州立大学退職年金制度

イリノイ州立大学退職年金制度 (SURS)

代理店概要
形成された	1941
本部	シャンペーン、イリノイ州、アメリカ合衆国
従業員	164（2022）
代理店幹部	スザンヌ・メイヤー、エグゼクティブディレクター ジョン・アトキンソン、理事会会長
Webサイト	surs.org

州立大学退職年金制度（ SURS ）は、米国 イリノイ州政府の機関であり、SURS加入者および年金受給資格者に対する退職金、障害年金、死亡年金、遺族年金を管理しています。SURSの会員資格は、公立大学、コミュニティカレッジ、その他の資格のある州機関を含む61の雇用機関[1]に雇用されることで得られます。資格 ^のある従業員は、雇用開始時に自動的にSURSに登録されます。^[2]

州知事と州議会は、1941 年にイリノイ大学の従業員の福利厚生管理機関として大学退職年金制度を設立しました。その後数年間で、この制度は州内の他の大学、カレッジ、関連機関を含むように拡大しました。1963 年に、この制度は現在の名称である州立大学退職年金制度 (SURS) を採用しました。SURS はイリノイ州シャンペーンとイリノイ州ネイパービルの事務所で約 132 人を雇用し、退職金、遺族年金、障害年金、死亡年金を提供しています。SURS は、世界中で 228,000 人を超える現役および非現役の会員と給付受給者にサービスを提供しています。^[3] SURS はイリノイ州の財務報告主体の構成単位とみなされており、州の財務報告書には年金信託基金として含まれています。SURS はイリノイ州法典第 40 章第 5/15 条によって管理されています。^[4]

残念ながら、SUR には、違法な政治献金やカントリー クラブへの支出などが発覚するなど、問題の多い、しばしば利己的な歴史があり、これらはすべてつい最近ニュースになりました。^{[引用が必要]}

SURS は、教授や教師から事務員、ビル管理人、庭師まで、さまざまな職業の会員にサービスを提供しています。他の多くの公的年金制度とは異なり、SURS は加入者の退職後の収入の唯一の源泉です。州/雇用主は従業員に代わって社会保障に拠出することはなく、退職時に SURS 対象雇用に対する社会保障からの調整された給付はありません。SURS 年金の受給により、一時金排除条項または政府年金相殺に基づき、退職時に社会保障給付が減額されるか、完全になくなる可能性があります。 ^[5] 州立大学退職年金制度 (SURS) への参加は、資格のある大学従業員全員に義務付けられています。従業員のシステムへの拠出額は、総給与の 8% です。大学従業員は社会保障に拠出しません。SURS 拠出金は税引き前の金額で給与から差し引かれ、退職時に引き出す際に所得税が課されます。対象となる従業員は、雇用日から6か月以内に3つのSURSプランオプション（従来型、ポータブル型、または退職貯蓄プラン）のいずれかを選択する必要があります。これは生涯にわたる、取り消し不可能な決定です。^[6]

1989 年以前は、15-155 では、雇用主の拠出金は「保険数理上の決定に従って本条の要件を満たすのに十分」でなければならないと規定されていました。さらに、この法律では、いかなる場合も、州の歳出からの雇用主の拠出金は、他の財源からの拠出金と合計した額が、未積立の未払負債に対する規定利率の利息を加えた額を下回ってはならないと規定されていました。

1989 年 8 月 23 日に発効した公法 86-273 は、いくつかの詳細を追加しようと試みた。同法は次のように規定している。「1990 年に終了する会計年度から、州の拠出金は 7 年間にわたって段階的に増加し、1996 年に終了する会計年度までに、州が行う最低拠出金は、他の雇用主拠出金と加算されたときに、通常の費用を賄い、未積立負債を 40 年間にわたって償却するのに十分な額となる。この額は、予測単位クレジット保険数理費用法に基づいて決定される給与の一定割合として決定される。州の拠出金は、該当する従業員給与の割合として、上記の資金要件が満たされるまで、7 年間にわたって毎年均等に増加されるものとする。」^[7]

人民 EX REL. Sklodowski V. 州 州議会と知事は、この修正された 15-155 の規定を遵守しませんでした。州は、公法 86-273 で確立された資金プログラムの規定を遵守しなかったとして、集団訴訟を起こされました。この訴訟はイリノイ州最高裁判所に持ち込まれ、1994 年に裁判所は、加入者と退職年金制度には、法定資金義務を強制する憲法上の権利も契約上の権利も持たないという判決を下しました。^[8]

SURS に登録すると、メンバーは 3 つの退職オプションのいずれかを選択する必要があります。

これは歴史的なSURS確定給付退職プランです。メンバーが指定された期間内に他のプランのいずれかを選択しない限り、自動的に従来のプランに加入します。1998年まで、これは利用可能な唯一のSURSプランでした。生涯の退職給付を提供し、追加費用なしで遺族給付を提供します。^{[4] [9]}

これも確定給付型の退職金制度で、従来の給付制度と多くの共通点があります。ただし、退職時に退職金がより手厚く支給されます。ただし、遺族給付の規定により、退職金と死亡給付が減額されます。^{[4] [9]}

これは確定拠出型プランで、あなたの名前で口座を開設し、あなたの拠出金と雇用主（イリノイ州）の拠出金をそこに入金します。口座残高の投資方法は、さまざまな投資信託や変額年金から選択して決定します。^{[9] [10]}

SURS は、SURS 退職金および遺族給付金の受給資格および金額の決定に関して、イリノイ州の他の公的退職金制度とのみ相互関係にあります。これらの他の制度は次のとおりです。

• クック郡職員年金および給付基金
• クック郡森林保護区職員年金および給付基金
• 総会退職年金制度
• イリノイ州市町村退職基金
• イリノイ州裁判官退職年金制度
• 労働者年金基金
• メトロポリタン水再生地区退職基金
• シカゴ市職員年金・給付基金
• シカゴ公園従業員年金および福利厚生基金
• シカゴ公立学校教員年金・退職基金
• イリノイ州退職年金制度
• 州教員退職年金制度

イリノイ州退職年金制度相互法は、年金クレジットが獲得された制度内に留まることを保証しています。クレジットをある制度から別の制度に移すことはできません。次の条件に該当する場合、各制度から退職年金を受け取る資格があり、遺族は遺族年金を受け取る資格があります。

• 複数の退職年金制度において少なくとも1年間の年金受給資格を有していること。
• あなたの合計勤務クレジットは、あなたがクレジットを持っているシステムの中で最も長い最低勤務要件に等しくなります。^{[4] [11]}

SURS は、イリノイ州が他の多くの州と同様に州年金基金が近代的な投資慣行を採用できるように法律を改正した 1980 年代初頭から、投資プログラムを開発してきました。同時に、新しい法律は、慎重な専門家ルールの採用という、高い受託者責任基準を確立しました。これらの変更により、投資プログラムの近代化が可能になり、過去 25 年間で 136 億ドルを超える投資収益と利益がもたらされました。この資産の増加は、基金が年間 10.0 パーセントの利益を上げていた時期に達成されました。同じ期間、イリノイ州からの資金は保険数理上の要件と法定要件の両方に遠く及ばず、SURS が未積立負債を大幅に削減、あるいは解消する機会を逃しました。

2008年12月31日現在^{[アップデート]}、SURSは40社以上の直接投資マネージャーを採用しており、そのうち20社以上は少数民族または女性が所有している。SURSには17社以上の間接投資マネージャーもおり、そのすべてが少数民族または女性が所有している。少数民族および女性が所有する投資マネージャーは、システムの総資産の10％以上を投資している。SURSポートフォリオの25％以上はインデックス運用またはパッシブ運用されている。^[3]

• イリノイ州教員退職制度は、南部の公立学校に適用される同様の制度です。

• 公式サイト