バンク・ルー

Bank Leu AG (発音は「ロイ」、toy と同じ) は、1755 年から 2007 年まで存在したスイスの プライベート バンクです。チューリッヒに本社を置き、1990 年からはクレディ スイスの子会社でした。2007 年に、同社の他のプライベート バンキング部門と合併してClariden Leuになりました。 当時、スイスで最も古い銀行でした。

この銀行は1758年にLeu et Compagnieとして設立され、創設者で後にチューリッヒ市長となったヨハン・ヤコブ・ロイにちなんで名付けられた。もともとは国営銀行であったが、ナポレオンがスイスを征服した後の1798年に民営化された。銀行の役員らは、ナポレオンの新たな属国であるヘルヴェティア共和国に資産が奪われることを望まなかった。1854年、 1世紀以上にわたる合名会社としての運営を経て、 Leu & Co.として法人化された。1969年に株式会社（ドイツ語：Aktiengesellschaft ）となった。

長年にわたり多くの著名な顧客を抱えていたにもかかわらず（一時はマリア・テレジアの銀行家だった）、1980年代の2つの大きなスキャンダルにより、最終的に銀行は独立性を失いました。

デニス・レヴィンは、バンク・ルーのバハマ子会社であるバンク・ルー・インターナショナルを利用して、インサイダー取引のほとんどを行なった。1981年から1986年にかけて、レヴィンは投資銀行家としての仕事を通じて得た情報を基に取引を行い、 口座残高を1,000万ドル以上に増やした。

レヴィンは、バハマの厳格な銀行秘密法（顧客の銀行取引に関する情報の開示を禁じている）を利用して、自分の活動を隠蔽した。バンク・ルー自体は秘密主義の長い伝統があり、そのバハマ支店は誰からでも質問なしで預金を受け入れることで有名だった。

しかし、レヴィンは知らなかったが、ナッソーの口座マネージャーと銀行の従業員数名（銀行のマネージャーを含む）は、レヴィンの情報を利用して利益を上げるために、彼の取引のいくつかをコピーした。この「ピギーバック」と呼ばれる行為は、コピー先のトレーダーが違法に入手した情報に基づいて行動していることをピギーバック者が知っているか、または知る理由がない限り、それ自体は違法ではなかった。しかし、バンク ルーの役員は、レヴィンが口座を開設してすぐに、彼がほぼ完全に内部情報に基づいて取引していることを知った。これを考慮しなくても、この行為はバンク ルーのポリシーに反していた。ピギーバックの結果、バンク ルーの従業員はレヴィンの取引でかなりの利益を得た。

さらに深刻なことに、バンク・ルーはカラカスのメリルリンチ事務所のブローカーを通じて大量の取引を操作していた。彼自身も自分の利益のために取引に便乗しており、その取引量から同僚の一人が疑念を抱いた。同僚はメリルリンチのコンプライアンス部門に手紙を書き、その内部調査でバンク・ルーが明らかになった。残念ながら、そのブローカーはこの時点で別の会社に移っており、メリルリンチがオフショアのベールを突き破る方法はなかった。こうして問題は証券取引委員会に引き継がれた。

銀行の役員らは、レヴィン氏に取引を正当化する理由を挙げるよう提案した。しかし、彼らはレヴィン氏の活動に関連する多くの文書を偽造または破棄したため、司法妨害の罪に問われる可能性があった。銀行が雇っていた著名な弁護士ハーベイ・ピット氏が、銀行の管理口座の実際の明細書と包括記録との間に大きな隔たりがあることに気づいたとき、彼らの言い分は崩れた。その時点で、銀行は SEC に協力することを決定した。

バハマのポール・アダリー司法長官は、株式取引は通常の銀行取引とは別物であり、したがって銀行秘密法の対象ではないとの見解を示した。そのため銀行はレヴィン氏の名前を自由に公表することができ、その後すぐにレヴィン氏は逮捕された。

銀行の協力にもかかわらず、バハマの規制当局は、バハマでの事業継続を認める条件として、チューリッヒの本社にバハマ支店の取締役全員を解雇するよう強制した。

1986年、ギネス社ははるかに規模の大きいディスティラーズ社をめぐる買収合戦の真っ最中だった。終盤、ギネスの株価は25パーセント上昇した。買収側企業の株価は通常、買収の状況では下落するため、これは異例のことだった。ギネスは、アメリカの裁定取引業者 イヴァン・ボエスキー氏をはじめとする複数の人物や機関に、3億ドル相当のギネス株を購入するために約3,800万ドルを支払った。その結果、ディスティラーズ社に対する買収提案の価値が上昇した。ディスティラーズの経営陣はギネスとの合併を支持していた。

捜査の過程で、銀行ロイが購入の半分に関与していたことが明らかになった。ギネスの取締役 2 人が、ツークとルツェルンにある銀行ロイの子会社がギネスの株式 4,100 万株を購入するという裏取引に署名した。ギネスは、手数料を含めた原価で株式を買い戻すことを秘密裏に約束した。契約を履行するため、ギネスは銀行ロイのルクセンブルク子会社に 7,600 万ドルを預けた。

バンク・ロイは2つの大きな金融スキャンダルに関与したことで評判を著しく傷つけられ、1990年9月にクレディ・スイスとの合併に合意した。合併が成立して間もなく、デューベンドルフ支店の融資担当者が正当な顧客の名前で偽の融資を行い、その収益をいわゆる「チューリッヒの金融闇組織」に分配していたことが発覚した。この計画によりバンク・ロイは推定6,300万スイスフラン（約5,000万米ドル） の損害を被った。

1997年にバンク・レウは「独立系プライベートバンク」として再編され、チューリッヒの支店網と法人向け銀行業務をクレディ・スイスと統合した。2007年にはクレディ・スイス・フィデスおよびクレディ・スイスの他の3つのプライベートバンク（クラリデン、バンク・ホフマン、バンカ・ディ・ジェスティオーネ・パトリモニアレ）と合併し、クラリデン・レウとなった。バンク・レウAGは民間投資に参入した。

• 旧 Bank Leu 企業サイトのアーカイブ
• レヴィン、デニス、ウィリアム・ホッファー（1991年）。インサイド・アウト。ニューヨーク市：GPパトナム・サンズ。ISBN 0-399-13655-X。
• スイスの法人登記簿における Bank Leu