選挙債券

選挙債券は、2018年に導入されてから2024年2月15日に最高裁判所によって違憲として廃止されるまで、インドの政党の資金調達手段でした。^[1]廃止後、最高裁判所長官を長とする5人の裁判官からなる法廷は、インド国立銀行に対して、寄付者と受取人の身元やその他の詳細をインド選挙管理委員会に引き渡すよう指示し、インド選挙管理委員会はそれをウェブサイトで公表するよう求められました。^[2]

この措置は、当時の財務大臣アラン・ジャイトリー氏によって2017-18年度連邦予算の中で2017年度財政法案として導入された。この法案は金融法案^[注1]に分類され、議会の審査プロセスを回避したため、インド憲法第110条に違反しているとされた。^[4]ジャイトリー氏はまた、政治資金目的で銀行が選挙債券を発行しやすくするために、インド準備銀行（RBI）法の改正を提案した。 ^[5]

2017年初頭に導入されたにもかかわらず、財務省経済局は2018年選挙債券制度を官報で通知したのは2018年1月2日になってからだった。 ^{[6] [7]}推計によると、2018年3月から2022年4月にかけて、合計18,299の選挙債券が取引され、その金額は9,857億ルピー（985億7000万）に上った。^[8]

2022年11月7日、選挙債券制度が改正され、州議会選挙が予定されている年には販売日数が70日から85日に増加した。2022年選挙債券（改正）制度に関する決定は、グジャラート州とヒマーチャル・プラデーシュ州の州議会選挙の直前に行われ、両州でモデル行動規範が実施された。 ^[9]

2019年の総選挙を前に、インド国民会議は、同党が政権を握った場合には選挙債券を廃止する意向を発表した。^[10]インド共産党（マルクス主義）もこの計画に反対しており、選挙債券による寄付を拒否した唯一の全国政党であった。^{[11] [12]}

2024年2月15日、インド最高裁判所のDY・チャンドラチュード首席判事率いる5人の判事からなる法廷は、選挙債券制度、ならびに人民代表法、会社法、所得税法の改正を違憲として全員一致で無効とした。^{[13] [14] [15]}判事らは、それが「RTI（情報への権利）に違反し」、憲法第19条(1)(a)に基づく有権者の政治資金に関する情報に対する権利に違反していると判断した。^{[2]また、判事らは、それが「企業と政治家の間の}対価の取り決めにつながる」とも指摘した。^{[16] [17]}

インド国立銀行は、寄付者と受取人の詳細を3月6日までにインド選挙管理委員会に提出するよう求められ、ECIは3月13日までにこれをオンラインで公開することになっていた。^[2]しかし、SBIは3月6日までに詳細を提出できず、最高裁判所にさらに時間を求めました。裁判所はこの要求を却下し、詳細はECIに引き渡され、ECIのウェブサイトで公開されました。^[18]

選挙債券は約束手形や無利子の銀行ツールのように機能した。インド国民またはインドに登録されている組織は、インド準備銀行（RBI）が定めたKYC基準を満たせば、これらの債券を購入できる。寄付者は、インド国立銀行（SBI）の特定の支店から、千、万、10万、10万、100万ルピーなど、さまざまな額面で小切手またはデジタル決済を通じてのみ、これらの債券を調達できる。発行後15日以内に、これらの選挙債券は、前回の選挙で少なくとも1％の票を獲得した、1951年人民代表法（第29A条）に基づいて合法的に登録された政党の指定口座で償還できる。債券は1月、4月、7月、10月に10日間購入可能で、 Lok Sabhaの総選挙の年にはさらに30日間の購入期間が設けられた。^{[6] [7] [19]}

選挙債券は、寄付者や発行政党が特定されないため匿名性が特徴であった。^[20] 15日間の期限が守られなかった場合、寄付者も受領政党も発行された選挙債券の払い戻しを受けられなかった。その代わりに、選挙債券の基金価値は首相国家救済基金（PMNRF）に送金された。^[21]

政府は政党への現金寄付の上限を2,000ルピーに設定した。2,000ルピーを超える寄付額を銀行システムを通じて強制することは、政党による資産の申告を意味し、その追跡も可能になる。当時の財務大臣アラン・ジャイトリーは、この選挙債券の改革により、政治資金の分野で透明性と説明責任が向上し、将来の世代のための違法な資金の創出を防ぐことが期待されると主張した。^[22]ジャイトリーは債券の匿名性を擁護しながらも、寄付者に身元を明らかにするよう求められれば、彼らは現金寄付に戻るだろうと主張した。^[23]債券の匿名性は、寄付者のプライバシーを保護し、潜在的な嫌がらせから彼らを守ることも目的としていた。^{[24] [25]}

2017年1月28日、財務省はインド準備銀行（RBI）との書簡で、2017年財政法案の改正案について意見を求めた。RBI法の改正の必要性が認識された。翌日の2017年1月30日、RBIは深刻な懸念を表明し、選挙債券制度は違法な金融活動、透明性の欠如、および搾取の可能性にさらされていると主張して返答した。^[26] HuffPost Indiaは、政府がRBIの懸念を無視し、2017年2月1日の議会の予算会議中に発表を強行したと報じた。^[27]

• インドの登録政党が個人から受け取ることができる寄付金の上限は2,000ルピーに制限され、以前の20,000ルピーの10％に引き下げられました。^[28]これは2017年の財政法によって行われました。^[21]
• 選挙債券の導入により、企業による寄付の上限が事実上廃止された。上限は、これまでは過去3年間の組織の平均純利益の7.5％に制限されていた。^[26] 2013年の会社法改正により、この変更が確実になった。^[21]
• この制度により、個人や法人が政治献金に関する包括的な情報を提供する義務が撤廃された。企業は、年次財務報告書で政治献金の包括的な内訳を報告する代わりに、選挙債券の購入に関する連結金額のみを開示することが義務付けられるようになった。^[26] 1961年所得税法 の関連規定は、この点に関して改正された。^[21]
• 外国寄付規制法（FCRA）は、野党の支持を得て政府によって改正され、「外国」団体の定義が拡大され、合法的に政治献金を行うことができる企業の範囲を拡大するという明確な目的があった。^[26]

批評家は、これらの変更により、あらゆる個人、企業、利益団体が匿名で無制限の金額の資金をあらゆる政党に寄付できるようになり、市民、ジャーナリスト、市民社会の代表者がつながりを確立できなくなると主張した。^[26]

2018年1月から延期され、2018年3月1日から、選挙債券の第一弾が10日間にわたって購入可能となった。インドステイト銀行は、チェンナイ、デリー、コルカタ、ムンバイの4つの支店でこれらの選挙債券を発行し、換金した。 ^{[29] [30]}

インド所得税局と選挙管理委員会の両方に正式に提出された、3月31日に終了する2017-18年度の政党の「監査済み会計寄付明細書」を分析すると、BJPが21億5千万ルピーの選挙債券を獲得したのに対し、インド国民会議党は5千万ルピーしか受け取っていないことが明らかになった。全国的または地域的な他の登録政党は、選挙債券を通じて何らかの形の寄付を受け取ったと報告していないことは注目に値する。^[3]

選挙債券販売の第3段階は、5月1日から5月10日まで、チェンナイ、コルカタ、ムンバイ、ニューデリーのSBI支店11か所と、アッサム、グジャラート、ハリヤナ、カルナタカ、マディヤ・プラデーシュ、パンジャブ、ラジャスタン、ウッタル・プラデーシュの指定支店で購入される予定だった。[ 31 ^]

2018年5月、情報公開法（RTI）に基づく申請が提出され、3月と4月に各認可支店が販売した選挙債券の累計数と総数量、その他の関連詳細に関する情報を入手しようとした。中央情報局（CPIO）は、そのようなデータの集計は「銀行の資源の不均衡な流用」につながるとして、2018年6月にこの申請を却下したが、指定された支店を通じて販売されたすべての債券の額面別の数字のみを提示したが、これは別の申請で提供された情報と一致しなかった。しかし、SBIの第一上訴機関（FAA）は2018年7月、以前に提供された選挙債券販売データ（10万ルピーの債券10件、100万ルピーの債券38件、100万ルピーの債券9件、合計1億2930万ルピー）が、実際にはインドステート銀行のベンガルール支店の「所有物」であったという誤りを認めた。RTI申請者は、政府による透明性の主張を遺憾に思った。^[21]

ヴィハール・ドゥルベ氏の質問に対するSBIのRTI回答によると、2019年5月のLok Sabha選挙前に、11のSBI支店で1月と3月の2回に分けて行われた選挙債券の販売が、1,716.05億ルピーという大幅な増加を記録した。この数字は、2018年の3月、4月、5月、7月、10月、11月に実施された6回の分割販売で達成された1,056.73億ルピーの総販売額と比較して、62.39%の顕著な増加を示している。^[32]

7月1日から7月10日まで、SBIは第21回選挙債券販売を実施した。^[33]

1月19日から28日まで第25回選挙債券販売が実施され、2023年5月10日のカルナタカ州議会選挙を前に4月3日から4月12日まで97億5000万ルピー相当の第26回販売が実施された。^[34]

インドステイト銀行（SBI）が実施した第26回債券販売について、ロケシュ・バトラ元提督が情報公開制度（RTI）を通じて入手したデータによると、合計1,470の債券が販売されたことが明らかになった。このうち、総額の95.10%を占める923の債券は1千万ルピーの債券だった。さらに、SBIは10万ルピーの債券を468件、10万ルピーの債券を69件、1万ルピーの債券を10件販売した。債券販売額が最も高かったのはハイデラバード支店で33億5,300万ルピー、次いでコルカタ支店が19億7,400万ルピー、ムンバイ支店が16億9,370万ルピーだった。チェンナイ支店は12億2千万ルピーの債券を売却し、バンガロール支店は4億6千万ルピーの債券を売却した。債券の換金に関しては、ニューデリー支店は56億5千7千万ルピーの債券を償還した。その後、コルカタ支店は18億6千9千万ルピーの債券を償還した。^[35]

第27回債券販売は7月3日から7月12日にかけて行われ、1,371件の取引が81億2,800万ルピーに達した。ハイデラバード支店は26億6,720万ルピーの債券販売を達成し、最も高い販売額を記録した。次いでコルカタ支店が14億3,200万ルピー、ムンバイ支店が13億5,000万ルピーを売り上げた。ベンガルール支店は4億6,​​000万ルピーの債券販売を記録した。債券換金に関しては、ブバネシュワール支店が15億5,500万ルピーの選挙債券の償還額が最も高かった。続いてニューデリー支店が11億7,580万ルピーの選挙債券を換金した。^[36]

これまで、すべての政党は、所得税申告の際に、政党基金に2万ルピー以上寄付した寄付者の氏名やその他の詳細を報告することが義務付けられていた。2万ルピー未満の寄付者については、情報は求められなかった。このような寄付は「不明な源泉」からの収入として申告され、そのような寄付者の詳細は公表されていない。^[37]

民主改革協会（ADR）が2017年に実施した調査によると、2004～05年と2014～15年の間のインドの政党の総収入は11,367億ルピーで、政党に寄付された2万ルピー未満の寄付金収入7,833億ルピーのうち69％が不明な資金源からのものだった。総収入のうち、既知の寄付者からのものはわずか16％だった。^[38]

バーフジャン・サマージ党（BSP）は、2014年から2015年にかけての収入11億1960万ルピーの100％を不明な収入と申告した。これは、2004年から2005年の収入5億1900万ルピーから2057％の増加である。インド国民会議党は全国政党の中で最高の収入398億2000万ルピーを計上し、インド人民党（BJP）は327億2630万ルピーの収入を報告した。インド国民会議が受け取った総収入332億3390万ルピーの約83％と、BJPが獲得した総収入212億5910万ルピーの65％は、不明な収入に帰せられた。CPI（M）は収入89億3000万ルピーを申告したが、これは2014年から2015年で3番目に高い収入であった。^[39]

サマジワディ党は地方政党の中で最高の収入81億9,100万ルピーを記録したが、ドラヴィダ民族統一党（DMK）は20億3,020万ルピーで2位、全インド・アンナ・ドラヴィダ民族統一党（AIADMK）は16億5,010万ルピーで3位となった。^[40] ADRの調査によると、サマジワディ党の収入（76億6,270万ルピー）の94%は不明な収入であり、シロマニ・アカーリー・ダル（SAD）は収入の86%（8億8,060万ルピー）が不明な収入であると報告した。^[41]

2018年、独立インドの71年の歴史のうち49年間を統治してきた133年の歴史を持つインド国民会議は、初めて党の資金への「少額の寄付」を公に要請し、党の収入不足を指摘した。政党が稼いだり保有したりする資金の正確な額を特定することは不可能である。インド国民会議による要請は、企業や裕福な寄付者から十分な資金を得ていない正直な政党として自らを描写するための動きと見られていた。インド国民会議が率いるUPA政権は、前政権中に大きなスキャンダルへの関与の疑惑に直面した。インド国民会議の収入が落ち込む一方で、BJPは同じ期間に収入が倍増した。^[42]

2021～22年度、ADR年次監査報告書によると、地方政党は不明な収入源として88億7,550万ルピーを申告しており、これは純収入の75%に相当します。27の地方政党の総収入（116億5,576万ルピー）のうち、判明している収入源に由来するものはわずか12%（14億5,420万ルピー）でした。選挙債券は、不明な収入全体の93.26%（82億7,760万ルピー）を占めていました。また、3億8,354万ルピー（4.32%）はクーポンの販売から得られ、2億1,293万ルピー（2.4%）は地方政党がそれぞれ2万ルピー未満の寄付金の形で受け取ったものです。 2023年5月までにインド選挙管理委員会に公認された54の地域政党のうち27政党から提供された情報によると、DMKは総収入（31億8,745万ルピー）の96.01％（30億6,025万ルピー）を不明な出所から受け取った。^[43]

2024年3月11日、最高裁判所はインド国立銀行に対し、翌日の営業時間終了までに選挙債券の詳細をインド選挙管理委員会（ECI）に開示するよう命じた。^[44]このデータはその後、2024年3月15日にECIのウェブサイトで公開された。これには、2019年4月12日から2024年1月24日の間に換金されたすべての債券の詳細が含まれている。2024年3月17日、選挙管理委員会は政党から直接受け取ったデータを公表したが、これは2019年4月12日以前の期間のものと考えられている。^[45]

ECIが発表したデータによると、最大の寄付者はサンティアゴ・マーティン氏が経営するフューチャー・ゲーミング・アンド・ホテルズ社だった。この宝くじ会社は、2019年から2024年の間に1,300億ルピー相当の債券を購入した。^[46]このうち100億ルピー相当の債券は、マネーロンダリングの容疑でインド執行局が捜査した7日後に購入された。2番目と5番目に大きい寄付者であるメガ・エンジニアリング・アンド・インフラストラクチャー社とヴェダンタ社も、この期間中に法執行機関の捜査に直面した。^{[46]一方、3番目に大きい寄付者であるクイック・サプライチェーンは、}リライアンス・インダストリーズの子会社であると非難されたが、リライアンスはこれを否定した。しかし、同社の登録詳細はつながりを示していた。^{[47] [48]}

選挙債券制度は、インド最高裁判所の公益訴訟（PIL）を通じて、2つの理由で法的に争われている。第一に、この制度によりインドの政治資金の透明性が完全に欠如し、選挙管理委員会と国民が政治献金や政党の重要な収入源に関する重要な情報にアクセスできなくなったと主張されている。第二に、この制度が財政法案として可決され、上院であるラージヤ・サバーを迂回したことは違憲であり、憲法の基本構造の不可欠な要素である権力分立の原則と国民の情報に対する基本的権利を侵害していると主張している。PILは2017年10月に開始され、財務省は2018年1月に回答を提出し、法務省は2018年3月に回答した。^[3]

最高裁判所は、非政府組織である民主改革協会、コモン・コーズ（インド） [ ^51]（プラシャント・ブシャンが代理人）、インド共産党（マルクス主義）が提出した一連の請願書を審理した。これらの請願書は、2016年および2017年の財政法を通じてインド準備銀行法、人民代表法、所得税法、会社法、および外国寄付規制法に加えられた改正の合法性に異議を唱えている。これらの改正により、選挙債券の利用が可能になった。^[52]

政府の決定に対する請願書の中で、CPI(M)党首シタラム・イェチュリ氏は選挙債券制度の撤回を要求し、選挙債券の発行と2017年財政法を「恣意的」かつ「差別的」であると述べた。政府は選挙債券導入の決定を擁護し、最高裁判所で、その主な目的は説明責任の強化を保証し、高まる「ブラックマネー」の脅威に対抗する手段として選挙改革を推進し、国のキャッシュレスおよびデジタル経済への移行を支援することであると主張した。政府は、選挙債券の期限を制限し、償還期間を大幅に短縮することで、悪用される可能性を減らすと述べた。寄付者によるこれらの債券の取得は、寄付金が反映される形で財務諸表に適切に記録される。さらに政府は、選挙債券の導入により、寄付者が寄付手段として銀行チャネルを選択するよう促され、個人情報は公認発行機関によって収集されるだろうと付け加えた。その結果、この措置は透明性と説明責任を保証し、選挙改革に向けた大きな一歩となるだろう。^[53]

政府は、左派政党が提出した請願書の却下を要求し、「不当または恣意的な差別」は存在せず、請願者の基本的権利の侵害も存在しないと主張した。^[53]

インド選挙管理委員会は、選挙債券の利用を認め、外国からの寄付を含む政党への寄付の制限を撤廃する現行法の改正は、選挙プロセスにおける違法資金（ブラックマネー）の利用の急増を必然的に招くだろうという見解を最高裁判所に提出した。さらに、この改正は政党への資金提供の透明性に重大な影響を及ぼし、最終的にはインドの政策操作につながるだろう。^[54]

インド憲法は、検討中の法案が財政法案に分類されるための条件を明確に規定している。選挙債券に関する規定は、財政法案に分類される基準を満たしていない。政府は、予算のどの部分も財政法案であるため、自動的に財政法案に分類される前提条件を満たすとしている。財政法案の悪用に関する類似の例は、デリー高等裁判所が決定したように、政府が外貨規制法 (FCRA) に遡及的な修正を 2 回行った前にも見られ、BJP と Congress を FCRA 違反の訴追から守る努力が行われた。UPA 政権は、以前、選挙資金の増額に関する虚偽の説明を伴う「選挙信託」を実施していた。^[3]

報告されていない資金が圧倒的に多いため、すべての政党は資金源の匿名性を維持することに既得権益を持つ傾向がある。これらの政党は「ブラックマネー」という形での違法資金の存在を容認するだけでなく、その資金源を保護し、積極的にその利用に携わっている。残念ながら、これらの資金の配分に関する包括的な文書は、既存の法律で義務付けられていないため存在しない。その結果、選挙資金と支出は、汚職と未報告資金の急増の主なきっかけとなり、ブラックマネーはインドの政治で広く蔓延している。^[55]

モディ政権は、現金寄付の制限や「選挙債券」の導入など、政治資金問題への対策を講じているが、一部の政治家や選挙管理当局は、これらの対策は大きな影響を及ぼさないと考えている。これらの変更が今後の選挙に直接影響を及ぼすことはないと言われているが、政府は、ナレンドラ・モディが汚職撲滅の闘士としての評判を高める機会と見なす可能性が高い。これは、彼が違法な富に対処するためのいくつかの措置を発表した後のことである。^[22]

世界最大の民主主義国における政治の財政面を完全に理解することは、選挙資金の透明性の欠如のため困難である。選挙債券の導入により、企業は寄付額に制限なく匿名で政党に資金提供できるようになった。この展開は、企業に過度の影響力を与え、政治家と企業体のつながりを不明瞭にすると主張する活動家から批判されている。情報公開請求およびBJPの提出書類を通じてロイターが入手した情報によると、選挙債券の最初の発行では、BJPが債券全体の約95％を獲得した。^[56]

この債券を導入した目的は、違法な資金を摘発し、政治資金の透明性を高めることだった。しかし、批評家は、債券が秘密に包まれているとして、逆の効果があったと主張している。個々の債券の購入者とそれに対応する寄付の受取人に関する公開文書が存在しない。この透明性の欠如により、この債券は「違憲かつ問題あり」と見なされる可能性がある。なぜなら、納税者と国民がこれらの寄付の出所について知ることを妨げているからだ。さらに、一部の批評家によると、国営銀行であるSBIが寄付者と受益者の両方の包括的な記録を保持しているため、債券の匿名性は絶対的ではないと主張している。その結果、与党は関連情報を容易に入手し、寄付者に影響を与えるためにそれを利用する可能性がある。この慣行は、与党と政府に不当な利益を与えるとみなされている。^[57]

2017年、この債券が初めて発表された際、インド選挙管理委員会は選挙の透明性が損なわれる可能性について懸念を表明した^[要出典]。この懸念は、中央銀行、法務省、国会議員を含むさまざまな団体によって繰り返され、彼らは選挙債券は政治分野への違法資金の流入を効果的に阻止しないと主張した。注目すべきことに、ECIはその後態度を変え、1年後に選挙債券への支持を延長した。さらに、裁判所はこの問題に関する判決を延期したため、未解決のままとなっている。この計画に反対する人々は、政府が選挙債券の実施を通じて事実上不透明性を制定したと主張している。^[57]

ダミー会社の口座が、支持政党への寄付を容易にする手段として利用される可能性がある。^[58]反対派は、寄付者が合法的な手段で得た資金や課税対象の資金を使って債券を調達し、その後、違法に入手した資金や税務申告されていない資金を使って第三者に売却する可能性があると指摘している。第三者はその後、債券を政治組織に譲渡する可能性がある。^[57]インドの政治資金に関する大きな問題は、資金源の匿名性である。現金での寄付には依然として2,000ルピーの制限があるため、政党がこのカテゴリーで違法な資金の大部分を隠すのではないかとの懸念がある。^[59]

政党が選挙債券資金と有権者のアダールおよびジャン・ダーン口座番号の両方を保有した場合の影響は重大である。政党は選挙前に有権者の口座に資金を「直接給付金送金」する可能性がある。選挙債券からアダールおよび銀行口座番号、あるいはUPI番号への経路は、匿名の情報源から匿名の有権者への追跡不可能な資金の潜在的な経路となる。この展開は最終的に民主的な選挙の完全性を損ない、選挙を「自由」でも「公正」でもないものにしてしまう可能性がある。^[60]

退職した選挙管理委員長VSサムパス氏は、外国企業を含む企業から資金援助を受ける企業支援者や政治団体の利益に配慮した立法改正が行われる状況では、選挙管理委員会にできることはあまりないと述べた。^[61]

2023年、元首相チャンドラバブ・ナイドゥが逮捕され、アーンドラプラデーシュ州刑事捜査局（CID）は汚職防止局（ACB）裁判所に証拠を提出し、テルグ・デサム党（TDP）が2018～2019年度に選挙債券の形で寄付金として2億7千万ルピーを受け取ったとしている。この多額の金額は、スキル開発プロジェクトに不正流用された資金の証拠となるとされている。 TDPは、これを政治的な狩りと国家警察機構の悪用と呼び、YSジャガン・モハン・レディ首相率いる与党YSR会議派（YSRCP）が、2018-19年度に9億9840万ルピー、2019-20年度に7億4350万ルピー、2020-21年度に9億6250万ルピー、2021-22年度に6億ルピーの選挙債券を獲得したが、YSRCPは出版物であるSaakshiでこの情報を開示することを控えており、透明性と説明責任の欠如を示していると反論した。^{[62] [63]}

• インドの選挙制度改革
• インドにおける政治資金

• インド選挙管理委員会のウェブサイトに掲載されている選挙債券の寄付者と受取人のリスト