資金調達

多くの団体が、国境なき医師団の例に倣い、一度限りの募金活動を自動引き落としによる募金活動へと転換させている。この流れは、1995年にオーストリアで導入された別の募金活動形態である「街頭募金」から生じた流れと似ている。^{[ 6 ]}

街頭募金活動とは、公共の場所で新しい寄付者を募り、彼らに近づいて協会を紹介し、確実な自動引き落としによる寄付を通じて協会の活動への支援を提案することです。従来の募金活動とは異なり、現金や小切手は集めません。通常は寄付の約束を伴います。街頭募金活動の目的は、対話を確立し、多くの場合若く、熱心で、忠実な寄付者とのつながりを築くことです。^{[ 7 ]}

高等教育への寄付者基盤（しばしば「寄付者ファイル」または単に「構成員」と呼ばれる）には、卒業生、親、友人、私的財団、企業が含まれる。評価額が上昇した資産の寄付は、寄付者に税制上の優遇措置を与えるため、より高額の寄付を促すことから、こうした取り組みの重要な要素となっている。評価額が上昇した資産を募るプロセスは、計画的寄付と呼ばれる。米国における個人による慈善寄付は、2024年には3,924億5,000万ドルと推定されている。^{[ 9 ]}

高等教育機関における確立された開発プログラムには、見込み客の特定、見込み客の調査と実現可能性の検証、育成、勧誘、そして最終的な管理が含まれます。管理とは、過去の支援がどのように使われたかを寄付者に知らせるプロセスです。現金ではなく物品や専門サービスが組織に寄付される場合、これは現物寄付と呼ばれます。

多くの慈善団体や非営利団体が、資金調達の手段としてインターネットをますます活用するようになっている。この手法はオンライン募金と呼ばれている。さらに、クラウドファンディングは、小規模で特定の機会のために少額の寄付者を募る方法として利用され始めている。

従来の募金活動とオンライン募金活動を比較すると、世界中の寄付者の 55% はクレジットカードまたはデビットカードによるオンライン寄付を好み、12% は銀行振込/電信送金による寄付を好み、現金での寄付を選択するのはわずか 8% です。寄付者の 51% は定期寄付プログラムに登録しており、定期寄付者の 87% は毎月寄付することを選択しています。世界中で、寄付者の 45% はNPO を支援するクラウドファンディングキャンペーンに寄付し、13% は NPO を支援するオンラインのピアツーピア募金キャンペーンを作成し、60% は COVID-19 パンデミックに対応して NPO に寄付しています。^{[ 10 ]}

非営利団体は、助成金獲得競争を通じて資金を調達することもあります。助成金は、政府機関や民間の財団/慈善信託から非営利団体に提供され、取引に関わるすべての当事者の利益になります。米国の財団による慈善寄付は、2024年には1,098億1,000万ドルと推定されています。^{[ 9 ]}

米国の企業による慈善寄付は、2024年には444億ドルと推定されています。^{[ 9 ]}これは、企業からの助成金、マッチングギフト、ボランティア助成金で構成されています。フォーチュン500企業の65%が従業員のマッチングギフトプログラムを提供し、40%がボランティア助成金プログラムを提供しています。^{[ 11 ]}これらは、企業が設立した慈善寄付プログラムで、従業員が適格な非営利団体に寄付した金額と同額を企業が寄付したり、従業員のボランティア活動を認識し促進する方法として適格な非営利団体に助成金を提供したりします。

遺贈とは、贈与者の遺言書に記載され、その死後に履行される贈与のことです。これらの贈与は、遺言書本文に記載することも、遺言書が承認された後に付則（補遺）として追加することもできます。Giving USAは、これらの贈与を個人による寄付とは区別し、計画的な寄付の重要性を強調しています。計画的な寄付とは、寄付者に遺産計画に慈善寄付を含めるよう求める募金活動の一種です。

資金調達は、多くの場合、金銭を直接寄付することによって行われますが、何らかの商品を販売することによっても資金を調達できます。これは商品による資金調達とも呼ばれます。ガールスカウトUSAは、資金を調達するためにクッキーを販売することでよく知られています。また、オンラインの衝動買いリンクに、収益の一部が特定の慈善団体に寄付されるという文言が添えられていることもよくあります。税法によっては、商品の費用と寄付の価値を区別する必要がある場合があり、例えば、1人あたり100ドルのディナーを、費用25ドルの食事として扱うといった具合です。資金調達には、寄付者への謝礼が含まれることが多く、例えば、命名権を与えたり、名誉リストに寄付者を追加したり、その他の一般的な表彰を行ったりします。チャリティ広告ブックは、表彰、スポンサーシップ、またはイベント関連のプログラムやグループ名簿への広告掲載のための寄付の別の形態です。

募金イベント（ファンドレイザーとも呼ばれる）とは、特定の目的、慈善団体、または非営利団体のために資金を集めることを主な目的とするイベントまたはキャンペーンのことです。ファンドレイザーは、慈善団体、非営利団体、宗教団体、または非政府組織に利益をもたらすことが多いですが、営利企業や個人に利益をもたらすファンドレイザーも存在します。

特別なイベントは、資金を集めるもう 1 つの方法です。これらは、フォーマルなディナーからチャリティー コンサート、ウォーキング イベントまで多岐にわたります。イベントは、資金調達だけでなく、組織の認知度と支援を高めるためにも利用されます。^{[ 12 ]}イベントでは、講演者、ダンス、外出、エンターテイメントなど、グループ向けの活動が企画され、グループの参加と寄付を促します。イベントには、抽選会やチャリティー オークションなどの資金調達方法が含まれることもあります。イベントでは、著名なスポンサーや表彰者を紹介することがよくあります。イベントでは、イベントのプログラム ガイドとしてチャリティー「広告ブック」が用意されることがよくあります。これは、メンバー、支援者、ベンダーが広告のようなページを掲載することで、イベントでグループへの支援を示す機会を提供する、もう 1 つの資金調達方法にもなります。イベントとそれに関連する資金調達は、グループの収入、認知度、寄付者との関係の主要な源泉となる可能性があります。

具体的なイベント形態の一つに「広告冊子」を使った募金活動があり、これは募金団体に資金を提供したい人が、広告冊子へのスポンサーシップや広告掲載を通して資金を提供するというものです。

オンライン募金ページは、慈善活動やクラウドファンディングなどの活動に参加する人々にとって非常に人気が高まっています。これらのページは、慈善団体への支援のためのオンライン決済を容易にします。

アメリカの主要都市で人気のチャリティ募金イベントには、有名人、慈善家、ビジネスリーダーを称える豪華なブラックタイのガラ・ベネフィット・ディナーがあり、彼らは社会的およびビジネス上のつながりを通じてイベントの目標のための募金活動に協力する。^{[ 13 ]}

寄付者育成とも呼ばれる関係構築は、ほとんどの資金調達活動の基盤となるものです。^{[ 14 ]}ほとんどの資金調達開発戦略では、寄付額と寄付頻度に基づいて寄付者をいくつかのカテゴリーに分類します。たとえば、年間寄付と定期的な寄付は、資金調達ピラミッドの土台となります。これに続いて、中位寄付、計画寄付、高額寄付、主要寄付が続きます。

より高度な戦略では、寄付者のデータベースに人口統計データやその他の市場セグメンテーションデータを重ね合わせるツールを使用して、コミュニケーションをより正確にカスタマイズし、リソースをより効果的にターゲットにします。 ^{[ 15 ]}米国には、DataAxle の Apogee、Epsilon、Moore の SimioCloud、Wiland があります。英国の Peter Maple による調査^{[ 16 ]}によると、慈善団体は一般的に、同規模の営利企業が費やすであろう金額の約 4 分の 1 程度の費用で、優れたマーケティング調査に投資していません。

寄付者との関係構築と管理の専門家^{[ 17 ]}は、寄付者を認識して感謝し、寄付の影響を実証することで、非営利団体への将来の寄付を促進する形で、資金調達者を支援します。

エイドリアン・サージェントと資金調達専門家協会の資金調達効果プロジェクトによる最近の調査によると、この分野は寄付者との関係の質を向上させるにはまだまだ長い道のりがあることが示唆されています。この分野では一般的に、新規に獲得した寄付者の50～60％が最初の寄付から2回目の寄付までの間に失われ、その後は毎年3人に1人が失われます。定期的または継続的な寄付の経済性はかなり異なりますが、それでも組織は毎年寄付者の30％を失うのが常です。^{[ 18 ]}

資本キャンペーンとは、「組織の多様な資産構築ニーズを満たすために、定められた期間内に特定の金額を調達することを目的とした集中的な資金調達活動」である。資産構築活動には、施設の建設、改修、拡張（例えば、新社屋）、土地、設備、その他の物品の取得または改良、および基金への追加が含まれる。資本キャンペーンは、他の資金調達活動とは2つの点で異なる。第一に、「募金の額は、一般的に年間基金で求められる額よりもはるかに大きい」。第二に、「寄付の約束は、寄付者にとって都合の良い数年間にわたって支払われる約束、または評価額が上昇した不動産や動産の譲渡によって支払われる約束として強調される」。^{[ 19 ]}

さまざまな種類の資金調達キャンペーンが特定されています。建物の建設や改修に焦点を当てた伝統的な「レンガとモルタル」キャンペーンは、キャンペーンの野心的な目標のため、過去には「一生に一度」のキャンペーンと考えられていました。しかし今日では、組織は5年から10年ごとに資金調達キャンペーンを計画することが多く、「大規模な組織が発表するメガゴールは、5年から7年のキャンペーン期間中に「すべてを計算した」結果であることが多い」のです。^{[ 19 ]}

2つ目のタイプのキャンペーンは、包括的、統合的、または総合的な開発キャンペーンであり、組織のニーズと方向性の長期的な分析に基づいた、より長期的な資金調達プログラムを目指します。このタイプのキャンペーンは、資本プロジェクト、基金、運営費をその目的としてまとめ、年間寄付キャンペーンなど、さまざまな資金調達活動を使用します。これらの活動は、「従来の資本キャンペーンよりもペースが遅く、強度に欠ける」ものです。^{[ 19 ]}

非営利団体の中には、募金活動の直接的な影響を寄付者に示すことで、より高い説明責任を果たす団体があります。こうした説明責任は、会員が寄付金の使途となる特定のプログラムや慈善団体を選択する投票という形で実現される場合もあります。また、寄付者が資金の使途を特定の目的に限定し、支出を厳密に監視・承認することで、資金が適切に使用されるようにする仕組みを導入することも、その一例です。

多くの非営利団体は、プロの資金調達者のサービスを利用しています。これらの資金調達者への報酬は、調達する金額とは無関係の手数料、または調達した資金の一定割合（パーセンテージベースの報酬）のいずれかで支払われます。後者の方法は、専門家団体である資金調達専門家協会（AFP）の倫理規定で明確に禁止されています。 ^{[ 20 ]}しかし、アメリカの非営利団体で最も一般的な方法は、資金調達を主な責任とするスタッフを雇用することです。このスタッフは他の従業員と同様に給与を受け取り、通常は組織の上級管理チームの一員です。

それでも、一部の非営利団体は、集めた資金の一定割合を報酬として受け取る募金担当者を雇っています。米国では、非営利団体に渡される資金に対する留保資金のこの比率は、多くの州の司法長官または州務長官に報告する必要があります。^{[ 21 ]}この比率は非常に変動しやすく、時間や場所によって変化する可能性があり、一般市民と非営利団体の間で論争の的となっています。

非営利団体、会社、または法人の上級資金調達マネージャーは、開発ディレクターと呼ばれます。この役職は、最高財務責任者（CFO）または財務担当者と密接に連携します。開発ディレクターは、助成金、寄付、特別イベントなど、非営利団体への収益源の確保を主な責任としており、CFOは組織の財務管理を監督します。CFOが助成金の説明書を作成することはまれですが、助成金申請書の予算セクションや財務報告書を監督する場合があります。特に政府からの多額の助成金を受けている大規模な組織の中には、助成金マネージャーと助成金ライターまたは開発ディレクターの両方を雇用しているところもあります。助成金マネージャーは、助成金レポートと助成金関連の会計処理でCFOを支援します。助成金や寄付以外の資金調達（株式投資やベンチャー資金調達など）を希望する組織や企業では、従来の開発スタッフの代わりに、または開発スタッフと並行して、専門のアドバイザリー会社が起用される場合があります。開発ディレクターは通常、その仕事に対して報酬を受け取ります^{[ 22 ]。}非営利団体のベストプラクティスでは、開発ディレクターは固定給を受け取ります。助成金専門家協会（GPA）や資金調達専門家協会（AFP）などの専門家団体は、歩合制の報酬は依然として非倫理的であると考えているが、その慣行の普及率はより広範な経済状況によって異なる。^{[ 23 ]}

開発ディレクターの主な責任は、個人的に資金を募ることではなく、資金調達戦略を監督することです。彼らは、組織の財政的持続可能性と社会的認知度の両方を最大化するために、スタッフ、会員、予算、資産を含む組織全体の成長に関心を持っています。^{[ 24 ]}彼らは助成金申請書を作成したり、財団や企業を調査したり、他の資金調達戦略を監督または実行したりすることがあり、効果的な構造とプロセスを確立するために主に舞台裏で活動します。^{[ 25 ]}この役割の報酬は、組織の規模と種類に最も強く影響され、次に地理的な場所と在職期間に影響されます。^{[ 26 ]}

オンラインおよびモバイルによる募金活動は、その手軽さからここ数年で人気の募金方法となっています。募金団体は、世界中の寄付者を惹きつけるために、モバイルアプリや寄付ボタンといった技術的な選択肢を開発しています。一般的なオンラインおよびモバイル募金の方法には、オンライン寄付ページ、テキストメッセージによる寄付、モバイルサイレントオークション、ピアツーピア募金などがあります。

2016年以降、米国ではオンライン寄付が17%増加しました。2018年には、デジタル募金が慈善寄付の8.5%を占め、米国におけるオンライン寄付の24%がモバイルデバイスで行われました。^{[ 27 ]}