ウェゲリン＆カンパニー

スイスクラウンAGに買収されました。スイス金融市場監督機構（FINMA）引受会社。Wegelin & Co.は、スイスのザンクト・ガレン州のザンクト・ガレンに所在するプライベートバンク^{[ 1 ] [ 2 ] [ 3 ]}で、プライベートバンキングと資産運用を専門としていました。^{[ 4 ] [ 5 ] [ 6 ]}

1741年にカスパー・ジリによって設立されたこの会社は、1893年にウェゲリン＆カンパニーと改名されました。銀行の正式名称は、個人責任を負う上級パートナーの名前を取り入れることで複数回変更されました。2013年時点では、銀行名はウェゲリン＆カンパニー・プライベートバンキアーズ、ゲゼルシャフター・ブルデラー、フムラー、トール＆カンパニーでした^{[ 7 ]。}閉鎖当時、スイス最古の銀行であり、世界で13番目に古い銀行でした。

この銀行は、カスパー・ツィリ（1717-1758）という名の麻布商人が共同経営で設立し、当初は「麻布貿易および貨物運送業者」という名称でした。この会社は設立当初から銀行業務を提供していました。1798年、ツィリの息子がノースヴェストシュタインビルを取得しました。1860年、ツィリの甥であるエミール・ヴェゲリン＝ヴィルトがパートナーになりました。彼は会社の活動を資産管理に集中させました。1893年、会社は共同経営会社に転換し、エミール・ヴェゲリン＝ヴィルトに由来する現在の名称に変更しました。^{[ 8 ] [ 9 ]}

1990年代、同行は経営パートナーの一人であるコンラート・フムラーが主導する経営陣による買収を受けた。8人のパートナーが銀行の80%を支配し、残りの20%はウェゲリン家が所有していた。^{[ 9 ]}この経営体制は、銀行が閉鎖されるまでほぼ維持された。

2003 年までに、同社は 5 人の個人によって所有され、2012 年 1 月現在も非公開のままであった。^{[ 10 ] [ 11 ] [ 12 ] [ 13 ]}銀行は、1990 年に従業員 30 人だけの小さな銀行から、2011 年までに従業員 700 人、オフィス 13 ヶ所に成長した。新しいオフィスは、チューリッヒ(1998 年)、ルガーノ(2000 年)、ベルン(2002 年)、バーゼル、ジュネーブ、ロカルノ(いずれも 2007 年)、クール(2009 年)、ルツェルン(2010 年)、ヴィンタートゥール(2011 年) およびその他の都市に開設された。2013 年現在、個人責任を負うパートナーは、オットー・ブルデラー、コンラート・フムラー、シュテフェン・トーレ、ミケーレ・ムーア、クリスティアン・ラウバッハ、クリスティアン・ハフナーであった。

ウェゲリン＆カンパニーのすべてのオフィスと支店はスイスにあり、銀行の本店はザンクト・ガレンにあります。2012年の再編まで、銀行は約700人の従業員を抱え、バーゼル、ベルン、キアッソ、クール、ジュネーブ、ローザンヌ、ロカルノ、ルガーノ、ルツェルン、シャフハウゼン、ヴィンタートゥール、チューリッヒにオフィスがありました。多くの従業員は地元のザンクト・ガレン大学出身で、同大学は銀行と良好な関係を築いています。銀行は240億スイスフランを超える顧客資産を管理しており（2012年1月時点の数字）、別の情報源によると、30億スイスフランの年金と個人顧客の資金も管理していました。^{[ 9 ] [ 14 ] [ 15 ]}

2008年当時、同社は規模と組織形態から「ブティック型個人資産運用会社」という定義に合致する組織として挙げられていた。比較的小規模な会社であったため、専門的なニッチ市場で事業を展開していた。

2002年から2010年にかけて、Wegelin & Co.は米国市民が総額12億ドルを超える資産に対する税金を逃れるのを支援した。2012年初頭、Wegelin & Co.は米国以外のすべての活動、顧客、資産、およびほぼすべての従業員を子会社のNotenstein Privatbankに移管した。Notenstein Privatbankはその後、 Raiffeisen銀行グループに売却された。^{[ 16 ] [ 17 ]}

2013年1月、減額されたウェゲリン氏は、ニューヨークの裁判所で、10年間にわたり100人以上の米国市民が12億ドルを内国歳入庁から隠蔽するのを手助けした共謀罪で有罪を認めた。同行の行為はスイス法の下では合法だが、同行は米国当局に5,780万ドル（3,600万ポンド、4,400万ユーロ、12億ドルの約5％）の罰金を支払うことに同意した。司法取引が発表されたのとほぼ同時期に、ウェゲリン＆カンパニーは閉鎖を宣言した。ノッテンシュタイン・プライベートバンクは、ウェゲリン＆カンパニーの旧本社で、かつての700人の従業員とともに営業を続けている。ウェゲリン氏は米国に5,780万ドルの賠償金と罰金を支払うことに同意した。同行のマネージングパートナーであるオットー・ブルデラー氏は法廷で、「ウェゲリン氏はこの行為が間違っていることを認識していた」と述べた。^{[ 18 ] [ 16 ] [ 19 ] [ 20 ] [ 21 ] [ 22 ]}

アメリカの裁判所はウェゲリン＆カンパニーを資金洗浄と脱税で有罪とし、それに伴い、コネチカット州にあるUBS AGが保有する同行のコルレス口座は連邦裁判所から1,600万ドルの罰金を科された。同行は、支店はスイスにしかなく、米国にはないため、スイス法のみの適用を受けると主張した。2013年1月、ウェゲリン＆カンパニーは、100人以上の米国市民が約12億ドルを約10年間内国歳入庁から隠蔽することを許していたことを認めた。同行は、米国当局に5,780万ドル（3,600万ポンド、4,400万ユーロ）の罰金を支払うことに同意した。内訳は、2,000万ドルの賠償金、 1,580万ドルの資産没収、その他2,205万ドルの罰金である。^{[ 6 ] [ 23 ] [ 20 ]}

ニューヨークの裁判所で、銀行の代表者は、銀行の行為はスイス法の下では合法であり、スイスの銀行業界では一般的な慣行であると述べたが、米国の顧客が米国法に違反したことは認めた。^{[ 18 ]}

ウェゲリンは、（顧客の）この行為が間違っていることを認識していました... 2002年頃から2010年頃まで、ウェゲリンは特定の米国納税者と合意し、これらの米国納税者の顧客の米国納税義務を回避するために、IRSに虚偽の納税申告書を提出しました。

ニューヨークの裁判所でアメリカ人の脱税を幇助した罪を認めた後、同銀行は永久閉鎖すると発表した。同行は米国で脱税容疑を認めた最初の非アメリカ系銀行だった。^{[ 19 ]}

スイスの銀行に対する過去の訴訟に関わった弁護士は、数百万ドルの罰金を支払ったものの、「銀行が秘密のスイス銀行口座を保有していたアメリカ人顧客の名前を開示する義務があったかどうかは不明である」と指摘した。^{[ 20 ]}

セント・ジョンズ大学ピーター・J・トービン・ビジネススクールのアンソニー・マイケル・サビーノ教授は、「大手銀行は常に刑事訴追の対象外とされてきた。[ウェゲリン事件は]中小規模の金融機関には教訓を与えているが、残念なことに、大手銀行には間違ったメッセージを送っている。つまり、資金を隠して捕まり、罰金を支払えば、何事もなかったかのように営業に戻れるというメッセージだ」と指摘した。^{[ 24 ]}

ロイター通信によると、「2012年1月末、創業270年のウェゲリン銀行は、従業員のほとんどと顧客、そして210億スイスフランの資産をノテンシュタイン・プライベートバンクに移管したと発表した」とのこと。これは、2012年2月3日に有罪判決を受けるわずか1週間前のことだった。こうして同行は、事業活動と従業員のほとんど（すべて米国関連ではない）を、ウェゲリン銀行が1968年に子会社として設立したが法的に別個の法人であるノテンシュタイン・プライベートバンクに移管することに成功した。この子会社は、ウェゲリン銀行の従業員と同じノースヴェストシュタインの建物に拠点を置いていた。ノテンシュタイン・プライベートバンクは、ウェゲリン銀行の元従業員700人を擁し、旧ウェゲリン銀行本社ビルで営業を続けている。^{[ 25 ] [ 21 ] [ 22 ]}また、銀行の名称と法的地位は異なっているものの、銀行の事業はほとんど影響なく継続している。

約700人の従業員を含む事業の大部分がノテンシュタイン・プライベートバンクに移管された後、2012年2月時点でウェゲリン＆カンパニーには15人の従業員しか残っていなかった。^{[ 26 ]}

• リボル・スキャンダル

ウェゲリン社

• Wegelin & Co. 2013年1月7日にWayback Machineにアーカイブされました

北緯47度25分35秒、東経9度22分39秒/北緯47.42631度、東経9.377599度/北緯47.42631度、東経9.377599度