資金供与に関する高リスク国のリストを作成しており、アフガニスタン、イラン、イラク、北朝鮮、シリア、ウガンダ、バヌアツ、イエメン（2016年9月20日以降）、トリニダード・トバゴ（2018年2月14日以降）、パキスタン（2018年10月2日以降）、バハマ、バルバドス、ボツワナ、カンボジア、ガーナ、ジャマイカ、モーリシャス、モンゴル、ミャンマー、ニカラグア、パナマ、ジンバブエ（2020年10月1日以降）が含まれている。^[48]

欧州連合は2024年に、EUにおけるAML執行の側面を一元化し、各国の金融情報機関間の連携を強化することを目的としたEUレベルの機関である マネーロンダリング対策機関を設立した。

2002年、インド議会は「マネーロンダリング防止法2002」と呼ばれる法律を可決した。この法律の主な目的は、マネーロンダリングを防止するとともに、マネーロンダリングに由来する、またはマネーロンダリングに関与した財産を没収することである。^[49]

第12条（1）は、銀行、その他の金融機関、仲介業者が負う義務について規定している。

(a) 取引の性質と価値、取引が単一の取引であるか一連の関連する取引であるか、またこれらの取引が 1 か月以内に行われたかどうかを詳細に示す記録を保持する。

（b）（a）項に規定する取引に関する情報（すべての顧客の身元に関する記録を含む）を、定められた期間内に局長に提出する。

第12条（2）は、上記（1）項に規定する記録は、取引終了後10年間保存しなければならないと規定している。これはインド所得税局によって処理される。

この法律の規定は頻繁に見直されており、さまざまな改正が随時行われている。^{[50] [51]}

インドにおけるマネーロンダリング活動のほとんどは、政党、企業^[52]、株式市場を通じて行われています。これらは執行局とインド所得税局によって調査されています。^[53]インド政府によると、総額2兆4,800億ルピー（300億米ドル）の税金滞納のうち、約1兆3,000億ルピー（160億米ドル）がマネーロンダリングと証券詐欺事件に関係しています。^[54]

銀行の会計士は100万ルピーを超えるすべての取引を記録し、10年間保存しなければならない。銀行はまた、最初の疑いから7日以内に100万ルピーを超える現金取引報告書（CTR）と疑わしい取引報告書を作成しなければならない。銀行は報告書を執行局と所得税局に提出しなければならない。^[55]

マネーロンダリング対策として、経済金融犯罪委員会が2003年に設立されました。この機関はナイジェリア中央銀行および国家麻薬法執行機関と連携し、犯罪容疑者の捜査と起訴を行っています。マネーロンダリング法も2011年に制定されました。この法律には、マネーロンダリングを防止するための法的および制度的枠組みに関する詳細な規定が含まれています。この法律では、EFCCの下にマネーロンダリング対策特別管理部も設立されました。この法律は、廃止された法律に重要な変更を加えました。その一部は次のとおりです。

• 現金支払い取引に関する制限: 個人の場合は 500 万ナイラ、法人の場合は 1,000 万ナイラを超える取引は銀行システムを通じて行う必要があり、これらの取引を分割しようとする試みはすべて報告する必要があります。
• エージェントおよび政治的に重要な人物に対する KYC 要件の強化。

この法律では、顧客に代わって行動するすべての代理人は、完全に身元が確認され、検証されなければならないとも規定されている。また、政治家の富の源泉を調査し、特定しなければならないことも規定されている。

• 取引記録の保存と再構築: MLA では、すべての取引記録は最低 5 年間保存する必要があり、必要なときにすぐにアクセスできる方法で保存する必要があると規定されています。
• 新しい技術や製品の発売前評価: 今後、すべての新しい技術はマネーロンダリングやテロのリスクについて評価され、リスクを管理および軽減するための適切な措置が講じられる必要があります。
• マネーロンダリング対策特別管理ユニットの設立: この法律により、非金融機関の業務を監視および監督するこの機関が設立され、法的に支援されました。この機関は EFCC の下で活動しています。
• 金融取引と報告: 個人の場合は500万ナイラ、法人の場合は1000万ナイラを超えるすべての取引は、すべての金融機関がナイジェリア金融情報ユニットに報告する必要があります。

政府はマネーロンダリングを防止するために他の措置も講じている。2022年5月、ムハンマドゥ・ブハリ大統領は3つの法案に署名し、法律として成立させた。これらの法案は、2022年マネーロンダリング（防止および禁止）法案、2022年テロリズム（防止および禁止）法案、2022年犯罪収益（回収および管理）法案である。ナイジェリア中央銀行も、ナイジェリアでのマネーロンダリングを防止するための規制を列挙した。Apex銀行は、コルレス銀行関係を通じて行われるすべての取引は、リスクベースのアプローチとKnow Your Correspondent手順で管理されるものとし、これは銀行または金融機関がマネーロンダリング防止機関によって規制されているかどうかを確認するためのものであると述べた。コルレス銀行は、顧客を特定するための措置を講じる必要がある。CBNはまた、OFI向けのマネーロンダリング防止/テロ資金供与対策（AML / CFT）というガイダンスノートを発表した。 CBN金融政策・規制担当局長チブゾ・エフォビ氏は、このガイダンスノートにより、サブセクターはテロ資金供与やマネーロンダリングのリスクを特定、評価、最小限に抑えることができるようになると述べた。また、このガイダンスノートは、金融機関のマネーロンダリング計画に対する脆弱性を軽減するリスク管理手順を特定するとも述べた。

ラテンアメリカでは、マネーロンダリングは主に麻薬密売活動と結びついており、武器密売、人身売買、恐喝、脅迫、密輸、政府とつながりのある人々の汚職行為（賄賂など）など、ラテンアメリカ諸国でより一般的な犯罪行為とのつながりがあります。発展途上国では、汚職とマネーロンダリングの間には関係があります。ラテンアメリカの経済力は、違法な起源を持つ富が合法的に獲得した利益のように見えながら、急速に支援なしに増加しています。マネーロンダリングに関して言えば、そのプロセスの最終的な目標は、違法な資本を一般経済に統合し、それを合法的な商品やサービスに変換することです。

マネーロンダリング行為は、さまざまな経路を使って、違法行為で達成されたすべてのものを合法化します。そのため、この違法行為が行われる国に応じて、さまざまな手法が用いられます。

• コロンビアでは、麻薬密売から得た数十億ドルの資金洗浄が、並行為替市場からの密輸品の輸入を通じて行われている。
• グアテマラやホンジュラスなどの中米諸国では、適切な法律や規制がないため、マネーロンダリングが増加し続けています。コスタリカでは、観光部門における大規模な通貨密輸や麻薬カルテルによる不動産投資など、マネーロンダリング活動が著しく増加しています。さらに、パナマのコロン自由貿易地域は、現金をさまざまな性質の製品と交換し、資本を迅速に回収するために生産価格よりも安い価格で販売するマネーロンダリングの活動地域であり続けています。
• メキシコでは、電子送金、メキシコの銀行との銀行手形、並行為替市場での取引に加え、海外への通貨の密輸が依然として好まれる手法となっている。
• カリブ諸国におけるマネーロンダリングは、依然として深刻な問題であり、非常に危険であるように思われます。具体的には、アンティグア、ドミニカ共和国、ジャマイカ、セントビンセントおよびグレナディーン諸島です。米国でマネーロンダリングに関与したドミニカ共和国の市民は、偽名を使用してドミニカ共和国に1万ドル未満の資金を送金することに特化した会社を利用しています。さらに、ジャマイカでは、海外での電話賭博を通じて数百万ドルの資産ロンダリング事件が発覚しました。フランスの海外領土では、何千もの疑わしい取引が検出されています。一方、アルバなどの自由貿易地域は、マネーロンダリングの好まれる場所であり続けています。オフショア銀行センター、秘密銀行口座、観光施設は、ロンダラーが違法な資金の収益を白金にするための経路です。

カジノはマネーロンダリングを扱う組織を引きつけ続けています。アルバ、オランダ領アンティル諸島、ケイマン諸島、コロンビア、メキシコ、パナマ、ベネズエラは、マネーロンダリング業者が使用する戦略により、この地域で優先度の高い国と考えられています。

マネーロンダリングなどの経済犯罪や金融犯罪は、ほとんどの発展途上国の経済・政治構造に浸透しており、その結果、政治的不安定や経済の衰退を招いています。

マネーロンダリングは金融サービス業界にとって依然として大きな懸念事項である。ラテンアメリカにおけるマネーロンダリング事件の約50％は金融セクターの組織によって報告された。PwCの2014年の世界経済犯罪調査によると、ラテンアメリカでは回答者のわずか2.8％が独占禁止法/競争法違反の被害を受けたと主張しているが、世界全体では5.2％であった。^[56]

マネー ロンダリングは、先進国の金融行動とマクロ経済パフォーマンスに影響を及ぼすことがわかっています。これらの国では、マネー ロンダリングのマクロ経済への影響は、いくつかの経路を通じて伝わります。そのため、マネー ロンダリングは経済政策の策定を複雑化します。犯罪活動の収益は、通貨代替物として流通している紙幣や硬貨によって洗浄されていると考えられています。

マネーロンダリングは資産の相対価格に不均衡な変化を引き起こし、資源が非効率的に配分されることを意味し、したがって経済成長に悪影響を及ぼす可能性があり、マネーロンダリングは明らかに経済成長の低下と関連している。

アメリカ合衆国国家麻薬統制政策局は、同国だけでも麻薬の売上高は年間約570億ドルに上り、そのほとんどは現金で行われていると推定している。 ^[57]

シンガポールのマネーロンダリング対策の法的枠組みは、さまざまな法的手段の寄せ集めで構成されており、^[58]その主な要素は以下のとおりです。

• 汚職、麻薬取引及びその他の重大犯罪（利益の没収）法（CDSA）。^[59]この法律はマネーロンダリングを犯罪とし、シンガポールドル2万を超える現金または物品をシンガポールに持ち込んだりシンガポールから持ち出したりする場合には、疑わしい取引報告書（STR）を提出し、開示することを義務付けています。
• 刑事事件における相互援助法（MACMA）^[60]この法律は、刑事事件における相互法律援助の枠組みを定めています。
• 規制当局（シンガポール通貨庁​​（MAS）^[61]など）が金融機関（FI）に関して発行した、顧客デューデリジェンス（CDD）の実施要件を課す法的文書。

CDSA では、「マネー ロンダリング」という用語は、そのような意味では使用されていません。CDSA の第 VI 部では、犯罪行為および麻薬追跡によって得られた収益のロンダリングを次の犯罪行為を通じて犯罪としています。

• 取り決め（隠蔽、管轄からの排除、指名された者への譲渡、その他の方法による）に基づき、麻薬取引または犯罪行為から生じる利益の保持、管理または使用について他人を支援すること[第43条(1)/第44条(1)]。
• 麻薬取引または犯罪行為による利益の隠匿、転用、移転もしくは管轄区域からの移送、または取得、所持もしくは使用[第46条(1)/第47条(1)]
• 麻薬取引または犯罪行為によって他人が得た利益を隠蔽、転用、移転し、または管轄区域から除去すること[第46条(2)/47条(2)]
• 麻薬取引または犯罪行為により他人が得る利益の取得、保有または使用[第46条(3)/第47条(3)]

南アフリカでは、金融情報センター法（2001年）およびその後の改正により、マネーロンダリング対策として金融情報センター（FIC）の責任が追加されました。

アラブ首長国連邦は、長い間、違法な資金の流れと汚職の中心地として知られてきました。同国のビジネス、不動産、金融取引の多くは、主に何らかの違法行為に関係しています。さらに、ヨーロッパのマネーロンダリング業者、ナイジェリアの汚職政治家、東アフリカの金密輸業者、アフガニスタンの軍閥など、世界中の多くの腐敗した犯罪者がアラブ首長国連邦を通じて、またはアラブ首長国連邦から活動しています。^[62] UAEの王族でさえ、特定のオフショア保有事件に関連していることが知られています。^[63]しかし、2022年に、UAEは金融活動作業部会（FATF）の「グレーリスト」に指定されるリスクに陥りました。このリストは、マネーロンダリングとテロ資金供与との戦いにおいて「戦略的欠陥」があると判断された国を定義しています。^[64] 2022年3月4日、FATFはUAEを監視強化の対象となる国の「グレー」リストに入れました。^{[65] [66]} 2020年4月、UAEはマネーロンダリング活動について警告を受けており、FATFはこの問題に関するUAEの限定的な訴追を「懸念」と呼んだ。^[67] 2021年11月、グループはUAEから報告書を受け取ったが、グレーリストを回避するために必要な基準にはほとんど達していなかった。^[64] 2023年6月の報告書では、UAEが違法資金の避難所であるというイメージにもかかわらず、ドイツ、イタリア、ギリシャ、米国を含む西側諸国がFATFにUAEをマネーロンダリングのグレーリストから削除するよう圧力をかけていたことが明らかになった。FATFの国際協力レビューグループ（ICRG）のメンバーは、UAEが過大な約束をしたが、果たされなかったと懸念を表明した。しかし、米国と欧州の同盟国からのICRGの代表は、そのような懸念に対処することを拒否した。^[68]スイスエイドの調査によると、未申告のアフリカ産金の93%がUAEに流れ込んでおり、アフリカ大陸から密輸された金の最大の輸入国となっている。報告書の共著者であるマーク・ウメル氏は、同国がアフリカから違法に金を輸入していたため、FATFは2024年2月に同国を「グレーリスト」から外すことを再考すべきだと述べた。ウメル氏は、アフリカ産金は紛争、マネーロンダリング、人権問題と大きく関連しており、金を採取した人々は何も得られないと指摘した。^[69]

アイルランド住宅省は、ダラー・オブライエン大臣に対し、「UAEに対し、ダニエル・キナハンとの関係を説明するよう最も強い言葉で求める」よう要請した。キナハンは2018年に高等法院から、アイルランドでの日常的な麻薬取引を統制、管理していたとして兄弟のクリストファー・キナハンとともに起訴された麻薬王である。キナハン兄弟は、長年にわたり英国、アイルランド、欧州本土に麻薬や銃器を密輸していたキナハン・カルテル創設者クリスティ・キナハン・シニアの息子である。キナハンの指導者は数年間ドバイに居住しており、ダニエルは「プロボクシング業界の著名なビジネスマン」を自称し、組織犯罪への関与を否定していた。パノラマの調査によると、ダニエルはMTKを通じてボクシング業界で活動すると同時に、ドバイから欧州最大のマネーロンダリング、麻薬密売、ギャング処刑ネットワークを運営していた。オブライエン大臣の報道官は、2022年3月の聖パトリックデーにダニエル氏がドバイを訪問した際に同国での存在と活動に関する懸念を表明するかとの質問に対し、「人権尊重はアイルランド外交政策の要である」と述べた。^{[70] [71]}欧州連合は2022年12月にUAEをマネーロンダリングのブラックリストに載せた。これはEUがUAEを「テロ政権への資金提供に対抗するマネーロンダリング対策に戦略的な欠陥がある」高リスク国とみなしていることを示唆している。この動きはキナハン組織犯罪グループ（KOCG）との対立の中で行われ、当局がキナハン・カルテルのメンバーに対して積極的な措置を取るよう促すと予想された。^[72]

英国におけるマネーロンダリングおよびテロ資金供与に関する法律は、6つの主要法令によって規定されています。

• 2000年テロリズム法^[73]
• 2001年テロ対策・犯罪・治安法^[74]
• 2002年犯罪収益法^[75]
• 2005年重大組織犯罪及び警察法^[76]
• 2017年犯罪財政法^[77]
• 2018年制裁およびマネーロンダリング防止法^[78]

マネー ロンダリング規制は、英国の金融システムを保護し、犯罪を防止および検出することを目的としています。企業がこれらの規制の対象となる場合、マネー ロンダリングに利用されることを防ぐための管理が実施されます。

2002年犯罪収益法には、英国の主要なマネーロンダリング防止法が含まれており、^[79]「規制対象分野」（銀行、投資、送金、特定の職業など）の企業に、顧客または他の人によるマネーロンダリングの疑いを当局に報告することを義務付ける規定が含まれています。^[80]

マネーロンダリングは英国では幅広く定義されています。^[81]事実上、いかなる犯罪収益（または犯罪収益を表す金銭や資産）の取り扱いや関与もマネーロンダリング犯罪となり得ます。犯罪者が自身の犯罪収益を所有することは、英国のマネーロンダリングの定義に該当します。^[82]この定義には、犯罪収益を隠蔽または偽装して合法的に見せるプロセスとして、マネーロンダリングの従来の定義に該当する活動も含まれています。^[83]

他の特定の法域（特に米国やヨーロッパの多くの国）とは異なり、英国のマネーロンダリング犯罪は重大犯罪の収益に限定されておらず、金銭的制限もありません。英国の法律では、金融取引がマネーロンダリング犯罪とみなされるには、マネーロンダリングの計画や目的は必要ありません。英国の法律では、マネーロンダリング犯罪はあらゆる種類の資産を対象としているため、金銭を伴う必要さえありません。その結果、英国で買収犯罪（つまり、金銭またはあらゆる種類の資産の形で何らかの利益を生み出す犯罪）を犯した人は、必然的に英国の法律でもマネーロンダリング犯罪を犯していることになります。

これは、犯罪行為によって責任（例えば、納税義務）を逃れた人にも当てはまり、弁護士はこれを「金銭上の利益を得る」と呼んでいる。なぜなら、それによって、逃れた責任と同額の金銭を得たとみなされるからである。^[81]

主なマネーロンダリング犯罪は最高14年の懲役刑が科せられる。^[84]

二次規制はマネーロンダリング規制2003 ^[85]によって規定されており、マネーロンダリング規制2007 ^[86]に置き換えられました。これらの規制は、EU指令91/308/EEC、2001/97/EC、および（2007年規制を通じて）2005/60/ECに直接基づいています。規制には、メンバーの金融活動を監督する役割を担う監督機関が多数リストされています。^[86]

この法律の結果として、弁護士、会計士、税務顧問、破産管財人が、（業務中に得た情報から）顧客（または他者）が脱税や利益を生むその他の犯罪行為に関与したと疑った場合、当局にその疑惑を報告しなければならない（マネーロンダリングの疑いを伴うため）。ほとんどの場合、報告者が報告対象者に報告があったことを知らせることは「密告」として違法となる。^{[87]ただし、これらの規定では、特権的な状況で特定の専門家が受け取った情報や、情報が}弁護士秘匿特権の対象である場合、当局への情報の開示は義務付けられていない。この規制の対象となるその他の機関には、金融機関、信用機関、不動産業者（公認測量士を含む）、信託および会社サービス提供者、高額ディーラー（販売した商品に対して15,000ユーロ以上の現金を受け取る）、カジノなどがある。

英国財務省に提出され承認された専門的なガイダンスは、マネーロンダリング共同運営グループ[ ^88] 、法曹協会^[89]、会計機関諮問委員会（CCAB）などの業界団体によって提供されています。ただし、銀行機関には、指定された金額を超える金銭の預金や送金を定期的に報告する義務はありません。代わりに、金額に関係なく、疑わしい預金や送金はすべて報告する必要があります。

報告義務には、英国で行われた場合犯罪となるような行為から他国で得た疑わしい利益を報告することが含まれる。^{[90]後に、スペインでの}闘牛など、行われた場所で合法である特定の活動については例外が追加された。^[91]

英国当局には、毎年20万件以上のマネーロンダリングの疑いに関する報告が提出されている（2010年9月30日までの1年間では24万582件の報告があった。これは前年の22万8834件から増加している）。^[92]これらの報告のほとんどは、銀行や類似の金融機関から提出されている（2010年9月30日までの1年間では、銀行部門からの報告は18万6897件だった）。^[92]

2010年9月30日までの1年間に5,108の組織が当局に不審行為報告書を提出したが、全報告書の約半数を提出したのはわずか4つの組織であり、上位20の報告組織が全報告書の4分の3を占めた。^[92]

他人によるマネーロンダリングの疑いを報告しなかった場合、最高5年の懲役刑が科せられる。^[84]

2017年刑事財政法は、マネーロンダリング対策のもう一つの手段として、説明不能財産命令を導入した。これにより、5万ポンドを超える資産の所有者は、購入資金の調達方法を示すよう求められる可能性がある。^[93]

2018年5月1日、英国下院は反対なく^[94]制裁およびマネーロンダリング対策法案を可決した。この法案は、英国政府が自国の制裁を実施する責任を負う場合に例外とライセンスに対する英国政府の意図するアプローチを規定するものであり、また、ケイマン諸島や英領バージン諸島などの悪名高い海外英国領土の租税回避地に、2020年末までに管轄区域内の企業の実質的所有者の公的登録簿を作成することを義務付けるものである。^{[94] [95]} この法案は5月21日に貴族院で可決され、5月23日に王室の財産となった。^[96] しかし、この法律の公的登録簿規定は、ケイマン諸島と英領バージン諸島の地方自治体から、憲法上の主権を侵害しているとして訴訟に直面している。^[97]

犯罪収益法に基づき、犯罪者が法的に説明できない物品は押収され、資金集めのために競売にかけられる。これは通常、認可された競売会社によって行われ、犯罪者の居住地域内で行われることが多い。^[98]

英国のすべての両替所は国税関税庁に登録されており、国税関税庁は各拠点に営業許可証を発行している。英国の両替所やウエスタンユニオンの支店などの送金業者は「規制対象セクター」に該当し、2007年のマネーロンダリング規制に従う必要がある。^{[86]すべての}資金サービス事業に対して歳入関税庁による検査が行われる可能性がある。

2020年11月、ロンドン貴金属市場協会は、ドバイ（アラブ首長国連邦）、中国、シンガポール、南アフリカ、ロシア、日本、米国など、巨大な金市場を持ついくつかの国に書簡を送り、マネーロンダリングや金の調達先などの問題に関する基準を示した。また、これらの国が規制基準を満たさない場合はブラックリストに載せられる可能性があると警告した。これは、LBMAが違法または非倫理的な金の生産と取引に異議を唱えた最初の動きだった。^[99]

英国を拠点とする会計事務所アーンスト・アンド・ヤングの元パートナー、アムジャド・リハンは、ドバイを拠点とするカロティ・ジュエリー・インターナショナルのマネーロンダリングと金の密輸活動を報告しようとした後、解任された。リハンは「カロティはモロッコから密輸された金塊を故意に扱っていた」と主張していた。しかし、彼がこの問題を報告した後、ドバイ政府機関のDMCCは彼と彼の会社に不必要な圧力をかけようとした。^[100 ] 2021年、アーンスト・アンド・ヤングは、リハンに対して1080万ドルの賠償金を求める8年に及ぶ法廷闘争を取り下げた。^[101]

米国におけるマネーロンダリングを阻止するためのアプローチは、通常、予防（規制）措置と訴追措置の2つの領域に分けられます。^{[102] [103]}米国では、内部告発者は、事件が証券にも関係している場合、金融犯罪取締ネットワーク（FinCEN）または証券取引委員会（SEC）にマネーロンダリング活動を報告することができます。

そもそも米国の金融システムに汚い資金が流入するのを防ぐため、米国議会は 1970 年から一連の法律を可決し、総称して銀行秘密法(BSA) と呼ばれています。米国法典第 31 編第 5311 条から第 5332 条に含まれるこれらの法律は、金融機関(現在の定義では、銀行、クレジットカード会社、生命保険会社、資金サービス企業、証券ブローカー ディーラーなど、幅広い事業体が含まれます) に対し、特定の取引を米国財務省に報告することを義務付けています。一定額を超える現金取引は、取引を行った個人と現金の出所を特定した通貨取引報告書(CTR) に報告する必要があります。当初、この法律では 5,000米ドル以上のすべての取引を報告することを義務付けていましたが、報告件数が多すぎたため、基準値は 10,000 米ドルに引き上げられました。米国は、一定額を超える現金取引の報告を義務付けている世界でも数少ない国の一つだが、特定の事業は義務から免除される。^[104]さらに、金融機関は、資金が違法行為から生じたものであるか、違法行為の資金を偽装していること、BSA の要件を回避するために構成されているか、または既知の事業目的または明らかな合法目的に役立っていないと思われること、または金融機関が犯罪行為を促進するために使用されていることを知っている、または疑って​​いるとみなす取引を疑わしい取引報告書 (SAR) に報告しなければならない。顧客が BSA を回避しようとする試み、一般的には現金預金を分割して別の日または別の場所に預けることで 10,000 米ドル未満の金額に構成することも法律違反である。^[105]

これらの報告書によって作成された金融データベースは、バージニア州ウィーンにある米国の金融情報ユニット、金融犯罪取締ネットワーク（FinCEN）によって管理されています。報告書は米国の犯罪捜査官だけでなく、世界中の他のFIUにも公開されており、FinCENはこれらの報告書のコンピューター支援分析を行って傾向を判断し、捜査を依頼しています。^[106]

BSA は金融機関に対し、顧客デューデリジェンス (KYC) を実施することを義務付けている。これは俗に「顧客確認」とも呼ばれる。これには、口座が顧客の実名であることを確認するために十分な身分証明書を取得すること、顧客の口座を流れる資金の予想される性質と出所を理解することなどが含まれる。プライベートバンキング口座を持つ顧客や外国政府関係者などの他の顧客は、法律によりマネーロンダリングのリスクが高いとみなされるため、強化デューデリジェンスの対象になる。すべての口座は継続的な監視の対象であり、銀行の内部ソフトウェアが取引を精査し、特定のパラメータから外れたものを手動検査の対象とする。手動検査で取引が疑わしいことが判明した場合、金融機関は疑わしい取引報告書を提出する必要がある。^[107]

関係業界の規制当局は、金融機関がBSAに準拠していることを確認する責任がある。例えば、連邦準備制度理事会と通貨監督庁は定期的に銀行を検査し、不遵守に対して民事罰金を課したり、刑事訴追を申し立てたりすることがある。多くの銀行がBSAの不遵守で罰金を科され、起訴されている。最も有名なのは、ワシントンDCのリッグス銀行が、特に外国の政治家に関連するマネーロンダリング対策を適切に実施しなかったために起訴され、事実上廃業に追い込まれたことである。^[108]

BSAに加えて、米国は国境を越えた通貨の移動を規制しており、個人は1万ドルを超える現金の輸送を「通貨または金銭的手段の国際輸送報告書（CMIRとして知られる）」と呼ばれるフォームで報告する必要がある。^[109]同様に、自動車販売店などの企業が1万ドルを超える現金を受け取った場合は、現金の出所を特定したフォーム8300を国税庁に提出する必要がある。^[110]

2010年9月1日、金融犯罪取締ネットワークは、米国対バンキ事件を参照して「非公式な価値移転システム」に関する勧告を発行した。^[111]

米国では、マネーロンダリング防止（AML）規制の影響が認識されています。これらの意図しない影響^[112]には、FinCENによる「リスクの高い企業」リストの公開が含まれますが、これは多くの人から、マネーサービス企業を不当にターゲットにしていると思われています。このリストの公開と、それに続く銀行によるMSBのリスク軽減の余波は、チョークポイント作戦と呼ばれています。金融犯罪取締ネットワークは、米国での違法なマネーロンダリングと戦うために、地理的ターゲット命令を発行しました。これは、米国の特定の都市で一定額を超える住宅用不動産の購入を全額現金で支払う企業の背後にいる自然人を特定することを米国のタイトル保険会社に義務付けていることを意味します。

企業透明性法 (CTA) は、マネーロンダリング対策と金融透明性の向上を目的とした米国の重要な法律です。2021 会計年度の国防権限法の一部として制定された CTA は、企業、有限責任会社 (LLC)、および同様の事業体に対し、実質的所有者に関する情報を金融犯罪取締ネットワーク (FinCEN) に開示することを義務付けています。この要件は、当局がこれらの事業体を支配または利益を得ている個人を特定して追跡し、違法行為に悪用されることが多い抜け穴を塞ぐことを目的としています。

CTAは、企業に実質的所有者情報（BOI）報告書をFinCENに提出することを義務付けている。これらの報告書には、実質的所有者の名前、住所、生年月日、識別番号などの詳細が記載されていなければならない。^[113] CTAは、この情報を収集することで、連邦、州、地方の法執行機関が金融犯罪の捜査と防止に利用できる包括的なデータベースを作成することを目指している。この法律は、企業の透明性を高め、企業が違法な資金を隠したり、匿名で違法行為を行ったりできないようにするための、より広範な国際的な取り組みを反映している。

マネー ロンダリングは、1986 年のマネー ロンダリング規制法以来、米国では犯罪とみなされています。米国法典第 18 編第 1956 条に含まれるこの法律は、個人が特定の犯罪 (「特定違法行為」(SUA) と呼ばれる) から得た収益で金融取引を行うことを禁止しています。この法律では、個人が資金の出所、所有権、または管理を隠すために取引を行う明確な意図を持っていることが求められています。金額の最低基準はなく、取引で実際に資金を隠すことに成功している必要もありません。「金融取引」は広く定義されており、金融機関や企業さえも関与する必要はありません。資金の出所、所有権、場所、または管理を隠す目的で、ある人から別の人に単にお金を渡すことは、法律の下では金融取引とみなされています。金融取引または隠す意図のない金銭の所持は、米国では犯罪ではありません。^[114]マネーロンダリング以外にも、米国法典第18編第1957条に定められている法律では、個人が偽装を望んでいるかどうかに関わらず、SUAから得た1万ドルを超える支出を禁止している。SUAの罰則はマネーロンダリングより軽く、マネーロンダリング法とは異なり、資金が金融機関を経由することを義務付けている。^[114]

米国刑事司法委員会がまとめた記録によると、2009年に米国司法省が有罪判決を下した人の数は、平均で81,000人強で、そのうち約800人がマネーロンダリングを主な、または最も重大な罪として有罪判決を受けた。^{[115] 1988年の}麻薬乱用防止法は、 金融機関の定義を拡大し、自動車ディーラーや不動産取引担当者などの企業も含め、大口通貨取引の報告書の提出を義務付けた。また、3,000ドルを超える金銭商品を購入する人の身元確認を義務付けた。1992年のアンヌンツィオ・ワイリー・マネーロンダリング防止法は、 BSA違反に対する制裁を強化し、いわゆる「疑わしい活動報告書」を義務付け、以前に使用されていた「犯罪者紹介フォーム」を廃止し、電信送金の確認と記録保持を義務付け、銀行秘密法諮問グループ（BSAAG）を設立した。 1994 年のマネー ロンダリング抑制法では、銀行機関にトレーニングの見直しと強化、マネー ロンダリング対策の検査手順の開発、法執行機関への案件の委託手順の見直しと強化、通貨取引報告免除プロセスの合理化、各マネー サービス ビジネス(MSB) の所有者または支配者による登録の義務付け、すべての MSB に、MSB が提供する金融サービスに関連して代理人として活動する権限のある企業のリストの維持を義務付け、未登録の MSB の運営を連邦犯罪とし、州が MSB に適用される統一法を採用するよう勧告しました。1998 年のマネー ロンダリングおよび金融犯罪対策法では、銀行機関に検査官向けのマネー ロンダリング対策トレーニングの開発を義務付け、財務省およびその他の機関に「国家マネー ロンダリング戦略」の開発を義務付け、マネー ロンダリングが蔓延している地域で連邦、州、および地方レベルで法執行活動を集中させる「高強度マネー ロンダリングおよび関連金融犯罪地域」(HIFCA) タスク フォースを設置しました。 HIFCAゾーンは地理的に定義される場合もあれば、業界セクター、金融機関、または金融機関グループにおけるマネーロンダリングに対処するために作成される場合もあります。^[116]

2004 年の情報改革およびテロ対策法は銀行秘密法を改正し、財務長官が「マネー ロンダリング防止/テロ資金供与対策 (AML/CFT)」において報告が「合理的に必要」であると判断した場合、特定の金融機関に国境を越えた資金の電子送金を報告するよう義務付ける規制を定めることを財務長官に義務付けました。

• 銀行監督
• スヴェン・シュトゥンバウアー