投資証明書

この記事は米国に特化しています。

投資証券は、米国の投資会社または証券会社が提供する投資商品であり、投資家に競争力のある利回りと元本の安全性を提供するように設計されています。^[1]

証明書により、投資家は投資を行い、所定の期間にわたって保証された利率を得ることができます。商品の規則や詳細は、証明書を販売する会社によって異なります。

投資証書は、1894 年に、かつてのインベスターズ シンジケート (現在はアメリプライズ ファイナンシャルとして知られている) の創設者であるジョン エリオット タッパンによって初めて一般に公開されました。インベスターズ シンジケートは、この商品を額面証書として販売しました。これにより、投資家は選択した金額を証書に預けることができ、代わりに、所定の期間後に保証された利率を受け取ることができました。選択した期間が経過するか、満期になると、元本と利子が投資家に返還されました。

金融機関によって、証書にはさまざまな期間オプションがあります。一部の証書は流動性が非常に高く、ペナルティなしで頻繁に預け入れや引き出しができます。他の証書は、通常の預金証書の規則に近く、投資家が期間（通常は3か月から3年）を選択し、保証された金利を得ることができます。これらの証書は柔軟性があり、期間中に追加支払いをしたり、指定された金額まで手数料なしで引き出したりすることができます。また、株式市場、つまりS&P 500指数に連動した金利を特徴とする証書商品もあります。各証書商品には独自の規則がありますが、すべてに共通する要素が1つあります。それは、投資家の元本の安全性です。

証明書は、銀行機関が提供する預金証書（CD）とは異なり、投資商品です。投資商品であるため、連邦政府や連邦預金保険公社によって保険がかけられていません。[1] ^{[ permanent dead link ‍ ]}証明書の解約は、CDとは異なり、個人投資家の納税申告書で国税庁に報告する必要があります。これらの解約は、退職金口座の場合は1099-Rフォーム、非退職金口座の場合は1099-Bフォームに表示されます。[2] また、証明書は、通常、CDと比較して、早期にお金を引き出す場合の解約手数料が低く、条件間の猶予期間が長い（通常14〜16日間）のが特徴です。（参照：預金証書。）

• 1940年投資会社法
• IRS
• 証券取引委員会
• Ameriprise 証明書目論見書^{[永久リンク切れ‍ ]}