2002年犯罪収益法

2002年犯罪収益法

議会法
英国議会
長いタイトル	資産回収庁を設立し、その長官の任命とその機能（歳入機能を含む）について規定し、犯罪行為から利益を得た者に関する没収命令と財産の取引を禁止する差し止め命令を規定し、違法行為により得られた財産またはその財産を表す、あるいは違法行為に使用することを意図した財産の回収を許可し、マネーロンダリングについて規定し、犯罪行為からの利益または違法行為により得られた財産またはその財産を表す財産、あるいはマネーロンダリングに関する調査について規定し、財産が犯罪行為により得られたことが判明または信じられる場合に海外からの要請および命令を実施するための規定を定め、および関連目的のための法律。
引用	2002年頃 29
紹介者	デイヴィッド・ブランケット(内務大臣) (庶民院) スコットランド男爵夫人(貴族院)
領土の範囲	イングランドおよびウェールズ、スコットランド、北アイルランド
日付
王室の裁可	2002年7月24日[1]
開始	2003年3月24日[2]
その他の法律
廃止/取り消し	1994年麻薬取引法第1-54条、1995年犯罪収益法第1-13条、1998年犯罪秩序法第83条[3]
修正者	2007年重大犯罪法
関連	重大組織犯罪および警察法 2005、重大犯罪法 2015
ステータス: 修正済み
TheyWorkForYouのHansardからの法令に関する議会討論の記録
制定当初の法令文
英国内で現在施行されている 2002 年犯罪収益法（修正を含む）のテキスト（legislation.gov.ukより）。

2002 年犯罪収益法(c. 29) (POCA) は、犯罪収益の没収または民事回収を規定し、英国における マネー ロンダリングに関する主要な法律を含む英国議会の法律です。

この法律は、パフォーマンスおよびイノベーション ユニットの報告書「犯罪収益の回収」で説明されているように、2000 年 6 月 14 日に発表された新しい政府政策を受けて制定されました。この法律は、犯罪収益に関する英国法に関連する幅広い問題を扱っています。これには、有罪判決を受けた個人に対する没収命令 (犯罪によって得た利益に基づいて国に支払いを要求する)、有罪判決を受けていない個人からの犯罪収益の民事回収、犯罪によって生じた利益への課税、英国のマネー ロンダリング防止法、犯罪収益の疑いのある犯罪に対する捜査権限、マネー ロンダリングに対する英国法執行機関による国際協力などが含まれます。

この法律は2002年以降、特に2005年の重大組織犯罪および警察法、2007年の重大犯罪法、2015年の重大犯罪法によって改正されてきました。

同法第7部のマネーロンダリング規定は、マネーロンダリング、テロ資金供与および資金移転（支払者情報）に関する2017年規則によって裏付けられている。[ 4 ^]

2002 年法は、とりわけマネーロンダリングの容疑者に対する有罪判決を簡素化した。なぜなら、同法が施行される前は、検察官は 2 つの異なる法定制度を扱わなければならなかったからである。麻薬取引の収益のロンダリングについては1994 年麻薬取引法、その他の犯罪の収益については1993 年刑事司法法および 1995 年犯罪収益法によって改正された 1988 年刑事司法法である。本質的には、2002 年法の施行前は、検察官は金銭または資産が犯罪収益であること、また収益がどのような「種類の」犯罪 (つまり麻薬犯罪または非麻薬犯罪) から生じたかを証明する必要があった。2002 年法は、2003 年 2 月 24 日以降に英国で発生したマネーロンダリングの容疑に関して、収益の出所としてこれらの種類を区別する必要をなくした。^[5]

2002年の法律によって設立された資産回収庁は、 2008年3月に重大組織犯罪庁^[6]の一部となりました。そして、SOCAは2013年に英国の 新しい国家犯罪庁の一部となりました。

この法律は 12 の部分に分かれています。これらの部分の一部は英国全体に適用されますが (マネー ロンダリングを扱う第 7 部など)、他の部分は英国内の 1 つの管轄区域にのみ適用されます (つまり、第 2 部はイングランドとウェールズでの没収に関連し、第 3 部はスコットランドでの没収に関連し、第 4 部は北アイルランドでの没収に関連します)。

犯罪者から違法に得た利益を剥奪することを目的としたイングランドおよびウェールズ初の議会法は、1986年の麻薬密売犯罪法であった。 スコットランドには、1987年の刑事司法（スコットランド）法に基づき同様の権限が与えられた。これらの議会法は、当時の法律に基づき約75万ポンドを麻薬売人団に返還しなければならないという貴族院の判決を受けて導入された。これらの収益は、1978年に「ジュリー作戦」というコードネームで呼ばれた警察の作戦で被告人にまで遡って追跡された。裁判所が犯罪収益を没収する権限は、1988年の刑事司法法および1995年の刑事司法（スコットランド）法に基づき拡大された。これらの法律は、特定の状況下で麻薬密売犯罪以外の犯罪が犯された場合に、犯罪収益を没収する権限を裁判所に与えた。北アイルランドの裁判所が麻薬密売およびその他の犯罪による収益を没収する権限は、1990 年の刑事司法 (没収) (北アイルランド) 命令によって導入されました。これらの法律は、1993 年の刑事司法法、1994 年の麻薬密売法、1995 年の犯罪収益法、1995 年の犯罪収益 (スコットランド) 法、および 1996 年の犯罪収益 (北アイルランド) 命令によって改正されました。

犯罪収益法案は、2001年10月18日にデイビッド・ブランケット内務大臣によって庶民院に提出された。 ^[7] 2002年7月24日に国王の裁可が下された。 ^[1]

この法律の第 1 条から第 5 条では、資産回収庁の設立と国務長官によるその長官の任命について規定しています。この条項では、長官に職員を雇用し、その職務を遂行するために職員に機能を委任する権限を与えています。長官の職位は、それぞれの公的機関の警察本部長や責任ある大臣の職位とほぼ同じように、機関全体を代表する法人格を持ち、したがって、部門が関与するあらゆる訴訟 (例:ストナー対資産回収庁長官) の当事者として指名されます。この条項では、長官は国務長官が犯罪の削減に寄与すると見なして与える指針に注意を払わなければならないことを明確にしています。資産回収庁には、 2002 年の犯罪収益法によってまったく新しい権限が与えられました。新しい権限により、資産回収庁は民事裁判手続きを使用して、高等裁判所での訴訟という形で違法行為による収益を回収することができます。課税対象となる所得または利益があると疑うに足る十分な根拠がある場合、庁には課税査定を発行する権限もあります。

2002年の法律によって設立された資産回収庁は、 2008年に重大組織犯罪庁^[6]の一部となりました。そして、SOCAは2013年に英国 国家犯罪庁の一部となりました。

第 2 部、第 6 条から第 91 条は、治安判事裁判所および高等裁判所から皇室裁判所への没収命令発令権の移譲について規定しています。拘束命令または告訴命令の申請は、皇室裁判所で審理されます。治安判事裁判所は、没収事件を皇室裁判所に委ねる必要があります。これらの変更は、2003 年 3 月 23 日のこの部分の施行後に犯された犯罪に適用されます。2003 年 3 月 23 日より前に犯された犯罪に対する没収または拘束手続きは、1994 年麻薬取引法または 1988 年刑事司法法のいずれかに概説されている体制に基づいて処理されます。一定期間にわたって犯された犯罪 (通常は買収詐欺の場合) の場合、関連する日付は犯罪の開始日です。^[8]議会では現在、治安判事裁判所が1万ポンドまでの没収事件を扱うことを認める法案が可決されている。^[9]しかし、これはまだ実施されていない。

本質的には、没収命令とは、有罪判決を受けた被告に対し、指定された期日までに指定された金額を国に支払うよう命じる刑事裁判所の命令である（命令が下された日から12ヶ月以内^[10]、 2015年6月1日からは6ヶ月に短縮される^[11]）。被告が利益を得た犯罪で有罪判決を受けた後、検察官から要請があった場合、刑事裁判所は没収命令を下す義務がある。^[12]

刑事裁判所は通常、(i) 被告が得た利益と (ii) 被告が利用できる金額を確定しなければならない。その後、この 2 つの金額のうち少ない方の回収可能額に対して没収命令が下される。^[13] この法律は、得た利益と被告が利用できる金額の両方を決定するための規則を規定している。利益に関しては、被告が犯罪歴を持つ場合、裁判所は第 10 条に定められた法定の仮定を適用する義務がある。被告が犯罪歴を持つのは、第 75 条の基準を満たしている場合に限る。犯罪歴は、被告が単一の犯罪で有罪判決を受けた場合に確定される可能性がある。^[14]

被告の利用可能額は、通常、被告の全資産の市場価値からそれらの資産に担保されている負債の額を差し引いた額である。^[15] 被告の利用可能額を算出する際に、無担保負債は差し引かれない。

裁判所が被告の利用可能額を確定できない場合は、利益額の没収命令を出さなければならない。^[13]

被告の利益を立証する責任は検察に広く課せられ、被告は自分の利用可能な金額を立証する責任を負います。実際には、検察官はまず裁判所が両方の金額を立証するのを支援しようとします。

被告が期日までに命じられた金額を支払わなかった場合、支払いは様々な手段で強制され、未払い額に対して利息が課せられる。^[16] 強制手段の一つは、期日までに支払わなかった場合、追加の懲役刑（最長10年から14年、2015年6月1日から適用）を科すことである。^[17]

第2部には、差し止め命令の発令や執行管財人の任命に関する規定も含まれている。 ^[18]差し止め命令は厳格であり、その管轄権はこれまで高等裁判所が行使していたため、刑事裁判所や多くの弁護士にとって馴染みのないものである。しかし、ウィンザー対検察庁の訴訟が示すように、そのような命令は相当の影響力を持って異議を申し立てられる可能性がある。^[19]

法律の第 2 部はイングランドとウェールズに適用されます。法律の第 3 部と第 4 部は、スコットランドと北アイルランドに同様の規定を適用しますが、それらの管轄区域の異なる法的伝統と構造に合わせて修正された形式で適用されます。

しかし、制定法は非常に似ているにもかかわらず、スコットランドにおける「犯罪生活」事件における没収の実際の運用は、特に没収目的の犯罪者の「利益」の計算に関して、イングランドおよびウェールズのものとは非常に異なっています。^[20]

この法律の第 5 部は、民事裁判所 (高等裁判所、またはスコットランドでは民事控訴裁判所) での訴訟手続きを通じて、有罪判決を受けていない被告人から犯罪収益を民事的に回収することについて規定しています。

^{これには、「最低金額」 [22]}（現在は1,000ポンド）^[23]を超える現金^[21]の押収、拘留、没収に関する権限が含まれます。この文脈では、現金はあらゆる通貨の紙幣や硬貨だけでなく、トラベラーズチェックや銀行手形を含む小切手も含むと広く定義されています。^{[24]これらの手続きは}治安判事裁判所または（スコットランドでは）保安官の前 で行われます。

パート 5 は英国全土に適用されます。

第 6 部は、犯罪行為の結果として利益または収益が発生したと疑われる場合の課税権限に関するものです。

重大組織犯罪庁は、ある人物に対して、1つ以上の課税年度において、犯罪行為（本人による行為か他人による行為かを問わず）の結果として（全部または一部、直接または間接に）課税所得または課税利益が発生したと合理的に疑う根拠がある場合、第6部に基づき、当該課税年度について当該人物に対する課税権限を行使することができる。当該権限を行使した後、当局は（HM歳入関税庁に加えて）（合法および違法な所得と利益の両方を対象とする）課税査定書を発行することができる。^[25]

課税査定は、 HM Revenue and Customsが発行する課税査定と同様に控訴の対象となりますが、第6部に基づいて行われた課税査定では、査定された収入または利益の源泉を特定する必要がない点が異なります。^[26] 控訴は第一審裁判所（税務部）に対して行われます。

また、控訴人のケースでは、SOCA による課税権の付与が無効であったという理由で控訴することもできます。

パート 6 は英国全土に適用されます。

この法律の第7部には、英国の主要なマネーロンダリング防止法が含まれており、^[27]「規制対象分野」（銀行、投資、送金、特定の職業など）の事業者に、顧客または他の人によるマネーロンダリングの疑いを当局に報告することを義務付ける規定が含まれています。^[28]

マネーロンダリングは英国では幅広く定義されています。^[29] 事実上、いかなる犯罪収益（または犯罪収益を表す金銭や資産）の取り扱いや関与もマネーロンダリング犯罪となり得ます。犯罪者が自身の犯罪収益を所有することは、英国のマネーロンダリングの定義に該当します。^[30] この定義には、犯罪収益を隠蔽または偽装して正当な起源であるように見せかけるプロセスとしての従来のマネーロンダリングの定義に該当する活動も含まれています。^[31]

他の特定の法域（特に米国やヨーロッパの多くの国）とは異なり、英国のマネーロンダリング犯罪は重大犯罪の収益に限定されておらず、金銭的制限もありません。また、マネーロンダリング犯罪に相当する行為にマネーロンダリングの計画や目的がある必要はありません。英国の法律では、マネーロンダリング犯罪は金銭を伴う必要はありません。マネーロンダリング法はあらゆる種類の資産を対象としているからです。したがって、技術的には、英国でペーパークリップを盗んだ個人は、前提となる犯罪（ペーパークリップの盗難）に加えて、マネーロンダリング犯罪（盗まれたペーパークリップの所持）を犯したことになります。

その結果、英国で窃盗犯罪（つまり、金銭またはあらゆる種類の資産の形で何らかの利益を得る犯罪）を犯した者は、必然的に英国の法律の下ではマネーロンダリング犯罪も犯すことになります。

これは、犯罪行為によって責任（納税義務など）を逃れた人にも当てはまり、弁護士はこれを「金銭上の利益を得る」と呼んでいる。なぜなら、それによって逃れた責任と同額の金銭を得たとみなされるからである。^[29]

主なマネーロンダリング犯罪は最高14年の懲役刑が科せられる。^[32]

この法律の結果、銀行や弁護士、会計士、破産管財人などの専門事務所は、業務の過程で得た情報から、顧客や依頼人（またはその他）が脱税や利益を得るためのその他の犯罪行為に関与していると疑った場合、当局にその疑いを報告することが義務付けられるようになった（マネーロンダリングの疑いを伴うため）。ほとんどの場合、報告者が報告対象者に報告があったことを知らせることは「密告」として違法となる。^{[33]ただし、これらの規定では、特権のある状況で特定の専門家が受け取った情報や、情報が}弁護士秘匿特権の対象となる情報について、当局への開示は義務付けられていない。

しかし、英国の法律では、マネーロンダリングが関与している疑いがない場合でも、銀行やその他の機関に、指定額を超えるすべての預金または送金を定期的に報告する義務はありません（他の一部の国では義務があります）。

第7部の報告義務には、英国で行われた場合犯罪となるような、海外で行われた行為による利益に関する疑いを報告することが含まれています。^{[34]その後、スペインでの}闘牛など、行われた場所で合法であった特定の活動を免除する例外が追加されました。^[35]

英国当局には、毎年20万件以上のマネーロンダリングの疑いに関する報告書が提出されている（2010年9月30日までの1年間では24万582件で、前年の22万8834件から増加している^[36]）。これらの報告書のほとんどは、銀行や同様の金融機関から提出されている（2010年9月30日までの1年間で銀行部門からの報告書は18万6897件だった^[37]）。

2010年9月30日までの1年間に5,108の組織がSOCAに疑わしい活動の報告を提出しましたが、わずか4つの組織が全報告の約半数を提出し、上位20の報告組織が全報告の4分の3を占めました。^[38]

他人によるマネーロンダリングの疑いを報告しなかった場合、最高5年の懲役および/または罰金が科せられる。^[39]

パート 7 は英国全土に適用されます。

企業内で従業員からの疑惑の報告を受け、マネーロンダリングの認識や疑惑、または認識や疑惑の合理的な根拠につながる情報やその他の事項が適切な場合に関係当局に適切に開示されるようにする責任を負う人物は、法律では「指名役員」と呼ばれていますが、実際にはマネーロンダリング報告役員（MLRO）としてよく知られています。^[40]

この法律の第 8 部から第 12 部では、犯罪の疑いのある行為の捜査、国際協力などに関するさらなる規定が設けられています。

重要なのは、捜査に関連する文書を隠蔽、破棄、偽造したり、捜査に不利となる情報を開示したりして当局によるマネーロンダリング捜査を妨害することは犯罪であるということです。^[41] この犯罪は最高で懲役5年が科せられます。

• 犯罪収益弁護士協会
• 英国内で現在施行されている 2002 年犯罪収益法（修正を含む）のテキスト（legislation.gov.ukより）。