スパルカッセン金融グループ

スパルカッセン金融グループ

会社種別	公的銀行グループ
業界	金融サービス
設立	18 世紀: 最初のスパルカッセン 1884:ドイツ スパルカッセンベルバンド 1924: DSGV 1975:制度的保護制度
本部	ドイツ
主要人物	Helmut Schleweis  [de]、2018 年よりSparkassen 社長
製品	リテールバンキング コーポレートバンキング 投資銀行 保険 プライベートバンキング プライベートエクイティ 住宅ローン クレジットカード 投資管理 資産管理 資産運用管理 投資信託 上場投資信託 インデックスファンド
総資産	24億9,280万ユーロ（2023年） [1]
Webサイト	スパークアッセ

Sparkassen -Finanzgruppe（貯蓄銀行金融グループ）は、ドイツおよびヨーロッパ全体で最大の金融サービスグル​​ープを形成する公的銀行のネットワークです。その名前は、ドイツ語でSparkasse（複数形はSparkassen）として知られる地方自治体管理の貯蓄銀行を指します。^[2]その活動は圧倒的にドイツに集中しています。

1778年にハンブルクに設立された一般貯蓄銀行は、最初の近代的な貯蓄銀行と広く見なされています。他の報告では、1801年に設立されたゲッティンゲンの貯蓄銀行の重要性が強調されています。 ^{[3] : 78}ゲッティンゲンの貯蓄銀行は、自治体の保証人を付けて設立された最初の銀行であり、それ以前の設立は商人、聖職者、学者によって始められました（ハンブルクは後に1827年に独自の自治体貯蓄銀行を設立しました）。1838年、プロイセン王国は最初の貯蓄銀行法（Sparkassenreglement）を採用し、当時その管轄下にあった234の貯蓄銀行の法的地位を統一し、各地方自治体の体制下に置きました。^{[3] : 78}これは他のドイツの政体のモデルとなりました。^[4]

1850年から1903年の間に、市営貯蓄銀行の考え方はさらに広がり、ドイツにおける貯蓄銀行の数は630から2834に増加した。^{[5] : 16} 1913年には、プロイセンだけで1765のSparkassenが運営されていたが、そのうち約90パーセントが市か郡（ドイツ語：Kreis）に属し、残りの10パーセントは私営か協会に属していた。^{[6] : 19} 19世紀を通じて、Sparkassenが提供できるサービスは厳しく制限されていたが、ドイツ銀行をはじめとする株式会社銀行が小売貯蓄の集金を競い合うようになると、これらの制限は緩和された。1909年、新しい法律により、Sparkassenは当座預金口座と関連する決済口座を提供することが許可された。^{[6] : 23 この変更により、} Girozentralenと呼ばれる、異なるSparkassen間の支払いを決済する地方公共団体の設立が促進された。最初のドイツ中央交通管制局は1909年にザクセン州で設立され、^{[7] 15}すぐにバイエルン州 (1914年)、ラインラント州 (1914年)、テューリンゲン州 (1915年)、シレジア州 (1916年) にも設立され、1916年からは全国的なドイツ中央交通管制局が設立され、 1918年にはドイツ中央交通管制局(DGZ) となった。^[4]

また、第一次世界大戦中、ドイツ帝国政府はスパルカッセンのネットワークを利用して戦時国債を発行し、証券分野での活動を開始した。^{[8] : 564} 1921年には、さらなる法改正により、スパルカッセンはより広範囲に証券の引受と販売を行えるようになり、実質的にユニバーサルバンクとして活動することができた。^{[6] : 23}しかし、スパルカッセンはハイパーインフレの影響を深刻に受け、預金残高は1918年末の約320億マルク（1913年の190億マルクから増加）から、1924年末にはわずか6億800万ライヒスマルクにまで減少した。^{[7] : 20}

1931年の危機を受けて、1934年にすべての貯蓄銀行が新しい銀行法の下で信用機関に指定された。貯蓄銀行グループは1935年からWirtschaftsgruppe Sparkassenと指定され、第二次世界大戦前と戦時中に再び戦時資金調達に参加した。東ドイツの貯蓄銀行は1945年に国有化され、ネットワークの他の部分から切り離されたが、1990年のドイツ再統一後に再び統合された。 ^[4]

スパルカッセン金融グループは非常に特異な組織であり、その説明にはドイツの状況に特有の重要な概念を理解する必要があります。

Sparkassen-Finanzgruppe の文脈では、ドイツ語のTräger  [de] (「所有者」) は、地方自治体と公共部門機関の間の所有者のような関係を指します(ドイツ語: Anstalt des öffentlichen Rechts  [de] )。つまり、 Sparkasseです。このような地方自治体の例としては、自治体(ドイツ語: Gemeinde )、自治体連合 ( Gemeindeverband )、または地区(ドイツ語: Kreis、Landkreis、kreisfreie Stadt または Stadtkreis ) があります。

トレーガーは、法的には所有権とはみなされないものの、機能的には所有権に似た管理形態を意味します。これは、Sparkasse が独立した公的機関であるにもかかわらず、トレーガーが所有権に似た統治権を持っているためです。その結果、ほとんどの Sparkassen は地元で選出された政治家によって監督されています。トレーガーの地位 (ドイツ語: Trägerschaft ) は売却できず、Sparkasse の財政余剰に対する権利も付与されません。財政余剰は通常、留保されるか、地域の公共福祉プロジェクトに使用されます。^{[9] : 14}

21世紀初頭まで、トレーガーは支配下の機関に対して明確な財政保証も提供していたが、2001年7月17日にドイツの交渉担当者グループと、マリオ・モンティ競争委員率いる欧州委員会（ドイツ語ではブリュッセル・コンコルダンツ [de]として知られる）との間で締結された協定に基づき、こうした保証はほとんど段階的に廃止された。

地域原則 (ドイツ語: Regionalprinzip  [de] ) は、Sparkassen や公的保険会社などの Sparkassen-Finanzgruppe の事業体は、それらが設立されている地理的領域、すなわちそのTrägerの領域内で、グループ内で地域独占を有することを規定しています。これは、SpkG のないハンブルクを除くドイツの各州(ドイツ語: Länder )に固有の Sparkassen 法 (ドイツ語: Sparkassengesetz  [de]、ドイツ語の頭字語は SpkG) で確立されています。ヘッセン州とシュレースヴィヒ＝ホルシュタイン州は、ハンブルクと同様に、公的事業体ではなく株式会社 ( Aktiengesellschaft )の法的形態で Sparkassen を有しているという事実に関連して、他のドイツの州よりも地域原則に関する制限の少ない法制度を持っています。

2020年後半、Sparkassen-Finanzgruppeには520の加盟団体が含まれており、2021年の年次報告書に記載されているとおりである。^[10]

• 376の地方貯蓄銀行（ドイツ語：Sparkassen）：従業員数200,676人
• 6つの地域銀行グループ（ドイツ語：Landesbank、DSGVが直接所有するLandesbank Berlinを含む）：従業員数33,502人
• 9 つの公的保険グループ (ドイツ語: Öffentlicher Versicherer  [de] ): 従業員数 26,680 人
• 8つの地域住宅金融組合（ドイツ語：Landesbausparkasse  [de]、略称LBS、英語では「住宅金融組合」と訳されることもある）と7つのLBS不動産会社：従業員数7,392人
• デカバンク（資産運用およびホールセール金融サービス）：従業員数4,711名
• Finanz Informatik  [de] (IT サービス): 従業員数 4,474 人
• ドイツリースおよびその他リース会社：従業員数3,441名
• DSVグループ [de]（出版およびその他グループサービス）：従業員数2,100名
• ベルリン・ヒプ（不動産融資）：従業員593名
• S-Kreditpartner  [de] (自動車ローンおよび消費者信用)：従業員530名
• ファクタリング会社3社：従業員403名
• Sparkassen Rating und Risikosysteme GmbH (リスク管理): 従業員 311 名
• SIZ GmbH（ITセキュリティ）：従業員281名
• 資本投資会社51社：従業員179名

ドイツ貯蓄銀行協会（DSGV、直訳すると「ドイツ貯蓄銀行協会」）は、ベルリンに拠点を置き、1924年に設立された非営利団体です。 ^[11]意思決定プロセスを促進し、戦略を調整し、国内および国際レベルで会員の政治的および規制上の利益を代表する統括組織として活動しています。^[12]

12の地域協会（ドイツ語：Sparkassenverbände ）は法定機関であり、貯蓄銀行Trägerはその法定メンバーである。地域協会は地域内の貯蓄銀行間の調整を担当し、Sparkassen-Finanzgruppeの機関保護制度に参加する地域サブファンドを管理する（特別な取り決めがあるベルリンを除く）。また、監査役として活動し、教育および研修の目的で地域貯蓄銀行アカデミーを運営している。^[13]

北から南へ順に、次のとおりです。

• Sparkassen- und Giroverband für Schleswig-Holstein  [de]はキールに本社を置き、シュレースヴィヒ ホルシュタイン州をカバーしています。
• Hanseatischer Sparkassen- und Giroverband  [de]ハンブルク、ブレーメンとハンブルクをカバー。
• ベルリンのSparkassenverband Berlin  [de]、ベルリンをカバー。
• Ostdeutscher Sparkassenverband  [de]もベルリンにあり、ブランデンブルク、メクレンブルク フォアポンメルン、ザクセン、ザクセン アンハルトをカバーしています。
• ハノーファーのスパルカッセンヴァーバンド・ニーダーザクセン [de]、ニーダーザクセン州をカバー。
• ミュンスターのSparkassenverband Westfalen-Lippe  [de] 、ノルトライン ヴェストファーレン州の北東部をカバーします。
• デュッセルドルフのRheinischer Sparkassen- und Giroverband  [de] 、ノルトライン ヴェストファーレン州の南西部をカバーします。
• フランクフルトとエアフルトのSparkassen- und Giroverband Hessen-Thüringen  [de]、ヘッセン州とチューリンゲン州をカバー。
• マインツのSparkassenverband Rheinland-Pfalz  [de]、ラインラント・プファルツ州をカバー。
• ザールブリュッケンのSparkassenverband Saar  [de]、ザールランド州をカバー。
• シュトゥットガルトのSparkassenverband Baden-Württemberg  [de]、バーデン・ヴュルテンベルク州をカバー。
• バイエルンをカバーするミュンヘンのSparkassenverband Bayern  [de]。

 さらに、株式会社である（または最近まで株式会社だった）スパークアッセンのために、専門の協会であるフリー・スパークアッセン協会（VFS）が存在します。後者は、それぞれの地域のスパークアッセン協会とVFSの両方の会員です。 ^[14]

• 
  ベルリンのDSGV本社
• 
  Sparkassenverband Westfalen-Lippe ミュンスター本社
• 
  デュッセルドルフのラインシャー・シュパルカッセンとジローバーバンド本社
• 
  マインツにあるスパルカッセンヴァーバンド ラインラント プファルツ本社
• 
  シュトゥットガルトの LBBW ビル、スパルカッセンヴァーバンド バーデン ヴュルテンベルクの本社が入る

スパルカッセンは分散型構造の商業銀行として機能しています。 ^[15]各貯蓄銀行は独立しており、地域的に運営されており、地域原則に基づいて所在する地域の顧客に事業活動を集中しています。一般的に、スパルカッセンは営利目的ではありません。貯蓄銀行のトレーガーは通常、単一の自治体または地区内の複数の自治体です。^[16]

公法上の銀行として、Sparkassenの大部分は、地元の利害関係者と地域社会に奉仕することを義務付ける公的使命を負っている。^[17]「自由なSparkassen」（ドイツ語：freie Sparkassen）として知られる5つの機関は、現在または最近まで株式会社であった。それらは、Bordesholmer Sparkasse  [de]、Sparkasse Bremen  [de]、Hamburger Sparkasse、Sparkasse zu Lübeck、およびSparkasse Mittelholsteinである。これらの機関のTrägerは慈善財団である。これらは、Sparkasse Westholstein  [de]が現在公的部門の法的地位にあるにもかかわらず、 VFSのメンバーである。

公共の利益を追求することは、一般的な公的銀行、特に貯蓄銀行にとって最も重要な特徴の 1 つです。公共の利益は非常に漠然としていますが、これらの会社の目的は通常、次のとおりです。

• 経済的に未発達な地域に金融・通貨サービスを提供する。
• 貯蓄プロセスと資本の蓄積を支援する;
• 銀行業界における競争の強化^[18]

スパルカッセンの総資産は約1兆ユーロに上ります。431の貯蓄銀行は15,600以上の支店と事務所のネットワークを運営し、25万人以上の従業員を雇用しています。^[19] 貯蓄銀行はユニバーサルバンクであり、個人および商業の中規模顧客向けにあらゆる種類の銀行サービスを提供しています。^[15] 5,000万人の顧客が貯蓄銀行と取引を行っています。^{[20]貯蓄銀行は独立しており地域的に分散していますが、象徴的なロゴと認識可能な赤い色合いの}Sparkasseブランドの下で1つのユニットとして機能しています。

貯蓄銀行の規模は、その地域の経済状況によって大きく異なります。最大のハンブルク貯蓄銀行は、2009年の総資産が377億ユーロ、従業員数が5,500人でしたが、最小の銀行（シュタットスパルカセ・バート・ザクサ）は、総資産が1億2,960万ユーロ、従業員数が45人でした。^[21]

州立銀行は、主に地域貯蓄銀行が地域協会と各州を通じて所有している。州立銀行の資産は、2008年末から2017年末までに45％、つまり7020億ユーロ以上減少した。^{[10] : 54}

州立銀行は伝統的に、地域貯蓄銀行協会の中央金融サービス提供者、および各州の「メインバンク」として機能してきました。また、地方銀行、抵当銀行、一般商業銀行でもあります。その義務と権限は、各州の銀行法 ( Landesbankengesetze ) に定められています。貯蓄銀行の具体的な業務には、キャッシュレス決済の中央決済や地域貯蓄銀行の流動性資金などがあります。また、地域内の貯蓄銀行に証券業務や国境を越えた業務の多くのサービスを提供しています。貯蓄銀行とは対照的に、州立銀行はリテールバンキングではなくホールセールバンキングを行っています。^[22]

複数の合併と再編を経て、2022年末現在、ドイツでは5つの州立銀行が運営されています。

• シュトゥットガルトのバーデン ヴュルテンベルク州立銀行(LBBW)
  • バーデン＝ヴュルテンベルク州、ラインラント＝プファルツ州、ザクセン州をカバー
  • バーデン＝ヴュルテンベルク州（40.53％）、地方のシュパルカッセン連盟（40.53％）、シュトゥットガルト市（18.93％）が所有している^[23]
• ミュンヘンのバイエルン州立銀行(BayernLB)
  • バイエルン州をカバー
  • バイエルン自由州（75パーセントマイナス1株）とバイエルン州スパークアッセン連盟（25パーセントプラス1株）が所有^{[24] [25]}
• フランクフルトとエアフルトのヘッセン・テューリンゲン州立銀行（ヘラバ）
  • ブランデンブルク、ヘッセン、ノルトライン＝ヴェストファーレン、テューリンゲンをカバー
  • ヘッセン州とテューリンゲン州のシュパルカッセン連盟（ 68.85％）、ヘッセン州（8.10％）、ライン州シュパルカッセン連盟、ヴェストファーレン＝リッペ州シュパルカッセン連盟、FIDESアルファ、FIDESベータ（それぞれ4.75％）、テューリンゲン州（4.05％）が所有^[26]
• ハノーバーの北ドイツ州銀行(NORD/LB)
  • ブレーメン、ハンブルク、ニーダー ザクセン、メクレンブルク フォアポンメルン州、ザクセン アンハルト州、シュレースヴィヒ ホルシュタイン州をカバーします。
  • ニーダーザクセン州（56.76％）、FIDESガンマとFIDESデルタ（それぞれ12.27％）、ニーダーザクセン州スパークアッセン連盟（9.16％）、ザクセン＝アンハルト州（6.42％）、ザクセン＝アンハルト州とメクレンブルク＝フォアポンメルン州のスパークアッセンの持株会社（それぞれ1.83％と1.27％）が所有している^[27]
• ザールブリュッケンのザール州立銀行(ザールLB)
  • ザールラント州をカバー
  • ザールラント州（74.90パーセント）と地方のシュパーカスン連盟（25.10パーセント）が所有している^[28]

FIDES AlphaとGammaは、 DSGVに基づく機関保護制度（IPS）内のSparkassenverbändeの地域サブファンドの受託機関であり、FIDES BetaとDeltaはIPS内のLandesbankenのサブファンドの受託機関である。 ^{[26] [27]}

ベルリン州立銀行（LBB）は、2007年にDSGVによって救済され、その2つの法人であるErwerbsgesellschaft der S-Finanzgruppe mbH & Co. KG（89.37パーセント所有）とBeteiligungsgesellschaft der S-Finanzgruppe mbH & Co. KG （10.63パーセント所有）を通じて完全な所有権を取得し、株式会社（ドイツ語：Aktiengesellschaft ）に転換されたため、同じカテゴリには属しません。

• 
  ハノーバーのNordLB本社
• 
  フランクフルトの Helaba 本社
• 
  ザールブリュッケンのザールLB本社
• 
  シュトゥットガルトのLBBW本社
• 
  ミュンヘンのバイエルンLB本社
• 
  ベルリンにあるランデスバンク・ベルリン本店

スパルカッセン金融グループに属する9つの公的保険会社は以下のとおりです。^[29]

• Versicherungskammer Bayern  [de] (1811 年、ミュンヘンのBrandversicherungsanstaltとして設立):バイエルン、ベルリン、ブランデンブルク、ラインラント プファルツ州南部、ザールラント
• 州 (Versicherung)  [de] (1676 年にHamburger Feuerkasseとして設立):ノルトライン ヴェストファーレン州、ラインラント プファルツ州の大部分、シュレースヴィヒ ホルシュタイン州、ハンブルク、メクレンブルク フォアポンメルン州
• SV Sparkassenversicherung Holding  [de] (1758 年にカールスルーエにブランド保証協会として設立:バーデン ヴュルテンベルク、ヘッセン、チューリンゲン、ラインラント プファルツ州の東端)
• VGH Versicherungen  [de] ( Landschaftliche Brandkasse Hannoverとして 1750 年設立):ニーダー ザクセン州の大部分、ブレーメン
• Sparkassen-Versicherung Sachsen  [de] (1992 年ドレスデン設立:ザクセン州)
• Öffentliche Versicherung Braunschweig  [de] (1754 年にBraunschweigische Landesbrandversicherungsanstaltとして設立):ニーダー ザクセン州南部の一部
• BGV / Badische Versicherungen  [de] (カールスルーエで 1923 年設立):バーデン ヴュルテンベルク州の西
• Öffentliche Versicherungen Oldenburg  [de] (1764 年にOldenburgischen Landesbrandkasseとして設立):ニーダー ザクセン州西部の一部
• Ostfriesische Landschaftliche Brandkasse  [de] (1754 年にFeuersozietät für die ostfriesischen Städte und Fleckenとして設立): ニーダーザクセン州西部の一部

• 
  ミュンヘンのVersicherungskammer Bayern本社
• 
  ミュンスターの州本部
• 
  シュトゥットガルトのSV Sparkassenversicherung本社
• 
  ハノーバーにある VGH Versicherungen の本社
• 
  ドレスデンのスパルカッセン・ヴェルシケルング・ザクセン本社
• 
  ブラウンシュヴァイクのÖffentliche Versicherung本社
• 
  カールスルーエのBGV / Badische Versicherungen本社

8つのLandesbausparkassen  [de]（「地方レベル建物貯蓄銀行」）の主な業務は、集合不動産貯蓄商品（Bausparen）と低金利住宅ローンであり、^[30]ドイツの住宅ローン市場の約3分の1のシェアを持ち、累積資産は745億ユーロです。^{[10] ：59}。2022年現在、北から南の順に次のとおりです。

• ハンブルクの Bausparkasse Schleswig-Holstein-Hamburg AG 、ハンブルクとシュレースヴィッヒ ホルシュタイン州をカバー
• ポツダムの Ostdeutsche Landesbausparkasse AG (LBS Ost) 、ブランデンブルク、メクレンブルク フォアポンメルン、ザクセン、ザクセン アンハルト、ベルリン東部をカバー
• Norddeutsche Landesbausparkasse ベルリン – ハノーバー (LBS Nord) (ハノーバー) 、ベルリンとニーダー ザクセン州をカバー
• ミュンスターのWestdeutsche Landesbausparkasse (LBS West) 、ブレーメンとノルトライン ヴェストファーレン州をカバー
• ヘッセン州とチューリンゲン州をカバーするフランクフルトのランデスバウパルカッセ ヘッセン - テューリンゲン
• ザールランド州をカバーするザールブリュッケンの Landesbausparkasse Saar
• シュトゥットガルトの Landesbausparkasse Südwest 、バーデン ヴュルテンベルク州とラインラント プファルツ州をカバー
• バイエルン州をカバーするミュンヘンのバイエルン州立公園 (LBS バイエルン)

最初の州立住宅公園組合は1929年に設立されました。^[4]州立住宅公園組合の法人形態や所有構造は、すべてが1つまたは複数の地域協会（Sparkassenverbände）に関与しているにもかかわらず、多様です。LBS OstやBausparkasse Schleswig-Holstein-Hamburgのように株式会社であるものもあれば、公的機関であるものもあります。Bausparkasse Schleswig-Holstein-Hamburgは、Sparkassenverband（57.5％）とHamburger Sparkasse （42.5％）によって所有されています。LBS Nordは、 NordLB（44％）、ベルリン州立銀行（12％）、ニーダーザクセン州Sparkassenverband（44％）によって所有されています。ヘッセン＝テューリンゲン州立住宅団地は、地域の住宅団地連盟が過半数（68.85%）を所有しているが、ヘッセン州とテューリンゲン州の2つの州、ノルトライン＝ヴェストファーレン州の2つの住宅団地連盟、および金融グループの2つの法人、FIDES AlphaとFIDES Betaも株式を保有している。ザール州立住宅団地は、ザールラント州（74.9%）と住宅団地連盟（25.1%）が所有している。その他の州については、関連する地域協会が唯一の所有者である。^[31]

2023年にはさらなる統合が行われました。LBS Süd ( Landesbausparkasse Süd, Stuttgart und München )は、LBS BayernとLBS Südwestの合併によって設立されました。LBS NordとLBS Westの合併によるLBS NordWest ( Landesbausparkasse NordWest、ミュンスター、ハノーバー)。 Bausparkasse Schleswig-Holstein-Hamburg AG と LBS Ost の合併により、LBS NordOst ( Landesbausparkasse NordOst、ハンブルク、キール、ポツダム^{) が設立されました。 [要出典]}

• 
  ハノーバーのLBS Nord本社
• 
  ミュンスターのLBS West本社
• 
  シュトゥットガルトのLBS Südwest本社

デカバンクとその子会社は、ドイツ貯蓄銀行金融グループの中央資産運用会社である。フランクフルトとベルリンに拠点を置き、スパルカッセン銀行と州立銀行に資産運用およびその他のサービスを提供している。^{[32]デカバンクは、1918年に貯蓄銀行の地域振替協会の全国拠点として設立された}ドイツ振替中央銀行（DGZ）と、1956年に設立された投資会社デカ（ドイツ資本家金融会社）の合併により1999年に誕生した。^[33]

2011年6月8日まで、デカバンクはDSGVと州立銀行によって所有され、その株式はGLB GmbH & Co.OHGに集約され、GLB GmbH & Co.OHGがデカバンクの株式を保有していた。^[34] 2011年4月7日、貯蓄銀行は州立銀行から23億ユーロで50%の株式を購入し、デカバンクの単独所有者となった。^[35]買収は2011年6月8日に完了し、デカバンクは貯蓄銀行によって完全に直接所有されるようになった。^[36]

グループ全体で3,700人が、AMK（資産運用資本市場）、AMI（資産運用不動産事業）、C＆M（企業および市場）の3つの事業部門、営業部門、またはコーポレートセンターのいずれかで働いています。^[37]

2020年末現在、貯蓄銀行ネットワークはドイツ国内に合計769の財団を持ち、総資本は27億2000万ユーロとなっている。[ ^{10] : 65}国内レベルでは、 ボンに本拠を置くドイツ貯蓄銀行国際協力財団（Deutsche Sparkassenstiftung für internationale Kooperation eV）が、国際開発に有利な活動を一元管理している。^{[10] : 66}

スパルカッセン金融グループの内部の法的および財務的取り決めは、その長い歴史を反映した大幅に分散化された構造に沿って複雑です。

スパルカッセン金融グループの中核となるのは、 EU法で制度的保護制度（IPS）、すなわち資本要件規制として知られる相互支援協定のセットである。スパルカッセン金融グループのIPSは複雑であり、契約の詳細は公表されていない。これは1969年に地域ベースの保護制度（ドイツ語：Sicherungseinrichtungen ）の設立から始まり、1973年に責任共同体（ドイツ語：Haftungsverbund ）を通じて州立銀行に拡大され、2005年に欧州委員会との国家援助管理に関する交渉を経て改革された。^[4]

2021 年の時点で、Sparkassen-Finanzgruppe IPS には 13 の参加サブファンドが含まれています (ドイツ語: Teilfonds ):

• 11の地域貯蓄銀行サブファンド（ドイツ語：Sparkassenstützungsfonds）は、それぞれの地域のSparkassenverbändeによって管理され、ベルリンを除くドイツ全土をカバーしています。ベルリンは、ベルリン州立銀行の準備金に依存しています。^{[38] ：19}
• 州立銀行および中央銀行の国立サブファンド。
• 8つの州立公園協会の国立サブファンド。

州立銀行のサブファンドには、残存する6つの銀行（バイエルンLB、ヘラバ、LBBW、NORD/LB、ザールLB、ベルリン州立銀行AG）に加え、国営のデカバンク、ベルリンの企業であるベルリン州立銀行ホールディングとベルリン・ヒップ、解散したウェストLBの「不良銀行」であるポルティゴンAG、同グループの主要な民間銀行であるフランクフルター銀行協会、かつてウェストLBが所有し、その後ポツダムを本拠地とする中央ブランデンブルク銀行が所有していた別の民間銀行であるウェーバーバンク [de]  、そしてスパルカッセン金融グループの2つの専門部門であるS-クレディットパートナー [de]（自動車ローンおよび消費者信用）とSブローカー [de]（証券仲介）が含まれる。^{[9] : 19}ハンブルク商業銀行は2021年末までに同グループから脱退した。

各地域サブファンドは、必要に応じて損失を吸収し、困窮している加盟団体を予防的に支援する。ただし、資金が枯渇した場合は、他の地域サブファンドが比例配分で支援し（「地域を超えた均等化」）、さらに必要な場合は、2つの国内サブファンドも支援する（「システム全体の均等化」）。^{[9] : 19}ただし、このような均等化の正確な方式は公開されておらず、保護は自動的に行われることはなく、Sparkassenverbändeおよび関連するサブファンドの他の管理者による投票に依存している。^{[38] : 18}対応する不確実性は、欧州中央銀行とBaFinの監督当局から懸念を引き起こし、2021年8月にDSGVによってIPSの部分的な改革が採択されました。^{[9] : 23–24} 2025年から2032年の間にSparkassenとLandesbankenによって支払われる26億ユーロの新しい国家保護基金が設立される予定であり、これは13の地域およびセクターのサブファンドからなる既存のIPS設定を補完し、将来必要になった場合に迅速に介入することを可能にすると期待されています。^[39]

DSGVは、IPSの介入の事例や金額を一般に公表していない。既知の事例としては、 2019年の北ドイツ州立銀行の救済があり、IPSは関係州からの拠出に加えて12億ユーロの新規資本を拠出し​​た。^{[9] : 21}この事例では、IPSの介入決定から北ドイツ州立銀行の資本増強に関する基本原則（ドイツ語：Grundlagenvereibarung ）の合意までに約5か月の遅延があり、Sparkassen-FinanzgruppeのIPS意思決定プロセスの長期化も浮き彫りになった。^{[38] : 18}

2024年初頭のIPS規則（ドイツ語：Satzung ）の改訂により、格付け会社ムーディーズはIPSメンバー、特に州立銀行の格付けを引き上げ、「改訂された規則により、よりルールに基づいたIPSが実現し、トリガーが明確に特定され、意思決定手順がタイムリーにエスカレーションされ、時間の経過とともに事前資金が増加する早期介入システムが実装され、格付け会社の見解では、支援の可能性と適時性が向上します」と述べています。^[40]

2014年のEU預金保証制度指令に沿って、Sparkassen-FinanzgruppeのIPSは、そのすべての加盟銀行の預金保証制度としても指定されています。 ^{[10] : 77–79} 2021年8月、DSGVメンバーは満場一致で、2024年から2025年にかけて段階的に制度を改革し、預金保険基金を設立するという決議を採択しました。^{[9] : 24}

Sparkassen-Finanzgruppeは、EU資本要件規則の第113条(7)(e)に定められたIPSの開示要件に沿って、グループ企業のドイツでの活動に関する監査を受けていない、連結されていない、集計された財務諸表を公表している。具体的には、2021年（2020年度の報告書）の集計範囲には、すべての貯蓄銀行、Landesbanken、Landesbausparkassen、および機関保護制度にまだ加盟していたHamburg Commercial Bankが含まれていた。Landesbankenの海外支店も、国内外を問わずその子会社も含まれておらず、Landesbausparkassenの海外支店も含まれていない。^{[10] : 84}それに基づくと、2020年末時点でのグループの総資産は2.4兆ユーロで、そのうち1.4兆ユーロは地方貯蓄銀行のものである。^{[10] : 46–47}

以下の企業は、グループの会計集計範囲には含まれていないものの、IPSのメンバーである：Berlin Hyp、Deutsche Hypothekenbank、Frankfurter Bankgesellschaft (Deutschland) AG、Landesbank Berlin Holding、Portigon AG、S-Kreditpartner  [de]、S Broker  [de]、Weberbank  [de]。^{[10] ：84}

Sparkassen-Finanzgruppe のほとんどの事業体には外部監査人がおらず、代わりにグループ自体の監査機関によって監査されています。ただし、 DekaBankなどの一部のグループレベルの事業体は、外部監査を受けた財務諸表を公開しています。

スパルカッセン金融グループのS字型ロゴは、ドイツで最もよく知られているブランドイメージの1つです。このロゴは1938年に導入され、1972年にデザイナーのオットー・アイヒャーによって現在の形、トレードマークの赤色に変わりました。オーストリアのエルステ銀行も1950年代からライセンスを受けてこのロゴを使用しています。^[4]

全国レベルでのシュパルカッセン金融グループの主導的な公人は、DSGV の会長であり、Sparkassenpräsidentとしても知られています。

• 1924–1935: エルンスト・エーバーハルト・クライナー [de]
• 1935–1945: ヨハネス・ハインツェ
• 1945 ～ 1967 年: フリッツ ブシュカウ [de] (1945 ～ 1953 年、最高指揮官として)
• 1967–1972: ルートヴィヒ・プーラン [de]
• 1972–1993: ヘルムート ガイガー [de]
• 1993–1998:ホルスト・ケーラー
• 1998–2006: ディートリッヒ・H・ホッペンシュテット [de]
• 2006–2012: ハインリヒ ハーシス [de]
• 2012–2017:ゲオルグ・ファーレンション
• 2017–現在: ヘルムート シュレヴァイス [de]

• オーストリアのスパルカッセングループ・エスターライヒ
• Südtiroler Sparkasse –イタリアのカッサ ディ リスパルミオ ディ ボルツァーノ
• Banque et Caisse d'Épargne de l'État –ルクセンブルクのSpuerkeess
• スウェーデンのスウェドバンク
• ノルウェーのSpareBank 1
• ロシアのズベルバンク
• フランスのGroupe Caisse d'Épargneとその後継グループ BPCE を含む
• ドイツのもう一つの大手非株式銀行ネットワークであるドイツ協同組合金融グループ
• ドイツの公的銀行部門