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| 略語 | J5 |
|---|---|
| 形成 | 2018 |
| タイプ | 政府間組織 |
| メンバーシップ | 犯罪情報コミュニティ:.svg/500px-Flag_of_Australia_(converted).svg.png){kind=small} オーストラリア.svg/500px-Flag_of_Canada_(Pantone).svg.png){kind=small} カナダ オランダ イギリス アメリカ合衆国 |
| Webサイト | www.irs.gov/J5 |
国際税務執行統合参謀本部（J5 ）は、国際的な税務犯罪と戦うために2018年半ばに結成された世界的な共同作戦グループです。オーストラリア税務署（ATO）、カナダ歳入庁（CRA）、オランダ税務情報局（FIOD）、英国歳入関税庁（HMRC）、米国IRS犯罪捜査局（IRS-CI）で構成されるJ5のメンバーは、情報収集、インテリジェンス共有、作戦遂行、税務犯罪執行官の能力構築に協力しています。[1]
歴史
2016年のパナマ文書と2017年のパラダイス文書のデータ漏洩を受けて、米国、カナダ、オーストラリア、ニュージーランド、英国、オランダの税務当局と法執行機関が情報共有と対応活動の調整を行うオタワグループを結成した。[2] 2018年、オタワグループはJ5として再編され、国際的および国境を越えた税犯罪とマネーロンダリングとの戦いで協力することにコミットしているオーストラリア、カナダ、オランダ、英国、米国の犯罪情報機関で構成される。J5は、各国が税犯罪の助長要因に対処するためにさらなる対策を講じるよう経済協力開発機構（OECD）から要請されたことを受けて結成された。[3]
役割と責任
加盟国は、脱税犯罪やマネーロンダリングに利用されるオフショア構造や金融商品は、自国の経済、財政、社会の利益に有害であると確信している。[1] [4]具体的な義務には以下が含まれる。
- 国際的な税金犯罪やマネーロンダリングを可能にする者と、それによって利益を得る者を調査するために協力する
- 暗号通貨やサイバー犯罪による税務当局への脅威の増大を軽減し、データとテクノロジーを最大限に活用するために国際的に協力する
- 情報とインテリジェンスを収集するための共通戦略を開発する
- 共同調査を実施するための戦略と手順を推進する[1]
さらに、メンバーは、暗号通貨やサイバー犯罪によって税務当局にもたらされる脅威の増大を軽減し、データとテクノロジーを最大限に活用するために国際的に協力しています。
マイルストーン
2019年6月5日、J5加盟国の首脳らがワシントンDCに集まり、J5の1周年を記念し、初年度の成果を発表した。脱税を巧妙に助長する国際的な組織を巻き込んだ50件以上の調査の中で、初年度で最も重要な調査は、納税者の収入や資産の隠蔽を助長する世界的な金融機関とその仲介業者に関するものだった。[5]
2020年7月13日、同組織はバーチャル会議を通じて設立2周年を記念し、J5パートナー機関間で数百件のデータ交換が行われ、過去1年間に交換されたデータは過去10年間の合計を上回ったことを発表しました。[6]
現在のメンバー
現在のJ5メンバーは次のとおりです。
- オーストラリア税務署(ATO) –オーストラリア
- カナダ歳入庁(CRA) –カナダ
- 財政インリヒティンゲン・エン・オプスポリングディエンスト(FIOD) –オランダ
- 英国国税関税庁（HMRC）
- 内国歳入庁、犯罪捜査局(IRS-CI) –アメリカ合衆国
参照
参考文献
- ^ abc 「国際税務執行統合本部」IRS。2020年7月14日。
この記事には、パブリック ドメインであるこのソースからのテキストが組み込まれています。
- ^ 「特集：国際税務執行統合本部（J5）」オーストラリア犯罪情報委員会。2018年7月2日。
- ^ 「IRS-CI、税金、暗号通貨、金融犯罪と戦う国際的取り組みに参加」Forbes 2018年7月2日。
- ^ 「『国際税務執行統合本部長』とは誰か？」NGM。2020年1月。
- ^ 「1年経ち、J5が変化をもたらす」(PDF) IRS。2019年6月5日。
- ^ 「J5、世界的な脱税者追及の2年間を振り返る」（PDF）。IRS。2020年7月13日。