イリノイ州の年金危機

イリノイ州の年金危機とは、資格のある州職員に支払われるべき年金給付と、将来の年金支払いのために州が確保している資金の額との間のギャップが拡大していることを指します。2020年現在、イリノイ州の年金債務の規模は2,370億ドルですが、州の年金基金には退職者への支払いに使える金額が960億ドルしかありません。^[1]

イリノイ州は、ニュージャージー州に次いで2番目に高い未積立年金比率を誇っています。イリノイ州の予算拠出額は、過去15年間のうち12年間、年金債務の増加額を下回っており、その結果、積立ギャップは3倍に増加しました。^[2]

イリノイ州の年金債務は、公務員向けの 5 つの年金プランで構成されています。プランとそれぞれの規模および積立額は次のとおりです。

1917年に遡るイリノイ州議会の報告書では、州および地方自治体の年金制度の状況は「支払い不能状態」であり「危機に向かっている」と述べられていた。^[8]このような調査結果は1940年代から1960年代まで続き、州年金委員会は年金制度の差し迫った支払い不能と未積立年金債務の増加について警告し、予算が「著しく不十分」であり「法定要件を下回っている」と指摘した。^[8]

1970年代を通じて、州の年金制度への資金提供はおよそ35%から50%に増加した。1980年代から1990年代半ばにかけて、年金資金提供レベルは50%から60%の間で変動した。^{[8] [9]}

1994年、未積立年金債務が当時の最高額の170億ドルに達したとき、ジム・エドガー知事の下で、2045年までに積立比率を52%から90%に引き上げるという「エドガー・ランプ」と呼ばれる新しい法律が可決されました。しかし、その後の証券取引委員会による苦情では、改革パッケージで提案されたレベルであっても、未積立年金債務は増加し続けるだろうと指摘されました。^[10]州の年金積立比率は2000年までに75%に増加しましたが、積立の改善は、保険数理上の仮定に対する150億ドルの好ましい変更と予想を上回る投資収益によってもたらされ、州の拠出金は必要額を60億ドル下回りました。^[9]

2001年から2003年にかけてのドットコムバブル崩壊後、投資収益の低迷が未積立債務の増加に寄与し、270億ドルの増加のうち140億ドルを占めた。^[9] 2003年までに、未積立債務は431億ドルに達した。^[2] 2003年、州は2003年度（22億ドル）および2004年度（73億ドル）の未積立債務を削減するために、100億ドルの年金債務債権を売却した。^[11]

2005年、上院法案27号により、予算が逼迫している時期に拠出金の減額が認められ、「年金休暇」と呼ばれる措置が取られた。2006年と2007年の拠出金は、1995年の法律で定められた額より約10億ドル低かった。^{[11] [12]}

2008年から2010年にかけて、金融危機による投資収益の低迷と不十分な拠出金により、未積立債務は2007年の420億ドルから2010年には860億ドルに増加した。^[2] 2009年、パット・クイン知事は、新規採用公務員の年金改革に、定年年齢の引き上げや生活費調整率の上限設定などを含めたが、提案された変更は議員によって制定されなかった。^{[13] [14]}

2013年、イリノイ州は年金改革法案を可決した。この法案は、退職者の生活費の上昇を抑え、退職年齢を引き上げ、年金支給額を制限し、現職従業員の拠出額を引き下げ、任意の401(k)を設定し、州が期限通りに拠出することを保証した。^{[15] [16]}議員らは、この改革により30年間で約1600億ドルが節約されると見積もった。^[15] 2015年5月、イリノイ州最高裁判所は、イリノイ州憲法（第13条第5項）の給付保護条項に違反しているとして、全会一致でこの法律を覆した。この条項には、「州、地方自治体、学区、またはその機関または機関の年金または退職制度への加入は、強制執行可能な契約関係であり、その給付は減額または毀損されないものとする」と規定されている。^[17]

年金積立額は、年金債務を賄うために州予算に拠出される金額と、州職員に提供される年金給付の規模と方式によって決まります。さらに、将来の年金支払額の計算に使用される保険数理上の仮定と、年金基金資産投資の財務実績が、年金債務の年間評価額に影響を及ぼします。

イリノイ州議会、知事、ロビイスト、労働組合は、既存の資金不足を解消するためにどのような改革を組み合わせるべきかについて意見が一致していません。議論は、次の 2 つのメカニズムを中心に展開されています。

• 年金債務に対する州予算拠出の増加（増税、州の新たな収入源、支出削減など）
• 給付金の計算と基準の変更（ジェームズ・トンプソンが法律に署名した年金支給額の年間生活費の自動増加率3％を削減する、給与増加が給付金の計算に与える影響を制限する、退職年齢を引き上げ、従業員の拠出金を増やすなど）

将来の年金債務を軽減するために、確定給付型年金制度を新規公務員に制限するかどうか、またどのように制限するかについても、並行して議論が行われている。

2012年にイリノイ州上院議長ジョン・カラートン氏が初めて提唱した「考慮モデル」と呼ばれる新しい改革モデルが、州議会で議論されている。 ^[18]考慮の法的概念に基づいて、年金プランの加入者には、より少ない給付を選択するためのオプションが提供され、新しい契約は元の契約の修正となる。^{[19] [20]}ブルース・ローナー元知事の2019年度予算には、9億ドルの節約をもたらすとされる考慮モデル改革案が含まれていた。^[21]