不良資産救済プログラムの監督

緊急経済安定化法 により、最大 7,000 億ドルを管理する不良資産救済プログラムが創設されました。この法案により、議会監視委員会、TARP 特別監察総監 (SIGTARP)、金融安定監視委員会、および政府監査院 (GAO) と議会予算局 (CBO) に対する追加要件など、いくつかの監視メカニズムが確立されました。

金融安定監督委員会は、財務省の行動を審査し、勧告するために設立されました。^[1]その目的は、TARPの運用を審査し、財務省に改善を勧告し、詐欺や虚偽表示を監視することです。FSOBには、財務省が法律と米国の経済的利益に従って政策を遵守していることを確認する権限もあります。FSOBは毎月会合を開き、議会と監督委員会に四半期ごとに報告することになっています。^[2]

理事会のメンバーは次のとおりです。

• 連邦準備制度理事会議長（現ジェローム・パウエル）
• 財務長官（現在はジャネット・イエレン）
• 連邦住宅金融庁長官（現在はサンドラ・L・トンプソンが代行）
• 証券取引委員会委員長（現ゲイリー・ゲンスラー）
• 住宅都市開発省長官（現在はマーシャ・ファッジ）

議会監視委員会^{[3] [4] [5]}は、TARP 法^[6]の第 1 編第 125 条により「立法府の機関」として設置が義務付けられました。議会監視委員会は、市場の状態、現在の規制システム、および財務省による不良資産救済プログラムの管理を審査する任務を負っていました。委員会は、プログラムの下で行われた最初の資産購入から数えて 30 日ごとに調査結果を議会に報告する必要がありました。また、委員会は 2009 年 1 月 20 日までに規制改革に関する特別報告書を議会に提出する必要がありました。^[7]議会監視委員会は当初 2009 年 12 月 31 日に廃止される予定でしたが、後に 2011 年初頭まで延長されました。^{[8] [9]}

委員会は、以下のように任命された 5 人の外部専門家で構成されました。

• 下院議長が選出する1名（ナンシー・ペロシ下院議長は2008年11月14日にリチャード・H・ニーマンを選出した^{[10] [11]}）
• 下院少数党院内総務が選出する1名（ジョン・ベイナー下院議員が2008年11月19日にジェブ・ヘンサリング氏を任命）^[12]
• 上院多数党院内総務が選出する1名（ 2008年11月14日にハリー・リードがエリザベス・ウォーレンを任命）
• 上院少数党院内総務が選出する1名（ミッチ・マコーネルは、当初の候補だったジャッド・グレッグが12月1日に「辞任」した後、2008年12月17日にジョン・E・スヌヌを任命した^[13]）。
• 下院議長と上院多数党院内総務が議会の少数党院内総務と協議の上選出する1名（デイモン・シルバーズ^[14]は11月14日に任命された）

この委員会の最初の会議は、2008 年 11 月 25 日水曜日に開催され、エリザベス ウォーレンが議長に、デイモン シルバーズが副議長に選出されました。資産はまだ購入されていなかったため ( OFS は代わりに資本購入プログラムを通じて銀行に 2,500 億ドルを提供することを選択しました)、「最初の資産購入」から 30 日後に報告するという要件に違反したかどうかは明らかではありません。

2009年12月8日、政府の金融救済プログラムは、欠陥や長引く問題にもかかわらず、このプログラムは「経済パニックを阻止した功績がある」と年末の見直しで結論づけられた。^[15]またこの日、ジェブ・ヘンサリング下院議員が委員会を辞任し、辞表を提出した。ヘンサリングの後任には、ヘンサリングの顧問を務めてきたダラスの弁護士兼公認会計士のマーク・マクワッターズが就任した。^[16]

2010年10月1日、ウォーレンが消費者金融保護局での職務に専念するために辞任したため、デラウェア州のテッド・カウフマン上院議員がウォーレンの後任として委員会に任命された。^[17] 3日後、カウフマンは委員会の2番目の議長に満場一致で選出された。^{[18]カウフマンの後任は2010年11月15日に}クリス・クーン上院議員が議会で就任したが、2011年に委員会が解散するまで同委員会の議長を務めた。^[19]

会計検査院長（政府監査院長）は、プログラムの成果を監視し、60日ごとに議会に報告することが義務付けられている。会計検査院長はまた、毎年プログラムを監査することが義務付けられている。この法案は、会計検査院長に、プログラムに属する、またはプログラムによって使用されているすべての情報、記録、報告書、データなどへのアクセスを許可している。^{[20] [21]}

2008年12月2日、GAOは救済措置に関する最初の報告書を発表した。^{[22] [23]} OFSのニール・カシュカリ委員長はGAO宛の書簡^[22]で、同省は報告書の調査結果と勧告のほとんどに同意するが、銀行からより多くの報告を求めるというGAOの提案には疑問を呈し、個々の銀行から詳細を収集することはプログラムを評価する最善の方法ではないかもしれないと述べた。下院議長ナンシー・ペロシは報告書の調査結果を「がっかりする」^[22]と呼び、報告書はプログラムが「アメリカの納税者に対して説明責任を果たしていない」ことを示していると述べた。

EESAは不良資産救済プログラム特別監察総監室（SIGTARP）を設立し、特別監察総監は大統領によって任命され、米国上院によって承認される。特別監察総監の目的は、プログラム管理における財務省の活動を含むTARP関連の活動を監視、監査、調査し、四半期ごとに調査結果を議会に報告することである。^{[20] [24]} クリスティ・ゴールドスミス・ロメロは、2012年2月1日にオバマ大統領によって指名され、2012年3月29日に米国上院によって承認され、2012年4月9日に現在の特別監察総監に就任した。 ^[25]

エリック・ソーソンは米国財務省の監察官で、当初はTARPの監督を担当していたが、通常の職務に加えて複雑なプログラムを適切に監督することの難しさについて懸念を表明した。ソーソンはTARPの監督を「混乱」と呼び、後に「『混乱』という言葉は、特別監察官の指名に向けた取り組みが進む一方で、破綻した銀行や貯蓄銀行の監査を実施するなど、増大する業務を処理しながらTARPの適切なレベルの監督を行うのが私のオフィスにとって困難であることを表す言葉だった」と釈明した。[1]

ニール・バロフスキーは、2008年11月14日、ジョージ・W・ブッシュ大統領により特別監察総監に指名された。同氏は2008年12月8日に上院で承認され、2008年12月15日に就任宣誓を行った。バロフスキー氏は2011年3月30日にその職を退いた。^[26]特別監察総監に就任する前、バロフスキー氏は8年以上にわたり、ニューヨーク南部地区連邦検事局で連邦検察官を務めていた。バロフスキー氏は、Refco問題での活動により、司法長官ジョン・マーシャル賞を受賞した。バロフスキー氏はまた、コロンビア革命軍（FARC）の上位50人の指導者を麻薬容疑で起訴するに至った捜査を主導した。この事件は、当時の司法長官によって米国史上最大の麻薬起訴と評された。^[27]

バロフスキーの指揮の下、不良資産救済プログラム特別監察官室は、ひっそりと本格的な金融法執行機関へと変貌を遂げた。銃とバッジを携帯する権限を持つ捜査官が45人おり、全米各地の支局にはサイレンとライト付きの車両が27台配備されている。SIGTARPの捜査官は逮捕する権限も与えられている。同機関は現在、142件の刑事・民事捜査に携わっており、すでに1億5180万ドル相当の資産を回収している。2010年夏までに、SIGTARPの捜査官は他の米国法執行機関とともに捜査に参加していた。彼らは、フロリダ州オーランドのコロニアル銀行を襲撃し、 TARP関連の詐欺の可能性を捜査したFBI捜査官と協力した。 ^[28]

2012年1月、ロメロ特別監察官は、プログラムの参加者が返済しなければならない金額が約1330億ドル（2023年には約1750億ドル）残っており、少なくともその一部は返済または回収されない可能性が高いと述べた。この数字は、返済されたローンや投資からの収入と利益約403億ドルによって部分的に相殺されたが、2017年まで続く可能性のある新たな住宅差し押さえ救済プログラムには、さらに500億ドル以上の費用がかかる可能性がある。^[29]

SIGTARPは、170人のスタッフ、年間予算4100万ドル、そしてかなりの法執行記録を持っていると言われています。2013年末の時点で、SIGTARPは「107人の銀行幹部に対して刑事告訴を行い、そのほとんどが懲役刑を宣告されました。」^[30]

• 商業用不動産の損失と金融安定性へのリスク、2010 年 2 月 11 日、http://cop.senate.gov/reports/library/report-021110-cop.cfm/ 2010 年 2 月 14 日にWayback Machineにアーカイブされました
• TARP の終了と金融市場への影響の解消、2010 年 1 月 14 日、http://cop.senate.gov/reports/library/report-011410-cop.cfm 2010 年 1 月 15 日アーカイブ、Wayback Machineより
• 総括: 不良資産救済プログラムは何を成し遂げたのか?、2009 年 12 月 9 日、http://cop.senate.gov/reports/library/report-120909-cop.cfm/ 2009 年 12 月 13 日にWayback Machineにアーカイブされました
• TARP および関連プログラムにおける保証および条件付き支払い、2009 年 11 月 6 日、http://cop.senate.gov/reports/library/report-110609-cop.cfm/ 2009 年 11 月 9 日アーカイブ、Wayback Machineで閲覧可能
• 6 か月後の差し押さえ緩和策の評価、2009 年 10 月 9 日、http://cop.senate.gov/reports/library/report-100909-cop.cfm/ 2009 年 10 月 12 日アーカイブ、Wayback Machineで閲覧可能
• 国内自動車産業の支援と再編における TARP 資金の使用、09/09/09、http://cop.senate.gov/reports/library/report-090909-cop.cfm/ 2009 年 9 月 10 日アーカイブ、Wayback Machineで閲覧可能
• 問題資産の継続的なリスク、08/11/09、http://cop.senate.gov/reports/library/report-081109-cop.cfm/ 2009 年 8 月 14 日にアーカイブ、Wayback Machineで閲覧可能
• 農業ローン再編に関する特別報告書、2009 年 7 月 21 日、http://cop.senate.gov/reports/library/report-072109-cop.cfm/ 2009 年 7 月 29 日アーカイブ、Wayback Machineより
• TARP 返済、株式ワラントの買い戻しを含む、07/10/09、http://cop.senate.gov/reports/library/report-071009-cop.cfm/ 2009 年 7 月 19 日アーカイブ、Wayback Machineより
• ストレステストと銀行資本の強化、06/09/09、http://cop.senate.gov/reports/library/report-060909-cop.cfm/ 2009 年 6 月 15 日アーカイブ、Wayback Machineより
• 中小企業と家族への融資の復活と TALF の影響、05/07/09、http://cop.senate.gov/reports/library/report-050709-cop.cfm/ 2009 年 5 月 13 日にWayback Machineにアーカイブされました
• 財務省の戦略の評価: TARP の 6 か月、04/07/09、http://cop.senate.gov/reports/library/report-040709-cop.cfm/ 2009 年 4 月 9 日アーカイブ、Wayback Machineで閲覧可能
• 差し押さえ危機: 解決に向けての取り組み、03/06/09、http://cop.senate.gov/reports/library/report-030609-cop.cfm/ 2009 年 4 月 10 日アーカイブ、Wayback Machineより
• 2 月の監視レポート: 財務省の買収の評価、02/06/09、http://cop.senate.gov/reports/library/report-020609-cop.cfm/ 2009 年 8 月 5 日にアーカイブ、Wayback Machineで閲覧可能
• 規制改革に関する特別報告書、2009 年 1 月 29 日、http://cop.senate.gov/reports/library/report-012909-cop.cfm/ 2009 年 4 月 12 日にアーカイブ、Wayback Machineで閲覧可能
• 不良資産救済プログラムの説明責任、01/09/09、http://cop.senate.gov/reports/library/report-010909-cop.cfm/ 2009 年 4 月 11 日にアーカイブ、Wayback Machineで閲覧可能
• 7,000億ドルの緊急経済安定化基金に関する質問、2008年12月10日、http://cop.senate.gov/reports/library/report-121008-cop.cfm/ 2009年4月10日アーカイブ、Wayback Machineにて

COP 報告書のメイン ウェブサイト: http://cop.senate.gov/reports/ 2009 年 8 月 5 日にWayback Machineにアーカイブされました

• 2012 年 4 月議会四半期報告書、2012 年 4 月 25 日、http://www.sigtarp.gov/Quarterly%20Reports/April_25_2012_Report_to_Congress.pdf 2012 年 6 月 19 日アーカイブ、Wayback Machineより
• 特別レポート: TARP と SBLF: コミュニティ バンクへの影響、2012 年 4 月 25 日、http://www.sigtarp.gov/Audit%20Reports/TARP_SBLF_Special_Section.pdf
• 監査報告書: 最も打撃を受けた基金プログラムの実施に影響を与える要因、2012 年 4 月 12 日、http://www.sigtarp.gov/Audit%20Reports/SIGTARP_HHF_Audit.pdf
• 2012年1月議会四半期報告書、2012年1月26日、[2]
• 評価レポート: TARP に基づく特別支援を受けている企業の役員報酬に関する特別マスターの決定、2012 年 1 月 24 日、http://www.sigtarp.gov/Audit%20Reports/SIGTARP_ExecComp_Audit.pdf 2012 年 9 月 15 日にWayback Machineにアーカイブされました
• 2011 年 10 月議会四半期報告書、2011 年 10 月 27 日、http://www.sigtarp.gov/Quarterly%20Reports/October2011_Quarterly_Report_to_Congress.pdf 2012 年 9 月 15 日にWayback Machineにアーカイブされました
• 監査報告書: TARP からの脱却: 大手金融機関による返済、2011 年 9 月 29 日、http://www.sigtarp.gov/Audit%20Reports/Exiting_TARP_Repayments_by_the_Largest_Financial_Institutions.pdf 2012 年 9 月 15 日にWayback Machineにアーカイブ
• 監査報告書: 不良資産救済プログラムに基づいて支払われた訴訟費用: 拡張レポート、2011 年 9 月 28 日、http://www.sigtarp.gov/Audit%20Reports/G%2009%20OFS%20Contracting%20Final%2011-004%2009-28-2011.pdf 2012 年 9 月 15 日にWayback Machineにアーカイブされました
• 2011 年 7 月議会四半期報告書、2011 年 7 月 28 日、http://www.sigtarp.gov/Quarterly%20Reports/July2011_Quarterly_Report_to_Congress.pdf
• 2011 年 4 月議会四半期報告書、2011 年 4 月 28 日、http://www.sigtarp.gov/Quarterly%20Reports/April2011_Quarterly_Report_to_Congress.pdf 2012 年 9 月 15 日にWayback Machineにアーカイブされました
• 監査報告書: Treasury's%20Process%20for%20Contracting%20for%20Professional%20Services%20under%20TARP%2004_14_11.pdf 2012 年 9 月 15 日にWayback Machineにアーカイブされました。
• 2011 年 1 月議会四半期報告書、2011 年 1 月 26 日、http://www.sigtarp.gov/Quarterly%20Reports/January2011_Quarterly_Report_to_Congress.pdf
• 監査報告書: シティグループ社への特別財政支援、2011 年 1 月 13 日、http://www.sigtarp.gov/Audit%20Reports/Extraordinary%20Financial%20Assistance%20Provided%20to%20Citigroup,%20Inc.pdf 2012 年 9 月 15 日にWayback Machineにアーカイブされました
• 2010 年 10 月議会四半期報告書、2010 年 10 月 26 日、http://www.sigtarp.gov/Quarterly%20Reports/October2010_Quarterly_Report_to_Congress.pdf
• 監査報告書: レガシー証券官民投資プログラムのファンドマネージャーの選定、2010 年 10 月 7 日、http://www.sigtarp.gov/Audit%20Reports/Selecting%20Fund%20Managers%20for%20the%20Legacy%20Securities%20Public-Private%20Investment%20Program%2009_07_10.pdf 2012 年 9 月 15 日にWayback Machineにアーカイブされました
• 2010 年 7 月議会四半期報告書、2010 年 7 月 21 日、http://www.sigtarp.gov/Quarterly%20Reports/July2010_Quarterly_Report_to_Congress.pdf
• 監査レポート: ゼネラルモーターズとクライスラーがディーラーネットワークの縮小を決定した要因、2010 年 7 月 19 日、http://www.sigtarp.gov/Audit%20Reports/Factors%20Affecting%20the%20Decisions%20of%20General%20Motors%20and%20Chrysler%20to%20Reduce%20Their%20Dealership%20Networks%207_19_2010.pdf 2012 年 7 月 10 日にWayback Machineにアーカイブされました
• 監査報告書: 財務省による特別支援を受ける企業の TARP 要件遵守状況の監視、2010 年 6 月 29 日、http://www.sigtarp.gov/Audit%20Reports/Treasury's%20Monitoring%20of%20Compliance%20with%20TARP%20Requirements%20by%20Companies%20Receiving%20Exceptional%20Assistance%206_29_10.pdf 2012 年 9 月 15 日にWayback Machineにアーカイブされました
• 監査報告書: TARP 受領者から受け取ったワラントを売却する財務省のプロセスの評価、2010 年 5 月 11 日、http://www.sigtarp.gov/Audit%20Reports/Assessing%20Treasury's%20Process%20to%20Sell%20Warrants%20Received%20From%20TARP%20Recipients_May_11_2010.pdf 2020 年 9 月 19 日にWayback Machineにアーカイブされました
• 2010 年 4 月議会四半期報告書、2010 年 4 月 20 日、http://www.sigtarp.gov/Quarterly%20Reports/April2010_Quarterly_Report_to_Congress.pdf 2012 年 9 月 15 日にWayback Machineにアーカイブされました
• 監査報告書: 住宅価格改定プログラムの実施に影響を与える要因、2010 年 3 月 25 日、http://www.sigtarp.gov/Audit%20Reports/Factors_Affecting_Implementation_of_the_Home_Affordable_Modification_Program.pdf
• 2010 年 1 月議会四半期報告書、2010 年 1 月 30 日、http://www.sigtarp.gov/Quarterly%20Reports/January2010_Quarterly_Report_to_Congress.pdf 2012 年 9 月 15 日にWayback Machineにアーカイブされました
• 監査報告書: 不良資産救済プログラム資金の使用に関する追加情報、2009 年 12 月 10 日、http://www.sigtarp.gov/Audit%20Reports/Additional_Insight_on_Use_of_Troubled_Asset_Relief_Program_Funds.pdf 2012 年 9 月 15 日にWayback Machineにアーカイブされました
• 監査報告書: AIG の取引相手への支払いを制限する取り組みに影響を与える要因、2009 年 11 月 17 日、http://www.sigtarp.gov/Audit%20Reports/Factors_Affecting_Efforts_to_Limit_Payments_to_AIG_Counterparties.pdf
• 2009 年 10 月議会四半期報告書、2009 年 10 月 21 日、http://www.sigtarp.gov/Quarterly%20Reports/October2009_Quarterly_Report_to_Congress.pdf 2012 年 9 月 15 日にWayback Machineにアーカイブされました
• 監査報告書: AIG の報酬に対する連邦機関の監視の範囲は多様で、重要な課題が残る、2009 年 10 月 14 日、http://www.sigtarp.gov/Audit%20Reports/Extent_of_Federal_Agencies'_Oversight_of_AIG_Compensation_Varied_and_Important_Challenges_Remain_10_14_09.pdf 2012 年 9 月 15 日にWayback Machineにアーカイブされました
• 監査報告書: バンク オブ アメリカ、その他の大手銀行、および米国金融システムの存続を支援するために提供された緊急資本注入、2009 年 10 月 5 日、http://www.sigtarp.gov/Audit%20Reports/Emergency_Capital_Injections_Provided_to_Support_the_Viability_of_Bank_of_America.pdf 2012 年 9 月 15 日にWayback Machineにアーカイブされました
• 監査報告書: 役員報酬に関する規則の進化にもかかわらず、SIGTARP 調査はコンプライアンスに関する洞察を提供します、2009 年 8 月 19 日、http://www.sigtarp.gov/Audit%20Reports/Sigtarp%20Survey.pdf 2012 年 9 月 15 日にWayback Machineにアーカイブされました
• 監査報告書: 資本購入プログラムの意思決定に対する不当な外部の影響を回避するための管理強化の機会、2009 年 8 月 6 日、http://www.sigtarp.gov/Audit%20Reports/Opportunities_to_Strengthen_Controls.pdf
• 2009 年 7 月議会四半期報告書、2009 年 7 月 21 日、http://www.sigtarp.gov/Quarterly%20Reports/July2009_Quarterly_Report_to_Congress.pdf 2012 年 9 月 15 日にWayback Machineにアーカイブされました
• 監査レポート: SIGTARP 調査により、銀行は TARP 資金の使用に関する有意義な情報を提供できることが実証されました、2009 年 7 月 20 日、http://www.sigtarp.gov/Audit%20Reports/SIGTARP_Survey_Demonstrates_That_Banks_Can_Provide_Meaningfu_%20Information_On_Their_Use_Of_TARP_Funds.pdf
• 2009 年 4 月議会四半期報告書、2009 年 4 月 21 日、http://www.sigtarp.gov/Quarterly%20Reports/April2009_Quarterly_Report_to_Congress.pdf 2012 年 9 月 15 日にWayback Machineにアーカイブされました
• 2009 年 2 月議会四半期報告書、2009 年 2 月 6 日、http://www.sigtarp.gov/Quarterly%20Reports/SIGTARP_Initial_Report_to_the_Congress.pdf

メイン SIGTARP「レポートと監査」ページ: https://web.archive.org/web/20120529062723/http://www.sigtarp.gov/pages/reportsaudits.aspx

• TARP: 財務省は長期資産担保証券貸付制度に関する意思決定プロセスを強化する必要がある、2010年2月5日^[31]
• TARP: AIG、シティグループ、クライスラー、ゼネラルモーターズの株主としての米国政府の役割とその投資管理活動に関する予備的見解、2009年12月16日^[32]
• 監査：金融安定局（TARP）2009年度財務諸表、2009年12月9日^[33]
• TARP: 財務省がクライスラーとGMの金融権益の監視と売却戦略を策定する中、継続的な管理が必要、2009年11月2日^[34]
• TARP: 1年後、残る透明性と説明責任の課題に対処するための行動が必要、2009年10月8日^[35]
• TARP: 財務省は住宅購入価格改定プログラムの透明性と説明責任を高めるための措置が必要、2009年7月23日^[36]
• TARP: 2009年6月 透明性と説明責任の問題への取り組み状況、06/17/09 ^[37]
• TARP: 2009年3月透明性と説明責任の問題への取り組み状況、2009年3月31日^[38]
• TARP: 透明性と説明責任の問題への取り組み状況、2009年1月30日^[39]
• TARP: 誠実性、説明責任、透明性をより確実にするために追加の措置が必要、2008年12月2日^[40]

GAO 報告書のメイン ウェブサイト: http://www.gao.gov/docsearch/featured/financialmarketsandhousing.html 2009 年 7 月 15 日にWayback Machineにアーカイブされました

• 金融安定計画、1年後、2010年2月10日^[41]
• TARP出口戦略、ガイトナー国務長官の議会への書簡、2009年12月9日^[42]
• TARP月次報告書 - 2009年12月、01/11/10 ^[43]
• TARPおよび金融安定局の2009年度財務諸表、2009年12月10日^[44]
• TARP令状処分報告書、2010年1月20日^[45]
• 住宅購入の手頃化に関する月次レポート - 2009年12月、2010年1月19日^[46]
• 中小企業金融フォーラム、2009年11月18日^[47]
• FSOB 2009年12月31日までの四半期^[48]
• FSOB 2009年9月30日までの四半期^[49]
• FSOB 2009年6月30日までの四半期^[50]
• FSOB 2009年3月31日までの四半期^[51]
• FSOB 2008年12月31日までの四半期^[52]

主な TARP レポートと取引: http://www.financialstability.gov/latest/reportsanddocs.html

• 不良資産救済プログラム：2009年6月17日までの取引に関する報告書^[53]
• 不良資産救済プログラム：2008年12月31日までの取引に関する報告書^[54]

TARP を引用した CBO の追加レポート: http://www.cbo.gov/search/sitesearch.cfm?criteria=TARP 2011 年 6 月 12 日にWayback Machineにアーカイブされました

• 下院金融サービス委員会のTARP監視報告書ページ^[55]
• プロパブリカの「救済に注目」^[56]
• 救済探偵ブログ^[57]
• ハフィントンポストの救済ページ^[58]
• GoogleニュースのTARPと救済策の検索^[59]
• ニューヨークタイムズのTARPページ^[60]
• ウォールストリートジャーナルのTARPページ^[61]

2008年12月31日のAP通信の記事では、「7000億ドルの救済措置を監督する政府当局者は、資金を追跡し、プログラムの有効性を評価することの難しさを認めている」と述べている。^[62]

[3]の2009年1月29日の記事は、「ブルームバーグ・ニュースは1月26日、バンク・オブ・アメリカとシティグループを支援するための第2弾の措置として、財務省に対し過去2か月間にどのような証券を裏付けたか開示するよう求めた。同省の広報担当者ステファニー・カッター氏は1月27日、回答を求めると述べた。昨日の営業終了時までに回答はなかった。」と報じた。^[63]

2008年12月22日のAP通信の記事には、「AP通信は、政府から少なくとも10億ドルの資金を受け取った21の銀行に連絡を取り、4つの質問をした。いくら使われたのか？何に使われたのか？いくらが貯蓄に回されているのか、残りのお金の計画は何か？どの銀行も具体的な回答をしなかった…一部の銀行は、お金がどこに行くのか全く分からないと答えた。」と書かれている。^[64]

ニューヨーク・タイムズ紙が、米国に拠点を置く約24の銀行幹部による投資家向けプレゼンテーションと電話会議を調査したところ、「融資を優先事項として挙げた銀行はほとんどなかった。圧倒的多数が、救済プログラムを、負債の返済、他の事業の買収、または将来への投資に使用できる無条件の臨時収入と見なしていた」ことが判明した。^[65]

2009年2月5日、議会監視委員会のエリザベス・ウォーレン委員長は上院銀行委員会に対し、2008年に連邦政府はわずか1760億ドル相当の資産に対して2540億ドルを支払ったと語った。^[66]

2009年2月4日、2008年に救済資金を受け取った企業がロビー活動と選挙資金に1億1400万ドルを費やしたと報じられた。これらの企業は救済資金として2950億ドルを受け取った。オープンシークレットのエグゼクティブディレクター、シーラ・クルムホルツはこの情報について、「最も経済が好調な時期でさえ、これらの企業が得てきたものよりも大きな見返りのある投資は見つからないだろう」と述べた。^[67]

2009年2月2日のABCニュースの記事「救済されたバンク・オブ・アメリカがスーパーボウル・ファン・フェストをスポンサー」によると、バンク・オブ・アメリカはパームビーチの5つ星リゾートでスーパーボウルのイベントをスポンサーし、「...5日間のカーニバルのようなイベント...85万平方フィートのスポーツゲームとフットボールファンのためのインタラクティブなエンターテイメントアトラクション...」と評された。銀行はイベントの費用に関するABCニュースの質問への回答を拒否したが、秘密の情報源はABCに、費用は約1000万ドル（2023年には約1380万ドル）であると伝えた。^[68]

2009年3月11日の監視・政府改革委員会の国内政策小委員会の公聴会では、 TARP監視を支援するために財務書類のデータ入力と処理を自動化するメカニズムとしてXBRLが提案されました。^[69]