倫理的な銀行業務

倫理的銀行は、社会的銀行、代替銀行、市民銀行、持続可能な銀行とも呼ばれ、投資や融資の社会的・環境的影響に配慮した銀行です。 ^[1]倫理的銀行運動には、倫理的投資、インパクト投資、社会的責任投資、企業の社会的責任が含まれ、フェアトレード運動、倫理的消費者主義、社会的企業などの運動とも関連しています。

倫理的消費者主義の他の分野、例えばフェアトレードのラベル付けには、認定を受けるために順守しなければならない包括的な規範や規制があります。倫理的銀行業務はこの時点ではまだ発展していません。そのため、倫理的銀行と従来の銀行を区別する具体的な定義を作成することは困難です。倫理的銀行は、従来の銀行と同じ当局によって規制されており、同じ規則に従わなければなりません。倫理的銀行間には違いがありますが、融資するプロジェクトにおいて原則を守りたいという願望は共通しており、最も一般的な原則としては、透明性、社会的価値、環境的価値などがあります。倫理的銀行は、従来の銀行よりも利益率が低い場合があり、そのためオフィスの数が少なく、主に電話、インターネット、または郵便で業務を行っています。倫理的銀行業務は、オルタナティブバンキングのいくつかの形態の1つと考えられています。

主流の金融機関は、企業の社会的責任や倫理的投資とさまざまな関係を築いてきました。しかし、1990年代以降、より明確な動きが見られました。^[2]社会の要求が変化し、銀行が融資方針を通じて及ぼす影響についてより多くのことが知られるようになるにつれて、銀行は一般大衆、NGO、政府、規制当局などから、社会や環境への影響を考慮するよう圧力を感じ始めました。^[3]

一般的に、銀行は経済において仲介役を果たしているため、銀行が持続可能な開発に貢献できる可能性は大きい。^{Jeucken 2002}銀行は効率的で実績のある信用承認システムを備えているため、知識（セクター固有の情報、法律、市場動向に関するもの）において比較優位に立っている。^{Jeucken & Bouma 1999}銀行は経験豊富で、リスクを評価してリスクに価格を付ける能力があるため、銀行は市場関係者間の情報の非対称性を軽減し、より良い決定を下せるようにする上で重要な役割を果たすことができる。 預金者が銀行に投資を委託する場合、銀行はリターンを最大化するように投資を選択するものと想定する可能性がある。しかし、顧客が単純な金銭的リターン以上のものを気にしている場合、たとえば社会や環境へのコストに関心がある場合、投資時に倫理や道徳を考慮に入れてくれる倫理的な銀行に頼る可能性がある。

一部の企業は、コストを環境や社会に外部化しています。社会におけるコストのより公平な分配を目指して、銀行は金利を引き上げたり、外部コストの高い顧客やプロジェクトへの融資に関税を適用したりすることができます。これは、企業が自社の事業で広範囲にわたる環境被害を引き起こした場合、より多くの支払いを行うことを意味し、社会全体のコストの一部を企業に負担させることになります。このような関税の差別化は、環境コストの市場価格への内部化を促進する可能性があります。Jeucken ^{& Bouma 1999このような価格差別化を通じて、銀行は}持続可能性を促進する可能性があります。Jeucken ^{& Bouma 1999}。

銀行は、例えば「アメとムチ」アプローチを採用することで、社会全体の持続可能性に向けた進歩を支援できるかもしれない。このアプローチでは、環境面や社会面で先進的な企業は借入資本に対して市場価格よりも低い金利を支払う一方、環境面で後進的な企業ははるかに高い金利を支払うことになる。Jeucken ^{& Bouma 1999}銀行は、環境、社会、倫理的な投資ファンドなど、より持続可能な商品を開発することもできる。価値観に基づいて選択的に投資することで、倫理的な銀行は社会的/環境的に責任ある企業を促進し、これらの基準に適合しない企業にペナルティを課すことができる。しかし、銀行が倫理的に見える特定の慣行を単に採用するだけで（グリーンウォッシングを参照）、より大きな影響を与える他の慣行を採用しないというリスクがある。

多くの倫理的な銀行（および一部の従来型銀行）では、顧客が地域社会または発展途上国で社会/環境に良い影響を与える組織に寄付することを許可しています。例としては、住宅のエネルギー効率の評価と改善の可能性、カーボンオフセット、慈善団体に利益をもたらす^{Coro Strandberg 2005}クレジットカード、または低排出ガス車向けの低金利ローンなどがあります。^{[引用が必要]}

倫理的な銀行は、信用組合などの他の金融機関と同様に、コミュニティへの関与に優れています。コミュニティへの関与は倫理的な銀行に限定されず、従来の銀行もそのような活動に参加しています。以下は、倫理的な銀行、信用組合、従来の銀行が行っているコミュニティへの関与の例です。

• 手頃な価格の住宅プロジェクト（例：Vancity、Citizens bank）
• 地域の金融リテラシー向上プロジェクト
• 地元の奨学金やスポンサーシップを提供します。
• 地域のイベントを財政的に支援します (例: TD Canada Trust は毎年、地元の活動に寄付を行っています)。

環境は、倫理的な銀行だけでなく、より環境倫理的な慣行を採用することが自社の利益になると考える一部の従来型銀行にとっても重要な焦点です。この分野で事業を展開する銀行は、しばしば持続可能な銀行またはグリーン銀行と呼ばれます。

一般的に、銀行家は「自分たちは比較的環境に優しい業界（排出物や汚染の点から）にいると考えている。しかし、リスクにさらされる可能性を考えると、驚くほど顧客の環境パフォーマンスの調査が遅れている。その理由として挙げられているのは、そのような調査には顧客の活動への「干渉」が必要になるということだ」。Jeucken ²⁰⁰²顧客のビジネスに干渉したくないという願望はもっともだが、銀行は融資を行う前に顧客のビジネスプランが実行可能であることを確認するために、定期的に顧客のビジネスに干渉する必要があることも指摘できる。すべての銀行が参加する分析の種類は、シングルボトム ライン分析（財務パフォーマンスのみを考慮）と呼ばれている。トリプル ボトム ライン分析（環境、社会、財務パフォーマンスを考慮した分析）を行うことが、より干渉的であるかどうかは議論の余地がある。

従来の銀行は主に内部倫理を扱いますが、倫理的な銀行は外部倫理を適用することで内部の問題に対処します。

内部倫理は、従業員の幸福、従業員と顧客の満足度、福利厚生、賃金、労働組合、男女平等と人種の代表、銀行の環境的立場に関係しています。環境的には、銀行がより環境に優しい慣行（紙の使用削減、電気の使用削減、太陽光発電、エネルギー効率の高い電球、通勤と飛行機旅行を考慮したより良心的な従業員の出張方針など）に切り替えることによる潜在的な複合効果は莫大です。しかし、経済の他の多くのセクターと比較すると、銀行はエネルギー、水、紙の使用に関して同様の負担を負っていません。Jeucken ^{& Bouma 1999}多くの場合、このようなエネルギー効率の変更は、道徳的配慮ではなく、コスト効率に基づいています。

外部倫理は、銀行の行動のより広範な影響に関係しています。外部倫理は、銀行が誰に融資または投資するかといった銀行のビジネス慣行が社会や環境に与える影響に注目します。外部倫理を適用する際には、銀行の製品がどのように非倫理的に使用される可能性があるか、たとえば借り手が銀行から貸し出されたお金をどのように使用するかに注目します。

銀行は、変更の重大性から、対外的な倫理方針の範囲を広げることに消極的になることが多い。しかし、社会的コストを考慮した倫理を業務に取り入れることで、銀行は評判を向上させることができるかもしれない。

倫理的銀行業務は比較的新しい分野であり、この比較的未発達な性質がいくつかの問題を引き起こしています。これらの問題は 2 つのカテゴリに分けられます。1 つ目は預金者に関する問題であり、2 つ目は倫理的銀行に関する問題です。

最初のカテゴリには、倫理的な銀行が倫理方針をどのように評価または限定するかという問題があります。たとえば、Vancity/Citizen Bank が「倫理的なビジネス慣行への取り組みを示す組織と協力することを目指しています」と述べている場合、預金者は「目指す」の意味を理解できません。これらの主張は、銀行がこれらの声明をどのように評価または使用しているかを潜在的な預金者に明らかにしません。説明責任レポートを閲覧する機会が与えられたとしても、審査プロセスがどのようなものであるかを真に理解することは困難です。たとえば、2006/07 年の Van City 説明責任レポート (Van City 信用組合とカナダの Citizens Bank 向け) には、次のように記載されています。

倫理方針では、口座開設時に会員を担当するスタッフがすべての法人口座を審査することを義務付けています。大口法人向け銀行融資（非信用スコア融資）の社会的および環境的リスクは、倫理方針および融資方針に従って融資申請時に評価されます。

この声明では、顧客を評価する際に使用される基準を理解するために必要な情報が読者に提供されていません。しかし、Cooperative Bank (UK) が発表した統計によると、2003 年に 225 件の潜在的に問題のある金融機会をレビューしたところ、そのうち 20% が倫理声明に反することが判明し、その後それ以上の取引が拒否され、銀行は 6,887,000 ポンドの損害を被ったとされています ( ^{Coro Strandberg 2005)} 。この統計は、銀行が提案する倫理が、あいまいではあっても、真剣に受け止められているという印象を消費者に与えます。

このカテゴリーのもう 1 つの問題は、行動規範の問題です。多くの倫理的な銀行は、従来の銀行と同様に、特定の規制を策定する大規模な団体に自発的に参加し、その団体が定めた規則に従ってメンバーは従う必要があります。このような外部団体は、特定の規制への一定レベルの準拠を保証する包括的な機関として機能することができます。米国におけるこの例としては、食品医薬品局があります。倫理的な銀行を利用する預金者は、最低限の法的基準を設定する外部の規制機関がないため、この保証を受けることができません。

2 番目のカテゴリーでは、倫理的な銀行は、従来の銀行にビジネスと消費者の支持を奪われたり、現在の国際法制度を超えた規制を課さなければならないなどの障害に直面しています。

Cowton, CJ および P. Thompson によれば、「環境管理、透明性、および持続可能な開発を公布した自主的な業界規範である国連環境計画 (UNEP) 声明に署名した銀行の行動は、署名していない銀行と大きく異なっていませんでした。」^{Cowton & Tompson 2000}彼らは、規範をより効果的にするためには、規制者、監視者、および施行方法を導入する必要があると結論付けました。^{Cowton & Tompson 2000}この問題は、フェア トレード運動が直面している問題に似ています。フェア トレード運動と倫理的な銀行はどちらも、倫理的であることがわかっている商品に対して人々が追加料金を支払うことに依存しています。その保証に対して人々が支払う金額には限界があり、その限度を超えると、さらなる取り組みは銀行の収入を圧迫するため、従われなくなる可能性があります。

それほど厳格に審査しない銀行にビジネスを奪われることは、倫理的な銀行にとって問題です。多くの場合、倫理的な銀行はこのためはるかに低い予算で運営しなければなりません。倫理的な銀行が非倫理的な借り手を排除すると、借り手が他の銀行に行くことが多く、これは業界全体の規制の重要性をもたらします。業界全体の規制を強化する1つの方法は、市民が銀行に圧力をかけることです。この圧力がなければ、非倫理的な企業がプロジェクトに資金を提供する銀行を見つけることを阻止することは困難です。道徳的な問題を扱う規制の強化は不可能ではありません。たとえば、現在の業界全体の規範では、違法な薬物製造への資金提供を禁止しています。これは、そのような薬物に対する顕著な社会的道徳を反映しています。

倫理的な銀行は、潜在的な顧客が非倫理的な行動をとったかどうか、または将来の計画が非倫理的であるかどうかを判断するために、法制度だけに頼ることはできません。これは、世界中にさまざまな法律があるためです。ある事業が国際的な環境で合法であったとしても、その法律が銀行の起源となった国の道徳基準を満たしていることを意味するわけではありません。たとえば、多くの先進国では合法とはみなされない広範な汚染法や労働法が、多くの発展途上国では認められています。

銀行規制に反対する議論の一つは、規制が自由市場経済の正常な機能に反するというものである。セヴェリン・T・ブリュインは、市場行動と道徳の極端な乖離は、市場経済の創始者、特にアダム・スミスの意図したことではなく、社会の基本的な道徳に基づいた基準や規制を設けることは自由市場と矛盾するものではなく、むしろ自由市場の正常な機能の重要な部分であると主張した。^[4]

ルドルフ・シュタイナーは、資本主義には経済的取り組みに資金を提供するという役割があり、資本は社会の生産的な方向に向けられるべきだと提唱した。彼は、価格が政府の規制による完全なコントロール、あるいは自由市場の完全なコントロールの欠如によって設定されるのではなく、各産業が生産者、卸売業者、小売業、消費者の自主規制団体を持つべきだと提案した。これらの団体は、3つのグループすべてにとって公正な価格を決定する。国家は純粋に経済的な決定には介入しないが、人権（これには最低賃金や職場の安全が含まれる）と国民の権利の平等を保護する責任を負う。^[5]（シュタイナーの三重の社会秩序を参照。）

信用組合は銀行ではありませんが、銀行と同じサービスを多く提供しています (投資機会、商業ローンや事業ローン、当座預金口座や普通預金口座など)。信用組合は株主所有ではなく会員所有です。これにより、意思決定プロセスにおいて各会員に平等な投票権が与えられます。信用組合に余剰金がある場合、その利益は地域社会に投資されるか、「パトロネージ リベート」(つまり小切手) の形で会員に還元されます。信用組合は、所有者でもある会員と、その所在地の地域社会に重点を置いています。信用組合は、銀行よりも地域社会の発展に重点を置いています。ほとんどの信用組合は、組合が所在する地域社会の人々と企業にのみ融資を行っています。この事実により、信用組合は、通常の銀行よりも地域社会に良い影響を与えています。

しかし、信用組合は、倫理的な銀行のように、ビジネス慣行に広範な変化をもたらす可能性を必ずしも持っているわけではありません。これは、信用組合が、監視が容易で、広範囲にわたる社会的および環境的利益を生み出す可能性が低いとされる地元企業への資金提供に重点を置くことで、非倫理的な企業/事業活動への資金提供の問題をほぼ回避しているためです。^{[引用が必要]}

グローバル・アライアンス・フォー・バンキング・オン・バリュー（GABV）は、バングラデシュのBRAC銀行、ドイツのGLS銀行、米国のショア銀行、オランダのトリオドス銀行によって2009年3月に設立された会員組織です。^[6]現在、アジア、アフリカ、ラテンアメリカから北米、ヨーロッパまで、世界をリードする27の持続可能な銀行で構成されています。^[7]

化石燃料フリー銀行同盟は、Bank.Greenが立ち上げたイニシアチブで、化石燃料業界との取引を拒否するリテール銀行を特定し、促進するものである。^[8]この同盟は、そのような銀行の集中リストに対する市場のギャップを埋めるために設立された。現在、同盟は、コープ・オペレーティブ銀行、^[9]ベネ フィシャル・ステート、^[10]アレティ銀行^[11]などのリテール銀行で構成されている。^[12]これらの銀行は、化石燃料企業やプロジェクトに資金を提供しないという誓約書と証拠を提出する化石燃料フリー認定プロセスを自主的に受けている。認定プロセスは無料で、どの銀行も同盟から認定を購入できない。^[13]化石燃料フリー銀行同盟は、気候に配慮する個人が自分にとって最適な銀行を見つけ、同じ考えを持つ従業員を引き付ける銀行をサポートし、化石燃料業界への資金提供における銀行の役割についての認識を高めることを目指している。^[14]

• 銀行家の銀行
• カーボン・ディスクロージャー・プロジェクト
• 気候倫理
• 企業の社会的責任
• 赤道原則
• 社会的責任投資
• 持続可能な金融

• ベン・コーエンとマル・ワーウィック『価値観主導型ビジネス』、ISBN 1-57675-358-1 
• Christopher J. Cowton および Paul Thompson、「規範は効果をもたらすか? 銀行融資と環境の事例」、Journal of Business Ethics、v.24、n.2 (2000 年 3 月)
• クラーク・シュルツ、「グリーンバンキングの意味とは何か」、グリーンバンクレポート
• Paul Thompson および Christopher J. Cowton、「銀行融資への環境配慮：環境報告への影響」、British Accounting Review、v.36、n.2、pp. 197–218（2004 年 6 月）。
• San-José, L. de al. (2011)。倫理的な銀行は異なるのか? ラジカル親和性を用いた比較分析、ビジネス倫理ジャーナル

• FEBEA、欧州倫理・オルタナティブ銀行連盟
• INAISE、社会的経済への投資家の国際協会
• GABV、価値観に基づく銀行業務のための世界同盟
• 「エストニアの幸福銀行では、優しさが通貨です」ナショナル・パブリック・ラジオ、2013 年 7 月 18 日。