リタ・クランドウェル

リタ・A・クランドウェル（旧姓ハンフリー、1953年1月10日生まれ）は、1983年から2012年までイリノイ州ディクソン市の会計監査官兼財務官を務めた。彼女は、米国史上最大規模の自治体詐欺の首謀者とされている。彼女は、優勝したアメリカンクォーターホースの繁殖事業と仕事以外の贅沢な生活を支えるために、22年以上にわたりディクソン市から5,370万ドルを横領していたことが発覚し、2012年4月に解雇された。 ^{[1] [2] [3]}クランドウェルは罪を認め、19年半の懲役刑を宣告された。^[4]

クランドウェルは盗んだお金を使って、クォーターホースの繁殖事業であるRCクォーターホースを国内で最も有名な事業の一つに成長させた。彼女の馬は52回の世界選手権で優勝し、彼女は逮捕される前に8年連続でアメリカクォーターホース協会からトップ馬主として認められていた。 ^{[5] [6]彼女は}8年未満しか費やしていない。+2021年半ばに釈放されるまで、懲役1年半（刑期の43％）を服役し、その後、ディクソンにある兄の80エーカー（32ヘクタール）の農場で自宅軟禁状態で残りの刑期を務める予定。

レイとキャロライン・ハンフリーの娘としてリタ・ハンフリーとして生まれたクランドウェルは、^[7]ディクソン近郊の家族の農場で育ち、^[6]ディクソン高校の生徒だった。1970年、卒業の1年前に、^{[6] 十}代の彼女はディクソン市役所で勤労学生として働き始めた。^{[4]彼女は1978年に}アメリカンクォーターホースのショーに出場し始めた。

彼女はディクソン市長の秘書として働いていた1974年に、工学技術者のジェリー・L・クランドウェルと結婚したが、1986年にクランドウェルと離婚した。^[8]

1983年、クランドウェルはディクソン市の財務官兼会計監査官に任命され、ほぼ30年間その職を務めた。^{[4] [6] [9]}クランドウェルは素晴らしい評判を獲得し、2011年には市の委員の一人が彼女の市財政管理を称賛し、「彼女は税金を自分のもののように大切にしている」と述べた。^[10]

1990年12月8日、クランドウェルは、市の口座に見せかけた「予備下水道資本開発口座（RSCDA）」という秘密の銀行口座を開設した。署名者は彼女だけだった。クランドウェルは、別の口座「資本開発基金」に資金を預け、偽の州請求書を作成し、その基金から「財務官」宛ての小切手を切り、それをRSCDAの口座に預け入れていた。連邦捜査官によると、この比較的単純な計画は22年間続いた。^{[4] [11]}

平均すると、クランドウェルは市から年間約250万ドルを盗んでおり、1991年の最低額18万1000ドルから始まり、2008年には年間予算800万～900万ドルの市から580万ドルを横領するまでに増加した。^{[4] [12]}クランドウェルは、クォーターホースの運営資金だけでなく、市の給与8万ドルをはるかに超える生活費を賄うためにもお金を使い、数台の車、セカンドハウス^[13]、210万ドルの45フィートの高級キャンピングカーを購入した。^{[14] [15] [16]}

クランドウェルは、市の頻繁な予算不足は州が税収の割り当て分の支払いを遅らせているためだと主張して、横領を隠蔽した。^[17]彼女は、予算を妥当な範囲に収めるために市の各部署に大幅なサービス削減を強いた。その結果、職員は2年以上昇給せず、警察署は新しい無線機を購入することができなかった。^[18]しかし、最も目立った影響は道路の維持管理にあった。市は9人の道路修理作業員のうち3人を解雇し、維持管理料を削減せざるを得なかった。クランドウェルが逮捕される前の10年間で、道路の65ブロックしか修理または交換されなかった。^[19]

クランドウェルの在任期間の大半、住民は彼女が財産を相続したか、彼女の馬の繁殖事業自体が利益を上げていると考えていた。しかし、大不況が始まると、クランドウェルが金を盗んでいるのではないかと疑う者も現れた。しかし、市の外部監査人であるクリフトン・ガンダーソン（2012年にラーソンアレンと合併し、現在はクリフトンラーソンアレン）と地元の会計士サミュエル・カードは、クランドウェルが誠実であると推定し、彼女の年次財務諸表を何の懸念もなく承認した。ディクソンのような米国の小都市では、十分な外部監査の欠如が繰り返し問題となっていた。第三者監査人はせいぜい限られた注意しか払えないからだ。会計監査官としての在任期間の大半、クランドウェルは市の会計をほぼ完全に管理していたが、市の職員で市の財務諸表にアクセスできたのはごく少数だった。^[4]

2011年秋、クランドウェルが長期休暇を取っている間に、市書記官兼会計監査官代理のケイス・スワンソンが、179件の預金と関連する当座預金取引があるRSCDA口座を発見した。^[6]スワンソンは、その口座が市の正当な口座であるとは認識せず、ディクソン市長のジェームズ・バークに通報した。バークは連邦捜査局（FBI）に連絡した。その後6か月間、バークとスワンソン（給与管理はクランドウェルが行っていた）は、FBIが事件を立証する間、沈黙を守った。^[11]

2012年4月17日、クランドウェルは仕事場に到着すると、FBI捜査官が待ち構えていた。彼女はその日遅くに逮捕され、過去6年間に市の金3000万ドルを横領したとして連邦大陪審に起訴された。 ^{[5] [11] [20]クランドウェルは}通信詐欺1件で起訴され、翌日4500ドルの保釈金で釈放された。 ^{[21] [22]} 2012年5月2日、クランドウェルは過去22年間に5300万ドルを横領したとして起訴された。

2012年11月14日、クランドウェルはフィリップ・ラインハルト判事の前で、通信詐欺1件について有罪を認めた。^[23]取引の一環として、彼女はまた、横領した金を馬の飼育事業の資金に充てることでマネーロンダリングを行ったことも認めた。クランドウェルは、盗んだ金額と同額の現金、資産、所有物5,370万ドル以上を没収され、市への全額賠償に充てられることになった。 ^[17]彼女はFBI捜査官に対し、金の一部は馬とその維持費に使われたと話していると伝えられている。検察は、彼女の馬牧場と300頭の馬に加えて、彼女の家3軒と高級キャンピングカー1台の没収を求めた。 ^[5]検察は後に、クランドウェルの犯罪は1988年に始まり、2年間でディクソン姉妹都市プログラムから2万5,000ドルを横領していたことを突き止めた。^{[1]彼女が有罪を認めていなかったら、}銀行詐欺、電信詐欺、マネーロンダリングの追加容疑に直面し、終身刑に処せられる可能性 もあった。

翌月、ディクソンの新財務責任者は、クランドウェルの逮捕以来、市の財政は300万ドル近く回復したが、運営予算は依然として1660万ドル不足していると述べた。^[24]また、ディクソンは過去10年間で運営資金を3000万ドル失ったとも報じられた。^[24]市は、市の外部監査人および市の銀行であるフィフス・サード銀行を、クランドウェルの行動における数多くの危険信号を無視したとして訴えた。2013年9月、監査人とフィフス・サード銀行は、法的な和解で市に4000万ドルを支払うことに同意し、クランドウェルの資産の競売で900万ドル以上が集まった。^[25]クランドウェルの甥のリチャード・ハンフリー・ジュニアは、クランドウェルが以前所有していた88エーカー（36ヘクタール）の馬牧場を、彼女が判決を受ける数日前に行われた競売で100万ドルで購入した。^[26]彼女の兄リチャードは、彼女がディクソンに所有していた家のうちの1軒を購入しました。^[27]この土地には、彼が所有する別の40エーカーの農地に隣接する40エーカー（16ヘクタール）の農地が含まれています。

2013年2月14日の判決で、検察側は最高刑である連邦刑務所での20年の刑を求めた。バークと市職員の証言により、クランドウェルは窃盗を隠すために劇的な例え話を使って支出削減を強い、その結果ディクソンは最も基本的なサービスを提供できなくなったという主張が裏付けられた。弁護側は、クランドウェルが金の回収で当局に協力したとして、懲役13年を求めた。最終的に、ラインハルトはクランドウェルに懲役19年7ヶ月を言い渡したが、これは検察側の求刑に近いものだった。ラインハルトは、彼女は馬を育てる情熱を、彼女に資金を託した市の住民のニーズよりも優先させており、市民の信頼を回復するには相当の懲役が必要だと指摘した。ラインハルトはクランドウェルの行動に非常に嫌悪感を抱き、彼女が刑務所に自ら出頭することを認める代わりに、保釈を取り消して拘留した。^{[4] [1] [19] [28]}クランドウェルは判決を不服として控訴したが、第7巡回控訴裁判所は2013年11月に判決を支持した。^[19]

クランドウェルの横領は学術誌や専門誌の出版物で取り上げられている。^[29]

2012年9月20日、クランドウェルは60件の窃盗罪で起訴され、2010年4月から逮捕日までの間に1120万ドルを盗んだとされた。バーク郡とリー郡のヘンリー・ディクソン州検事は、1件あたり最低6年の懲役となる州の告訴は、クランドウェルが連邦の告訴で無罪となった場合の予備であると述べた。 ^[30]州の告訴は2013年4月に取り下げられた。ディクソンの後任の州検事アンナ・サッコ・ミラーは、州が差し押さえる資産は事実上残っていないため、クランドウェルの訴追に納税者のお金を使うのは意味がないと述べた（ただし、ディクソンは当初、彼女から資産を差し押さえる予定はないと述べた）。サッコ・ミラー氏はまた、イリノイ州の量刑ガイドラインでは州と連邦の刑罰は同時に執行されることが義務付けられているため、クランドウェル氏は連邦刑務所に収監されている間に州レベルで科せられた刑期を服役する可能性が高いと述べた。^{[31] [32]}

クランドウェルはミネソタ州ワセカにある最低警備レベルの連邦刑務所、ワセカに収監されていた。彼女は当初、2030年3月5日に刑期の85%（16年8ヶ月）を終えて釈放される予定だった。^[33]ファーストステップ法に基づき、彼女は年間54日間の 善行時間の減刑を受けていた。

2020年4月27日、クランドウェルはワセカ連邦刑務所の所長に恩赦による釈放を要請した。同日、彼女はイリノイ州ロックフォードのイリノイ北部地方裁判所に申し立てを行った。^[34]彼女の申し立ては、ファーストステップ法に基づく自宅監禁を要請した。この申し立てはまた、 2020年3月26日にウィリアム・バー司法長官から連邦刑務局に送られたCOVID-19パンデミックへの対応に関するメモに基づいて、自宅監禁への移行を求めた。クランドウェルは、とりわけ「高血圧や高コレステロールなどの健康問題」^{[34] [35]}と、収監中の良好な行動を挙げた。この申し立ては、ディクソン市議会が早期釈放に強く反対した数日後の2020年5月18日にクランドウェルによって取り下げられた。自宅監禁要請を取り下げる申し立ては、2020年5月21日に認められた。^[36]

それから1年ちょっと後の2021年8月4日、彼女は刑期の85%の半分（約8ヶ月）を終えた。+彼女は、 1年半の刑期を務めた後、コロナ禍による慈悲の理由で連邦刑務局（裁判所ではない）から、居住型再入国センター（更生施設^[37]または自宅軟禁^{[ 38]} ）に釈放された。彼女が以前に撤回した釈放要請で示唆していたように、おそらくディクソンにある兄リチャード・ハンフリーの牧場（農場^{[34] ）だったと思われる。 [39]} 2か月後の2021年10月、彼女は兄の80エーカーの農場に住んでいると報じられた。 ^[40]彼女は、ディクソンから州間高速道路88号線に沿って約1時間15分のシカゴ郊外ダウナーズグローブにある居住型再入国管理現地事務所によって監視されている^{。 [35]}

彼女の釈放日は2028年10月20日とされている。^[41]刑務所からは釈放されたものの、彼女はまだ自宅軟禁の刑期を務めていると考えられている。

• CNBCのAmerican Greed (エピソード 83、The Cunning Cowgirl Crook )
• CBCのThe Fifth Estate : YouTubeの「リタ・クランドウェル - イリノイ州ディクソンでの詐欺 : 小さな町の恐喝」
• 2017年に法廷会計士ケリー・リッチモンド・ポープが監督し、カルテムクイン・フィルムズが配給したドキュメンタリー『All the Queen's Horses』は、クランドウェルに焦点を当てた作品である^[42]。
• イリノイチャンネル：5,300万ドルの横領：リタ・クランドウェルがYouTubeでアメリカ史上最大の地方詐欺を実行した方法
• 2020年9月に出版されたエミリー・グレイ・テドロウの『才能あるファーウェル嬢』は、クランドウェル事件に触発された小説である。
• スウィンドルド・ポッドキャスト、シーズン1、エピソード2、ホース・クイーン^[43]
• 詐欺の女神ポッドキャスト、2023年9月11日のエピソード「The Govt. Horse Hustler w/ Adam Conover^」[44]