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サンジェイ・シャー | |
|---|---|
 2016年のシャー | |
| 生まれる | 1970年9月11日 |
| 市民権 | イギリス |
| 職業 | トレーダー |
サンジェイ・シャー（1970年9月11日生まれ）は、現在脱税の容疑で告発されているドバイを拠点とするイギリス人トレーダーです。[ 1]彼はイギリスのヘッジファンド会社ソロ・キャピタル[2]を設立しましたが、これは2016年に閉鎖され、[3] NGO団体オーティズム・ロックスも設立しましたが、これは2020年に閉鎖されました。[4] [5]
シャー氏は、2023年5月にドバイ裁判所から多額の金銭の返済を命じられたが、2012年から2015年の間にデンマーク政府が127億デンマーククローネ（16億5000万ユーロ）を詐取されたとされる事件に関する英国での裁判が終了するのを待って控訴していた[6]。[7]これは、複数の欧州諸国が関与するCumExファイルの一部であり、バークレイズ、メリルリンチ、JPモルガン、モルガン・スタンレー、BNPパリバ、バンコ・サンタンデール、マッコーリー銀行、ドイツ銀行など、世界最大の銀行が多数関与している。[8]
シャー氏は、自社が顧客に国税省から約80億デンマーククローネの請求を可能にしたことを認めた。 [9]彼は、配当所得は管轄区域によって異なる課税が行われるという法的な税の抜け穴を利用しただけだと主張した。 [10] [11]シャー氏は2023年12月にデンマークに引き渡された。2024年12月、シャー氏は脱税の罪で懲役12年の判決を受けた。[12]
キャリア
シャー氏はモルガン・スタンレー、クレディ・スイス、ラボバンクで銀行員として「ほぼ20年間にわたり勤務し、2008年に失業した後、自身の投資管理、証券会社、プリンシパル・トレーディング会社を設立した」[13] 。彼はロンドンでヘッジファンド会社ソロ・キャピタル[2]を設立し、 「ロンドンとドバイのオフィスで100人以上の金融専門家を雇用した」[13] 。シャー氏は脱税の疑いで捜査を受け、ソロ・キャピタルは2016年に閉鎖された[3] 。その捜査はデンマーク当局の捜査のさなかで行われ、[3]ロンドンの自宅とオフィスは英国国家犯罪対策庁の捜索を受け、ヴァレンゴールド銀行（シャー氏が共同所有）はドイツ当局の捜索を受けた。[14] [15]
デンマークの配当税詐欺容疑
2010年の監査報告書では、デンマーク税務省が配当税に関する法的な税の抜け穴についての警告を何度も無視していたことが判明した。[16]これは、サンジェイ・シャーの会社ソロ・キャピタルが顧客に80億デンマーク・クローネを超える税金還付金を支払うことを可能にする2年前のことである。[17] 2018年6月、デンマーク税務省は英国高等法院に民事訴訟を起こし、詐欺、陰謀、不正、不当利得の被害者であると主張した。[18]
2015年以来、シャーはCumExファイルで暴露された、デンマーク政府が127億デンマーククローネ（16億5000万ユーロ）を詐取された事件の第一容疑者となっている。[2] [19] [20]シャーは2015年にこの事件に関して捜査された。[21]疑惑の脱税は2012年から2015年の間に行われ[22]、デンマーク史上最大のものである。[14]シャーはまた、ベルギーで2億ユーロ以上、ノルウェーで6万5000ユーロ（58万ノルウェークローネ）が関わる同様の脱税疑惑事件の第一容疑者でもある。[23] [24] [25] [26]ベルギーでのさらに3億ユーロとノルウェーでの4000万ユーロ（3億5000万ノルウェークローネ）の詐欺事件は、デンマーク当局の警告によってのみ阻止された。[23] [24] [25] [26]さらに、資金の一部が米国の年金基金を通じて流入した疑いがあるため、2016年以来、ドイツと英国はユーロジャストを通じて、米国財務省は彼を捜査している。[19] [25] [27]
2016年12月現在、デンマーク警察は外国の警察と協力して約3億ユーロを押収している。[28]
2017年には共謀容疑者2人もデンマーク当局によって起訴された。[29]
2018年9月、ロンドン高等法院の判事は、デンマーク税務当局SKATの要請により、シャー氏の管理下から外れていた英国企業2社、ソロ・キャピタル・リミテッドとエリジウム・グローバル（UK）リミテッドに対し、13億ドルの欠格判決を下した。これらの企業に対する請求は弁護されなかったため、欠格判決となった。同月、ユランズ・ポステン紙の子会社であるfinans.dkは、シャー氏の企業2社、エリジウム・グローバルとエリジウム・プロパティーズの資産が凍結されたと報じた。[30]また、デンマーク当局はドバイ国際金融センター裁判所とロンドンの商事裁判所にシャー氏を訴えたと報じた。 [30]
2018年にイギリス、ドイツ、アラブ首長国連邦はシャー氏の資産6億6000万ドルを凍結したが、没収はしなかった。[31]
2019年5月、アメリカの年金基金数社が、関連する脱税事件で16億デンマーククローネ（2億3900万米ドル）を返還することに同意した。 [32] 2019年9月、ドイツ北海運銀行は、関連する脱税計画に関与したとして1億1000万デンマーククローネの罰金を受け入れた。[33] [34]シャーは依然として、主な脱税事件の主犯である。[33]
2019年9月、デンマーク税務当局は、ドバイで脱税事件の「中心人物」に対する判決により、900万件の文書にアクセスできるようになり、そのうち350万件はすでに譲渡されたと報告した。[35]シャーの広報担当者、ジャック・アーバイン氏は、これらの文書がシャーからのものであったことを確認した。[35] 2019年9月現在、脱税計画に関与した個人および企業に対するデンマークの起訴状総数は476件に上り、訴訟費用は24億デンマーククローネと見込まれている。[35] 2020年5月、モルテン・ボドスコフ税務大臣は、弁護士に支払われた報酬は3億5000万ドルであり、大規模な管理不備に対処するために税務署に250人の新職員が追加されたと発表した。[36]
2019年9月現在、当局は英国、ドイツ、デンマークで詐欺の証拠を発見していない。[37]
2019年11月、英国とデンマークの当局は、シャーに対する主な訴追はデンマークの法廷で行われるべきであると合意し、両国はシャーのドバイからデンマークへの引き渡しを支持した。[38]
アラブ首長国連邦（UAE）は特定の犯罪に対して死刑を執行しており、デンマークは人権上の懸念から死刑を執行できないため、相互主義のため、アラブ首長国連邦（ UAE）からの容疑者の引き渡しは「ほぼ不可能」であるとデンマークの専門家は述べている。[25] [39]
2019年現在、シャー氏はいかなる不正行為も否定している。 [3]デンマーク税務当局SKATが起こした民事訴訟の一環としてロンドン高等裁判所に提出された書類の中で、シャー氏の弁護士は同氏に対する容疑を否定した。[40]
デンマーク検察官は2019年9月にアブダビで任意のインタビューを通じてシャーを3日間にわたって尋問した。[41]
2020年8月12日、ドバイ裁判所は、デンマーク政府がサンジェイ・シャー氏に15億ポンド（72億ディルハム）をだまし取られたとする主張を証拠不十分を理由に棄却した。[42]
2021年1月、デンマークの検察はシャー氏を16億ドルの配当税を不正に還付したとして起訴した。[43]検察は事件の重大さから懲役12年を求めている。[43] 2021年4月、英国商事裁判所はシャー氏に対するデンマークの訴えを棄却し、アンドリュー・ベイカー判事は告訴は「政治的かつ金銭的動機によるもの」だと述べたが、当時裁判所はシャー氏の英国における凍結資産については措置を講じなかった。[44] 2022年2月28日、デンマーク政府は控訴審で勝訴し、高等裁判所による前回の棄却判決を覆し、ジュリアン・フラックス判事は「[ベイカー]判事は詐欺容疑の被告らの主張を受け入れる際に誤りを犯した」と述べた。[45]
2022年5月31日、シャーはデンマークへの引き渡しの可能性をめぐって裁判を受けるためドバイで逮捕された。[46 ] 2022年9月12日、裁判官は捜査に関する書類が不足しているため、シャーはデンマークに引き渡されないとの判決を下した。デンマーク当局はこの判決に対して控訴する権利がある。[47] [48]
2022年9月15日、ドバイ民事裁判所は、デンマークの配当税詐欺事件のサンジェイ・シャー容疑者ら容疑者に対し、約80億デンマーク・クローネ（11億ドル）をデンマークに返還するよう判決を下したと報じられている。[49]
2024年2月、サンジェイ・シャーに雇われた英国人トレーダーのアンソニー・パターソンは、Cum-Exスキャンダルにおける重大な詐欺への共謀の容疑を一部認めた。[50]
デンマークにおける引き渡しと裁判
2023年12月6日、アラブ首長国連邦はシャーをデンマークに引き渡し、彼はコペンハーゲン空港に到着した際に逮捕された。[51]、彼は尋問にかけられた。グロストルップ裁判所の裁判官は、 シャーを2024年1月3日まで公判前拘留し、その時点で彼の拘留について再度決定することを決定した。[52]
2024年3月、シャーはコペンハーゲンで裁判にかけられた。[53]
2024年9月、デンマークの検察官は裁判所にシャーに最高12年の懲役刑を言い渡すよう求めた。[54] 2024年12月13日、シャーは懲役12年の判決を受けたが、これはデンマーク史上金融犯罪で最長の刑期である。[55]
裁判と判決
2024年12月13日、サンジェイ・シャーはデンマーク政府に10億ポンド以上の損害を与えた脱税計画に関与したとしてデンマークの裁判所から懲役12年の刑を宣告された。[56]この刑期はデンマーク史上、金融犯罪に対して科された刑期としては最長である。
判決の主な詳細:
- シャー氏はデンマークへの入国を永久に禁止された。
- 複数の不動産を含む、約10億ドル（72億デンマーククローネ）相当の資産の没収が命じられた。
- ナンナ・ブラック判事は、シャー氏が「不当な」支払いにつながる作戦において「中心的かつ主導的な役割」を果たしたと述べた。
- マリー・トゥリン検察官は、この長期の判決は「関与した金額が異常に大きいこと、計画の期間が長いこと、そしてデンマーク政府に対するこの詐欺を遂行する上での同氏の数年にわたる経営的役割」を反映していると強調した。
シャーの弁護士であるカーレ・ピルマンは、高等法院でより寛大な判決が出ることを期待し、この判決に対して控訴する意向を示した。数ヶ月続いた裁判は、シャーが2012年から2015年の間にクムエクス取引を首謀したとされる事件に焦点を当てた。裁判中、シャーは無実を主張し、詐欺ではなく法の抜け穴を利用したと主張した。この判決は、ドイツ、ベルギー、デンマークを含むいくつかのヨーロッパ諸国に影響を与えているクムエクス取引スキームに関する進行中の捜査において重要な進展を示すものである[57]。
私生活
シャーは結婚しており、3人の子供がいる。2009年、彼は「街に恋をした」後、ドバイに移住した。[13]彼の末息子ニキル[58]は、 2011年に自閉症と診断された。 [13] 3年間セラピストや医療専門家と働いた後、彼は自閉症についての意識を高めることを決意し、2014年にAutism Rocksを設立した。 [59]このセンターは、シャーに対する脱税捜査の真っ最中、2020年2月に閉鎖された。[4] [5]
参照
参考文献
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外部リンク
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