キャッスル・バンク・アンド・トラスト（バハマ）

キャッスル・バンク・アンド・トラストは、脱税に関与し、中央情報局（CIA）への資金の秘密裏の送金にも関わっていたバハマの銀行である。この銀行は、元戦略情報局（OSS）職員で後にCIA職員となったポール・ヘリウェルと、税務弁護士のバートン・カンターによって1962年に設立された。

この銀行は、CIAが秘密裏に軍事作戦を行うための資金を流し込むために利用されており、その中には反カストロ活動の拠点となっていたアンドロス島での作戦も含まれていた。

この銀行には、有名人、組織犯罪関係者、裕福な実業家など、多くの顧客がいた。特に有名な顧客には、銀行の破綻で財産のほとんどを失ったクリーデンス・クリアウォーター・リバイバルのジョン・フォガティや他のメンバー、トニー・カーティス、ヒュー・ヘフナー、ペントハウス、プリツカー家（ハイアットホテルチェーンのオーナー）などがいる。^{[ 1 ]} 顧客だったとされる組織犯罪関係者には、モー・ダリッツ、モリス・クラインマン、サミュエル・A・タッカーなどがいる。^{[ 2 ] [ 3 ] [ 4 ] [ 5 ]}

1970年代初頭、米国国税庁（IRS）は、銀行が使用していた脱税スキームに関する調査を開始した。この調査は「オペレーション・トレードウィンズ」と呼ばれた。IRSは、銀行幹部のアパートからIRSの情報提供者によって押収された幹部のブリーフケースを入手した後、銀行の顧客リストを秘密裏に撮影することができた。^{[ 1 ]}この情報に基づき、IRSは顧客リストに載っている人々の税務に関する「プロジェクト・ヘイブン」と呼ばれる新たな調査を開始した。^{[ 6 ]}これらの顧客の一人に対する訴追は、最終的に米国最高裁判所まで持ち込まれ、「米国対ペイナー」事件となった。ブリーフケースから入手した顧客の名前は違法な捜索によるものであったため、プロジェクト・ヘイブンは後に中止された。司法省も同じ理由で調査を中止した。^{[ 1 ]}

ウォール・ストリート・ジャーナルの記者ジム・ドリンクホールによると、この事件は後にCIAからの圧力により取り下げられた。CIAはこの銀行を秘密作戦の資金調達のための隠れ蓑として利用していた。^{[ 1 ]}

バートン・カンターは、キャッスル・バンク・アンド・トラストの口座を利用したネバダ州リノのホテルの売却に関する脱税事件で、1977年に裁判にかけられたが無罪となった。しかし、彼の法律事務所のパートナーであるロジャー・バスケスはこの事件で有罪となった。 ^{[ 7 ]} 1982年には、カンターの法律事務所のパートナーの一人である弁護士カルビン・アイゼンバーグが、キャッスル・バンク・アンド・トラストを利用した詐欺計画で虚偽の納税申告書の作成を助言したとして有罪となった。^{[ 8 ]}

• エア・アメリカ（航空会社）
• CIAによる麻薬密売疑惑
• 国際商業信用銀行
• CIAによるコントラのコカイン密輸への関与
• ヌガンハンドバンク
• パナマ文書（北米版）
• リッグス銀行
• 麻薬戦争

• レルヌー、ペニー（1984）。『In Banks We Trust』。ニューヨーク州ガーデンシティ：アンカープレス。ISBN 978-0385183291. OCLC 230577909 . 
• クウィトニー、ジョナサン（1987）。『愛国者の犯罪 ：麻薬、汚れた金、そしてCIAの真実の物語』 WWノートン。ISBN 978-0393336658OCLC 17951806。​ 
• ブロック、アラン A. (1991). 『楽園の支配者たち：バハマにおける組織犯罪と内国歳入庁』トランザクション・パブリッシャーズ。ISBN 978-0887383823OCLC 1079860930。​ 
• マッコイ、アルフレッド・W. (2003). 『ヘロインの政治学：CIAの国際麻薬取引への関与』ニューヨーク、ニューヨーク：ローレンス・ヒル・ブックス。ISBN 978-1556524837. OCLC 1131449293 . 
• CBSテレビ「60ミニッツ」キャッスル銀行強盗事件1976年11月21日
• 「国税庁の業務に関する監督公聴会（トレードウィンズ作戦、ヘイブン計画、麻薬密売人税プログラム）」、下院政府運営委員会小委員会における公聴会、第94回議会第1会期、1975年10月6日、11月4日、11日。
• 「内国歳入庁に対する議会の監督」（PDF）。第94回米国議会、下院議事録。CXXI （第1会期～第28部）。Congress.gov：35983 ～ 35984。1975年11月11日。