1986年会社取締役資格剥奪法

1986年会社取締役資格剥奪法

議会法
英国議会
長いタイトル	会社の取締役となること、および会社の業務に関与することの資格を剥奪することに関する特定の制定法を統合する法律。
引用	1986年頃 46
領土の範囲	イングランドおよびウェールズ、スコットランド
日付
王室の裁可	1986年7月25日
ステータス: 修正済み
制定当初の法令文
改正後の法令文

1986 年会社取締役資格剥奪法( c. 46)は英国会社法の一部を構成し、特定の不正行為があった場合に 会社取締役が資格を剥奪されるための手続きを規定しています。

ミレット卿は、Official Receiver v Wadge Rapps & Hunt [2003] UKHL 49 (2003年7月31日) で示した意見の中で、英国会社法における資格剥奪命令の歴史を要約し、資格剥奪命令はもともと、ウィルフレッド・グリーンKC氏 (Cmd 2657) が委員長を務める会社法改正委員会 (1925-1926) の報告書の勧告に基づいて制定された1928年会社法第75条(その後、1929年会社法第275条に統合) に基づいて制定されたものであると述べています。この規定により、 Official Receiver、清算人、または債権者や清算人は、会社を清算する権限を有する裁判所に対して、取締役を最長5年間、会社の経営に関与することを禁止する命令を申請する権限を得ました。このような命令は裁判所の裁量に委ねられていました。

この規定の範囲はその後、次のように拡大されました。

• 1947 年会社法第 33 条(その後、 1948 年会社法第 188 条として統合) は、コーエン判事 (Cmd 6659) が委員長を務める会社法改正委員会(1945 年) の報告書に従って、資格剥奪命令が発令される根拠を拡大しました。
• 1976 年会社法第 28 条は、申告書、会計報告書、その他の文書に関する法定要件に関して継続的に不履行となっている人物の場合について規定しています。このような命令は、会社が破産または清算手続き中である必要がないため、国務長官のみが求めることができます。
• 1976 年破産法第 9 条は、ある人物が破産中に清算された複数の会社の取締役を務めており、それらの会社のいずれかの取締役としての行為により、その人物が会社の経営に関与するのに不適格となった場合を対象としています。
• 1981 年会社法第 93 条により、資格停止期間の最長期間が 15 年に延長されました。

CDDA は、破産法と実務、検討委員会報告書(1982) (Cmnd 8558) におけるケネス・コーク卿の勧告に従って、資格剥奪命令に関する法律を統合し、強制資格剥奪の概念を導入しました。この報告書では、強制命令の申請は清算人または裁判所の許可を得た債権者が行うべきであると勧告されていました。これは議会にとって受け入れられず、当然ながら議会は、裁判所が命令を拒否する裁量権を保持する場合に必要とされるよりも、強制命令の場合はより強力な保護策が必要であると考えました。

裁判所は、第 6 条に基づき、次の条件を条件として、ある人物に対して資格剥奪命令を発令することができる。

• 彼は、会社の取締役になること、会社の財産の受取人になること、または直接的または間接的に会社の促進、設立または管理に関与または参加することはできず、ただし、いずれの場合も裁判所の許可を得た場合はこの限りではない。
• 彼は破産管財人として活動することはできない。(第1条)

国務大臣は、特定の状況において、そのような者からの資格喪失の誓約書を受け入れることもできる。これも同様の効果を持つ。(第1A条)

裁判所は、以下の場合に資格剥奪命令を発令することができます。

• 当該人物が、会社の財産の管理人としての、または会社の管理管財人としての、会社の設立、運営、清算、または解散に関連して、起訴可能な犯罪（起訴状によるか​​略式起訴によるかを問わず）で有罪判決を受けた場合。（第2条）
• 裁判所は、会社法の規定に基づき、あらゆる申告書、計算書、その他の文書を会社登記官に提出、交付、送付すること、またはあらゆる事項の通知を行うことを義務付けているにもかかわらず、彼が継続的に違反していると判断した。 (第3条)
• 会社の清算の過程で、彼は…

（a） 1985年会社法第458条（詐欺的取引）に基づいて（有罪判決を受けたか否かにかかわらず）責任を負う犯罪を犯したことがある場合、または

(b) 会社の役員、清算人、会社の財産管財人、または会社の管理管財人であった間に、会社に関して詐欺行為を行った、または役員、清算人、管財人、または管理管財人としての義務に違反したことがある。(第4条)

• 会社登記官に申告書、計算書またはその他の文書を提出、配達、送付すること、または何らかの事項の通知を行うことを要求する会社法の規定に違反した、または従わなかった結果として、（起訴状または略式裁判により）有罪判決を受けた者（違反または不履行が本人によるか会社によるかを問わず）（第 5 条）

命令の最大期間は、第 2 条および第 4 条では 15 年、第 3 条および第 5 条では 5 年です。

裁判所は、不正な取引に関与した者に対して最長 15 年の懲役を命じる命令を出すこともできる。(第 10 条)

裁判所は、次の各号のいずれかに該当すると確信する場合には、当該人物に対して資格停止命令を発令しなければならない。

（a）彼が現在または過去に破産した会社の取締役であったこと（彼が取締役であった間かその後かを問わず）

(b) 当該会社の取締役としての行為（単独で、または他の会社の取締役としての行為と併せて）により、当該取締役が会社の経営に関与する資格を欠くこと。（第6条（1））

「取締役」には「影の取締役」が含まれるものとみなされます。影の取締役とは、会社の取締役がその指示または命令に従って行動することに慣れている人物として定義されます（ただし、取締役が専門家としての立場でその人から与えられた助言に従って行動するという理由だけでは、その人は影の取締役とはみなされません）。（第 9 条 (2) および第 22 条 (5)）

この命令の最長期間は15年、最短期間は2年である。(第6条(4))

会社が破産するのは以下の場合です。

（a）会社の資産が負債およびその他の債務の支払および清算費用に不十分なときに会社が清算に入る場合、

（ｂ）当該会社に関して管理命令が発令された場合、または

（ｃ）当該会社の管理管財人が選任される。

また、ある会社の取締役としての行為についての言及には、その会社またはそれらの会社のいずれかが破産した場合には、その会社の破産に関連する、または破産から生じるあらゆる問題に関するその者の行為が含まれる。（第6条（3））

取締役が不適格かどうかを判断する際には、以下の要素を考慮する必要があります（第9条および付録1）。

いずれの場合も

• 会社に関する取締役の不正行為、または受託者義務もしくはその他の義務の違反。
• 取締役による会社の金銭またはその他の財産の不正使用もしくは留保、または取締役による行為により、会社の金銭またはその他の財産の説明義務が生じること。
• 1986 年破産法第 16 部 (債務回避に対する規定) に基づいて取り消される可能性のある取引を会社が締結した場合の取締役の責任の範囲。
• 会社が1985年会社法の以下の規定のいずれかに違反した場合の取締役の責任の範囲。

（a）第221条（会社は会計記録を保存すること）

（b）第222条（記録を保管する場所および期間）

（ｃ）第２８８条（取締役及び書記官の登録）

（d）第352条（会員名簿の保存及び記載義務）

（e）第353条（会員名簿の所在地）

（f）第363条（会社の年次報告書提出義務）

(h) 第398条および第703D条（会社がその財産に対する担保権の詳細を提出する義務）。

• 会社の取締役が以下の事項を遵守しなかった場合の取締役の責任の範囲

（a）第226条または第227条（年次会計報告書の作成義務）、または

（b）第233条（会計書類の承認および署名）。

会社が破産した場合

• 会社が破産する原因に対する取締役の責任の範囲。
• 会社が代金を支払った商品またはサービスを（全部または一部）供給しなかった場合の取締役の責任の範囲。
• 会社が何らかの取引を締結したり、何らかの優先権を与えたりすること（取引または優先権）に対する取締役の責任の範囲は、

（a） 1986年破産法第127条または第238条から第240条に基づいて取り消される可能性がある、または

(b) 同法第242条もしくは第243条、またはスコットランドの法の規定に基づいて異議を申し立てることができる。

• 会社の取締役が IA1986 の第 98 条 (債権者の自主清算において債権者集会を招集する義務) を遵守しなかった場合の取締役の責任の範囲。
• IA1986の以下の規定に基づいて課せられた義務を取締役が遵守しなかった場合、

（a）第22条（会社の管理業務に関する報告書）

(b) 第47条（管理管財人に対する財産状況の報告）

（ｃ）第６６条（スコットランドの破産管財人による管理下の状況に関する説明）

（d）第99条（取締役の会議出席義務、債権者による任意清算における情勢報告）

（e）第131条（裁判所による清算における事務の処理）

(f) 第234条（会社財産を有する者のその財産を引き渡す義務）

（g）第235条（清算人等への協力義務）。

評価は、会社の取締役にふさわしい人物に通常何が期待されるかを判断する客観的な基準であると考えられています。取締役は会社の業務について自ら情報を把握し、他の取締役と協力してそれらの業務を監督する必要があります。^[1]裁判所は、資格停止期間の長さを決定するための関連要因を特定しています。

• 会社の取締役は、法定義務と受託者義務が個人的な責任であることを認識すべきである。
• 資格停止の主な目的は、破産した会社の取締役としての過去の記録により債権者やその他の人々に危険を及ぼすことが判明した人物による将来の会社の行為から公衆を保護することです。
• 資格停止期間は違反の重大さを反映しなければならない
• 資格停止期間は、行為の重大性に応じて適切な期間を評価することから始まり、その後、軽減要因に応じて割引が与えられることによって決定される場合がある。
• 元取締役の年齢や健康状態、危険にさらされていた期間の長さ、犯罪を認めたかどうか、犯罪前後の一般的な行動、他の裁判所によって命じられた共同取締役の資格停止期間など、さまざまな要素が、適切な資格停止期間を決定する際に関連し、許容される可能性がある^[2]

裁判所は、資格停止期間の適切な長さについてガイドラインも提供しています。

• 10 年を超える期間は、特に重大なケースに限定されるべきであり、これには、すでに 1 回の資格停止処分を受けた取締役が再度資格停止処分を受ける場合などが含まれる可能性があります。
• 最上位カテゴリーに値しない深刻なケースには、6年から10年の刑が適用されるはずです。
• 資格停止は必須であるが、比較的にそれほど深刻ではない場合には、2年から5年の資格停止を適用すべきである。^[3]

以下の人物は自動的に失格となります:

• 免責されていない破産者、債務免除命令に基づく猶予期間の対象者、および破産制限命令または債務免除制限命令(第11条)の対象者
• 郡裁判所の管理命令(第12条)に基づいて支払いを怠った者
• 北アイルランドの関連法（第12A条）に基づく資格剥奪命令の対象者

2003年6月20日発効^{[4] 、} 2002年企業法[ ^{5]により、第9A条から第9E条が法律に追加され、} 1998年競争法または欧州共同体設立条約に基づく以下の競争法違反も強制資格剥奪制度の対象となるようになりました。

• 競争を妨害、制限、歪曲する協定
• 優越的地位の濫用

この場合の不適格性を判断する要素は、競争法違反に関する行為のみに関係し、附則 1 に記載されているその他の要素は適用されません。資格剥奪は、裁判所の命令または誓約によって行うことができます。

2015年3月、2015年中小企業・起業・雇用法^[6]が国王の裁可を受けました。2015年10月1日、2015年法の第9部が発効し^[7]、 1986年法を改正して以下の内容を導入しました。

• 関連する外国犯罪を資格剥奪の理由に含めること（第104条）
• 破産会社の不適格な取締役に指示を与える者への制度の拡大（第105条）
• 取締役および影の取締役の不適格性を判断するための手続きの改正（第106条）
• 破産管財人、清算人、管理人、管理管財人が、破産日またはその前の3年以内に会社の取締役であった各人の行為について国務長官に報告する義務（第107条）
• 破産会社の取締役を務めていた間に、取締役としての行為により1人以上の債権者に損害を与えた場合、資格停止命令または保証の対象となった人物に対する補償命令および保証に関する規定（第110条）

• 裁判所の許可なく資格剥奪命令、誓約、または自動資格剥奪に反する行為を行った者は、犯罪を犯したことになり、起訴された場合は最長 2 年の懲役および/または罰金、または略式判決の場合は 6 か月の懲役および/または法定最高額の罰金に処せられる。(第 13 条)
• 法人が資格停止命令に反する行為で有罪判決を受け、ある人物が同意、黙認、または怠慢によってその犯罪に加担したことが証明された場合、両当事者は同等の責任を負う。(第14条)
• ある人が資格停止命令または約束に反して行動した場合、または同様に資格停止命令または約束の対象となる他の人の指示に従って行動した場合、または行動する意思がある場合、その人は会社の負債について責任を負う。(第15条)

資格停止命令または資格停止命令の対象となった者は、以下の行為を行うこともできなくなります。

• 裁判所またはイングランドおよびウェールズ慈善委員会（該当する場合）の許可を得ずに慈善団体の理事となること
• 学校長
• 年金監督官の許可を得ずに職業年金制度の受託者となる
• 警察当局の一員
• 登録された社会住宅所有者の取締役、理事、または委員
• 医療規制の卓越性に関する評議会およびその他のさまざまな医療委員会や社会福祉団体の会員

特定の専門団体の会員資格も影響を受ける可能性があり、会員は当該団体に資格剥奪の事実を通知することが求められる場合がある。^[8]

• ウォルターズ、エイドリアン、デイビス=ホワイト、マルコム (2010)。取締役の資格喪失と破産制限(第 3 版)。ロンドン: スウィート & マクスウェル。ISBN 978-1-84703-333-8。

• 1986年破産法
• 英国の破産法

• 破産庁の失格取締役データベース