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金融、特に金融サービス企業において、経済資本（ ECAP）とは、市場リスク、信用リスク、法的リスク、運用リスクなど、継続企業として実行または収集するリスクをカバーするために企業が必要とする、現実的な基準で評価されたリスク資本の額です。これは、最悪のシナリオで生き残りを確保するために必要な金額です。企業と金融サービス規制当局は、少なくとも経済資本と同額のリスク資本を保有することを目指す必要があります。
通常、経済資本は、企業がその現実的な貸借対照表を一定期間にわたって事前に指定された確率で支払い能力が維持されるようにするために必要な資本の量を決定することによって計算されます。したがって、経済資本はリスク値として計算されることがよくあります。この場合、貸借対照表は、資産と負債の市場価値（帳簿価格ではなく）を示すように作成されます。
経済資本に関する最初の記述は古代フェニキア人にまで遡る。彼らは農村部の農民の病気の頻度と重症度を初歩的に集計し、生産性の損失を予測した。これらの計算は、気候変動、政治的な突発的出来事、出生率の変化との相関関係によって発展した。[要出典]
経済資本の概念は、規制資本が規制当局が維持することを要求する強制資本であるのに対し、経済資本は金融機関が自らのリスクを管理し、組織内のさまざまな部門間で規制資本の維持コストを配分するために内部で使用する必要資本の最善の推定値であるという点で、規制資本とは異なります。
社会科学では
社会科学では、経済資本は、必ずしも金銭的価値や交換価値を反映しない他の種類の資本との関係で区別されます。これらの資本形態には、自然資本、文化資本、社会資本が含まれます。最後の 2 つは、個人が資本主義 社会で正式な教育や社会的つながりを通じて獲得できる一種の権力や地位を表しています。非経済的資本形態については、社会学者ピエール・ブルデューによる最も有名な議論で、さまざまな議論が行われてきました。
参照
参考文献
- ポーテウス、ブルース、プラディップ・タパダール（2005年12月）。金融サービス企業とコングロマリットの経済資本と金融リスク管理。パルグレイブ・マクミラン。ISBN 1-4039-3608-0。
- Porteous, Bruce; Tapadar, Pradip ( 2008)。「資本構造が経済資本とリスク調整後の業績に与える影響」( PDF)。ASTIN Bulletin。38 : 341–380。doi : 10.2143/ast.38.1.2030416 。2011年10月11日閲覧。
- Porteous, Bruce; Tapadar, Pradip (2008). 「生命保険年金会社の経済資本とリスク調整後の業績を最適化する資産配分」(PDF) . Annals of Actuarial Science . 3 (1–2): 187–214. doi :10.1017/s1748499500000506. S2CID 154591323.
外部リンク
- FDIC.gov、経済資本と資本適正性の評価連邦預金保険公社
- BIS.org、「バーゼル委員会、国際決済銀行」
- 経済資本 - 序文
- CEIOPS"