金融活動作業部会のブラックリスト

金融活動作業部会ブラックリスト（ FATFブラックリストと略されることが多く、正式には「行動要請」として知られている）^[1]は、金融活動作業部会によって管理されているブラックリストである。^{[2] [3]}

ブラックリストは2000年からFATFによって発行されており、FATFがマネーロンダリングやテロ資金供与に対する世界的な戦いに非協力的であると判断した国を「非協力国・地域」（NCCT）と呼んでリストアップしている。^[4]

ブラックリストに掲載されていないことは、 FATFの基準をすべて満たすほど十分に規制されているオフショア金融センター（または「タックスヘイブン」）に対する承認の印とみなされていたが、実際には、オフショア金融センターとして運営されていない国もリストに含まれていた。FATFは定期的にブラックリストを更新し、項目を追加または削除している。^[4]

FATFは、「行動要請の対象となる高リスク国・地域」について、「マネーロンダリング、テロ資金供与、拡散資金供与に対抗するための体制に重大な戦略的欠陥がある」と説明している。高リスクと特定されたすべての国について、FATFはすべての加盟国に呼びかけ、すべての国・地域に強化されたデューデリジェンスを適用するよう強く求める。最も深刻なケースでは、各国は、その国から発生する進行中のマネーロンダリング、テロ資金供与、拡散資金供与のリスクから国際金融システムを保護するための対策を適用するよう求められる」。^[5] 2022年11月現在、FATFブラックリストに掲載されている国は、北朝鮮、イラン、ミャンマーの3か国のみである。^[6]

FATFは、違法な資金の流れに対抗するために法律や規制を変えることに効果的であると評価されている。FATFは、非遵守国リストを公開することで規制強化を奨励しており、金融機関はブラックリストに載っている国から資源やサービスを移すようになっている。これは、リストに載っている国の国内経済・政治関係者に、FATFに準拠した規制を導入するよう政府に圧力をかける動機を与えている。^[7]

FATFは1989年7月にパリで開催されたG7サミットによって設立されました。設立メンバーにはG7各国首脳、欧州委員会委員長、その他8か国が含まれています。^[8]

「非協力的」という用語は、リストに載っている多くの国が、そこで活動しようとする比較的洗練された金融犯罪者に対処するためのインフラやリソースを欠いていたため、一部のアナリストから誤解を招くと批判された。^{[要出典] 2008年以来、FATFは}G20首脳の要請により、マネーロンダリング対策およびテロ資金対策体制に欠陥のある管轄区域を特定するためのより分析的なプロセスを導入している。^[4]

FATF の主な目的の 1 つは、マネー ロンダリング、テロ資金供与、および国際金融システムの安全性と完全性に対するその他の関連する脅威と戦うための「法的、規制的、運用的措置」の規範と基準を確立することです。ただし、FATF には「調査権限はありません」。FATF は、前述の分野における立法変更と規制改革を行うために、国家と協力しています。^[4]さらに、FATF は、マネー ロンダリング、テロ資金供与、大量破壊兵器の拡散と戦うための国際基準を満たす政策勧告を各国に提供しています。FATF は 1990 年から政策勧告を行っており、その勧告はそれ以来 4 回改訂されています。FATF はまた、マネー ロンダリングとテロ資金供与と戦うための適切な措置と機関を確立する上で、加盟国の状況を監視しています。FATF はまた、「国際金融システムを悪用から保護することを目的として」、加盟国の国家レベルの脆弱性を認識していることを確認しています。^[9]

公式ウェブサイトによると、FATFには39の加盟国（以前は40か国だったが、ロシアは2023年2月に資格停止となった）と2つの地域組織（欧州連合と湾岸協力会議）があり、世界のほとんどの金融センターを代表している。^[10] リストには以下の国が含まれている。^[11]

現在FATFのオブザーバー国はないが、多くの金融機関がそのレベルで参加している。^[12]

ブラックリストはメディアで使用されている用語であり、FATF では正式には「行動要請」国と呼ばれています。

マネーロンダリング対策に非協力的とみなされる15カ国の最初のリストは、2000年6月に公表された。^[13]リストには以下の国が含まれていた。^[13]

2001年に発表され、9月に補足報告書も含まれている第2回FATF報告書では、さらに8カ国が非協力的であると指摘されている。

2002年6月のFATFの報告書によると、以下の国がNCCTに指定されている。^[14]

2003年6月のFATFの報告書によると、以下の国がNCCTとしてリストされていました。^[15]

2004年7月のFATFの報告書によると、以下の国がNCCTとしてリストされていました。^[16]

2005年6月のFATFの報告書によると、以下の国がNCCTとしてリストアップされている。^[17]

2006年6月に公表された第7回リスト^[18]では、非協力国として以下の国のみが記載されている。

FATFの第8回NCCTレビュー（2006～2007年の非協力的国・地域の年次レビュー、2007年10月12日）では、非協力的国として挙げられた国はありませんでした。^[19]ミャンマー（旧ビルマ）は2006年10月13日に、ナウルは2005年10月13日に、ナイジェリアは2006年6月23日にリストから削除されました。^[19]

FATFの第9回レビューでは、以下の国が高リスクかつ非協力的であると特定されました。^[20]

FATFは2009年2月25日に「公式声明」を発表し、以下の国々の懸念を指摘し、より一層の遵守を促した。^[21]

以下の国は、欠陥の解決に十分な進展が見られなかったか、欠陥を解決するためにFATFと共同で策定した行動計画にコミットしていない。^[22]

以下の国々は、欠陥の解決に十分な進展が見られなかったり、欠陥を解決するためにFATFと共同で策定した行動計画にコミットしていない。^[23]

FATFは合計17か国を高リスクかつ非協力的な管轄区域として指定しました。以下に挙げる国はすべてそのように定義されており、対抗措置はイランおよび朝鮮民主主義人民共和国（DPRK、北朝鮮）に対してのみ実施されました。^[24]

対抗措置が適用された高リスク国および非協力国:

行動計画にコミットしていない、リスクが高く非協力的な国:

国際金融システムにリスクをもたらす戦略的欠陥を有する管轄区域として合計14か国が特定された。^[25]

FATF が加盟国およびその他の管轄区域に対し、当該管轄区域から発生する継続的かつ大規模なマネーロンダリングおよびテロ資金供与 (ML/TF) のリスクから国際金融システムを保護するための対策を講じるよう要請している管轄区域。

AML/CFT の戦略的な欠陥を抱えている管轄区域で、欠陥の解決に十分な進展が見られなかったり、行動計画に取り組んでいない管轄区域。

国際金融システムにリスクをもたらす戦略的欠陥を有する管轄区域として合計13か国が特定された。^[26]

AML/CFT の戦略的な欠陥を抱えている管轄区域で、欠陥の解決に十分な進展が見られなかったり、行動計画に取り組んでいない管轄区域。

国際金融システムにリスクをもたらす戦略的欠陥を有する管轄区域として合計11か国が特定された。^[27]

AML/CFT の戦略的な欠陥を抱えている管轄区域で、欠陥の解決に十分な進展が見られなかったり、行動計画に取り組んでいない管轄区域。

国際金融システムにリスクをもたらす戦略的欠陥を有する管轄区域として合計6か国が特定されました。^[28]

AML/CFT の戦略的な欠陥を抱えている管轄区域で、欠陥の解決に十分な進展が見られなかったり、行動計画に取り組んでいない管轄区域。

FATFは加盟国および他の管轄区域に対し、当該管轄区域から発生する継続的かつ大規模なマネーロンダリングおよびテロ資金供与（ML/FT）のリスクから国際金融システムを保護するための対策を講じるよう要請している。^[29]

AML/CFT の戦略的な欠陥を抱えている管轄区域で、欠陥の解決が十分に進んでいないか、欠陥の解決のために FATF と共同で策定した行動計画にコミットしていない管轄区域。FATF は、以下に説明するように、各管轄区域に関連する欠陥から生じるリスクを考慮するよう加盟国に求めています。

2015年10月23日に発表されたFATFの声明では、3つの高リスクかつ非協力的な管轄区域が特定されている。^[30]

対策の適用を呼びかけます:

戦略的欠陥のある管轄区域:

FATFが加盟国および他の管轄区域に対し、当該管轄区域から発生する継続的かつ大規模なマネーロンダリングおよびテロ資金供与（ML/FT）のリスクから国際金融システムを保護するための対策を講じるよう要請している管轄区域。^[31]

北朝鮮に関して、FATFは以下の懸念を表明した。

「テロリズム（AML/CFT）体制とこれが国際金融システムの健全性に及ぼす深刻な脅威。FATFは北朝鮮に対し、AML/CFTの欠陥に即時かつ有意義に対処するよう要請する。さらにFATFは、大量破壊兵器（WMD）の拡散とその資金調達に関連する北朝鮮の違法行為がもたらす脅威に深刻な懸念を抱いている。」^[32]

2024年10月25日現在、このリストに掲載されている国は以下のとおりです。^[33]

2024年10月25日現在、このリストには以下の21か国/地域が含まれています。^[33]

FATF総会は、毎年2月、6月、10月頃に3回開催される。^{[37] [38]}

• 2021年6月、FATFは、モーリシャスとボツワナが行動計画を完了し、2021年10月にリストから削除される前に現地調査の対象となると発表した。
• ガーナは、行動計画の完了と評価者による現地訪問の成功を受けて、正式にグレーリストから除外されました^{[いつ? ] 。 [出典が必要]}
• 2021年6月には、ハイチ、マルタ、フィリピン、南スーダンがグレーリストに追加されました。^{[39] [40] [41]}
• 2022年3月、アラブ首長国連邦がグレーリストに追加され、ジンバブエはリストから削除されました。^{[42] [43]}
• 2022年10月、パキスタンはグレーリストから削除されました。^[44]
• 2023年2月、モロッコはグレーリストから削除されました。^[45]
• アルバニア、ケイマン諸島、ヨルダン、パナマはリストから削除されました。^{[いつ? ] [引用が必要]}
• 2024年10月、レバノンはグレーリストに追加された。^[34]

OECDは主に脱税犯罪に焦点を当てているが、マネーロンダリングにも関心を持っており、FATFの活動を補完している。^[46]

OECDは、税務の透明性と効果的な情報交換を推進する中で、「非協力的な租税回避地」とみなす国の「ブラックリスト」を維持しており、正式には「非協力的な租税回避地リスト」と呼ばれている。2009年5月以降、OECD基準を実施するという約束を踏まえて非協力的な租税回避地として正式にリストされた国はない。^[47]

2008年10月22日、パリで開催されたOECD会議で、フランスとドイツが率いる17カ国が、タックスヘイブンの新たなブラックリストを作成することを決定した。OECDは、申告されていない収入が隠され、2007年から2008年の金融危機で非難を浴びた規制対象外のヘッジファンドの多くをホストしていた約40の新しいタックスヘイブンを調査するよう求められていた。ドイツ、フランス、その他の国々は、脱税を奨励する国のブラックリストにスイスを追加するようOECDに要請した。^{[48] 2009年4月2日、OECDは、特定の管轄区域（}タックスヘイブンまたは他の金融センター）で「国際的に合意された課税基準」を実施しているかどうかによって3つの部分に分かれた国のリストを公表した。^[49]

• 標準を実質的に実装した国：アンドラ、アンギラ、アンティグア・バーブーダ、アルゼンチン、アルバ、オーストラリア、オーストリア、バハマ、バーレーン、バルバドス、ベルギー、ベリーズ、バミューダ、ブラジル、英領バージン諸島、ブルネイ、カナダ、ケイマン諸島、[50] チリ、^中国、クック諸島、コスタリカ、キプロス、チェコ共和国、デンマーク、ドミニカ国、エストニア、フィンランド、フランス、ドイツ、ジブラルタル、ギリシャ、グレナダ、ガーンジー、香港、ハンガリー、アイスランド、インド、インドネシア、アイルランド、マン島、イスラエル、イタリア、日本、ジャージー、韓国、リベリア、リヒテンシュタイン、ルクセンブルク、マカオ、マレーシア、マルタ、マーシャル諸島、モーリシャス、メキシコ、モナコ、モントセラト、オランダ、オランダ領アンティル諸島、ニュージーランド、ノルウェー、パキスタン、パナマ、フィリピン、ポーランド、ポルトガル、カタール、ロシア、セントクリストファー・ネイビス、セントルシア、セントビンセントおよびグレナディーン諸島、サモア、サンマリノ、セイシェル、シンガポール、スロバキア、スロベニア、南アフリカ、スペイン、スウェーデン 、スイス、トルコ、タークス・カイコス諸島、アラブ首長国連邦、イギリス、アメリカ合衆国、米領バージン諸島、バヌアツ。これは完全なリストではなく、レバノン、ナイジェリアなど多くの国がこのリストに含まれていません。
• 標準にコミットしているが、まだ実質的には実施していない：ナウル、ニウエ、グアテマラ、ウルグアイ
• 標準に準拠していない国：2009年10月現在、なし。^[51]

税務上の透明性と情報交換に関する世界フォーラムは、加盟税務管轄区域のコンプライアンスについてレビューし、レポートを発行します。世界フォーラムのピアレビュープロセスでは、情報交換の法的側面と規制的側面（フェーズ 1 レビュー）と実際の情報交換（フェーズ 2）の両方が検討されます。^{[引用が必要]}

カタールは、米国がテロ組織に指定している過激派グループであるハマスに資金を提供し続けており、タリバンがカタールに事務所を維持することを認めており、ムスリム同胞団の最大の国家同盟国である。^[52]しかし、2023年6月のFATF報告書は、カタールが政府全体でマネーロンダリング/テロ資金供与のリスクに対処し、効果的な標的型金融制裁（TFS）体制を実施する取り組みを示していると主張した。報告書は、カタールの法執行機関にツールを提供し、機関間の調整を改善する更新されたAML/CFT法、QFC規制当局のAML/CFT監督チームによる監督を任務とするカタール金融センター（QFC）の設立、および2019年のテロ資金供与対策法に言及した。^[53]

バーレーン、エジプト、サウジアラビア、UAEなどの国も、他国へのテロ資金の流入を阻止するためにほとんど何もしていないと非難されている。バーレーンはムスリム同胞団系のミンバルを正当な政治プレーヤーとして認めており、サウジアラビアはイエメンでムスリム同胞団系のアル・イスラーフと協力している。サウジアラビアとUAEは、2017年のカタール外交危機で偽善的だと非難されている。両国もテロ資金の阻止に十分な対策を講じていないと非難されており、両国とも中東のテロ組織とつながりがある。^[54] 2022年3月、FATFはUAEを監視強化の対象となるグレーリストに追加した。同国はマネーロンダリングとテロ資金に対する世界的な戦いに非協力的であると主張している。^{[55] [56]}

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