経験値補正

米国の保険業界では、経験係数または経験修正とは、保険会社が雇用主から被った損失に基づいて、労働者災害補償保険の雇用主の保険料を調整することです。保険数理的に期待される実績を示した雇用主には、経験係数 1 が適用されます。損失経験が悪いと係数は 1 より大きくなり、経験が良いと係数は 1 より小さくなります。係数の決定に使用される損失経験は、通常、直近 1 年間を除く 3 年間で構成されます。たとえば、保険契約が 2018 年 1 月 1 日に失効した場合、経験係数に反映される期間は 2014 年 1 月 1 日から 2017 年 1 月 1 日までになります。

経験係数は、通常、経験評価を使用して毎年雇用主に対して再計算されます。評価は、グループまたは個人の請求履歴に基づいて、さまざまなグループまたは個人の保険料の価格設定を保険会社が決定するために使用する方法です。経験評価アプローチでは、個人またはグループの履歴データを将来のリスクの代理として使用し、保険会社はそれに応じて保険料とプランを調整して設定します。^[1] 毎年、計算に使用される 3 年間の経験ウィンドウに新しい年のデータが追加され、前回の計算で最も古い年が削除されます。評価ウィンドウの残りの 2 年分のデータも毎年更新されます。^{[引用が必要]}

経験係数は「格付け機関」と呼ばれる組織によって計算され、保険会社から報告された情報に依存しています。ほとんどの州で使用されている格付け機関は、NCCI（全米補償保険協議会）です。しかし、多くの州には独立した格付け機関があります。カリフォルニア州、ミシガン州、デラウェア州、ペンシルベニア州には、NCCIとデータを統合しない独立した格付け機関があります。ウィスコンシン州、テキサス州、ニューヨーク州、ニュージャージー州、インディアナ州、ノースカロライナ州などの他の州は、独自の格付け機関を維持していますが、複数の州にまたがる雇用主のためにNCCIと統合しています。^[2]

経験係数は、特定の雇用主の過去の損失と、その州で同じ事業を行っている他の雇用主の「平均」損失と計算された損失（規模に応じて調整）との比較に基づいて、特定の雇用主の労災保険料を調整します。これを行うために、経験係数の計算では、雇用主の過去の保険会社によって報告された損失情報を使用します。これは、その特定の州でその業種の会社の予想損失の計算と比較され、雇用主の規模に応じて調整されます。予想損失の計算では、分類コードと州別に、特定の雇用主の過去の監査済み給与情報が使用されます。これらの給与には、分類ごとに過去に報告された請求コストに基づいて格付け機関によって計算された予想損失率が掛けられます。

経験係数のエラーは、雇用主の過去の保険会社が格付け機関に不正確な情報を報告した場合に発生することがあります。一部の州 (イリノイ州とテネシー州) では、より高い係数が規則に従って正しく計算された場合でも、労災保険契約の開始後は経験係数の増加を禁止しています。ほとんどの州では、労災保険契約期間の比較的早い段階で経験係数の増加が許可され、ほとんどの州では契約期間の後半での経験係数の増加が禁止されています。

経験係数の計算に関する詳細な規則は、さまざまな格付け機関によって策定されています。すべての州で同様の方法論が使用されていますが、独立した格付け機関と NCCI が使用する計算式には細部に違いがある場合があります。

多くの NCCI 州では、経験評価調整プランが実施されており、医療のみの請求の報告額を 70% 削減できます。つまり、休業補償は支払われず、医療費のみが支払われる請求です。これにより、雇用主は医療のみの請求を自腹で支払おうとするのではなく、すべての請求を保険会社に報告するインセンティブが得られます。経験係数の計算で医療のみの請求を割り引くと、医療のみの請求が係数に与える影響が大幅に軽減されます。

NCCI が主に使用する計算式は次のとおりです。

${\displaystyle {\frac {I+(C*(1-A)+G)+(A*F)}{E+(C*(1-A)+G)+(A*C)}}}$

A = 重み係数
G = バラスト
I = 実際の一次損失
H = 実際に発生した損失
F = 実際の超過損失 (HI)
E = 予想される一次損失
D = 予想される発生損失
C = 予想超過損失 (DE)

理解しやすいように、式は 3 つの主要なカテゴリまたはサブセクションに分類されます。

1. 主な損失
   • 一次損失は、上記の式で I と E の両方として表示されます。E は、実際の一次損失に対する「予想」一次損失を表します。この予想値は、会社の人件費と少しの保険数理計算に基づいて決定されます。
   • ${\displaystyle I}$
   • ${\displaystyle E}$
2. 価値の安定化
   • これは、予想される超過損失、加重係数、およびバラスト係数に基づく計算です。
   • 重み係数とバラスト係数は、公開されていない独自の計算によって決定されます。
   • ${\displaystyle (C*(1-A)+G)}$
3. 課税対象超過額
   • 加重係数を使用すると、課税対象超過額は超過損失にこの係数を掛けた金額になります。
   • ${\displaystyle (A*F)}$
   • ${\displaystyle (A*C)}$

これら 3 つのカテゴリを合計し、実際の数値を予想数値で割ると、安定化値は分子と分母の間で変化しないことに注意してください。

${\displaystyle {\frac {実際のプライマリ損失+安定化値+実際の課税超過}{期待されるプライマリ損失+安定化値+期待される課税超過}}}$

EMR 計算では、計算に必要な 4 つの基本的な損失があります。

1. D = 予想される発生損失
2. E = 予想される一次損失
3. H = 実際に発生した損失
   • 2,000 ドル未満の請求。
4. I = 実際の一次損失
   • 実際に発生した損失を含むすべての請求

この基本的な4つに含まれない損失は、

1. C = 予想超過損失
   • ${\displaystyle (DE)}$
2. F = 実際の超過損失
   • ${\displaystyle (HI)}$

米国では失業保険は経験評価されており、過去の従業員からの請求が多い企業は失業保険料率が高くなります。 ^[3]このアプローチの論理は、これらの企業は誰かを失業させる可能性が高いため、失業手当が支払われるプールにもっと多く支払うべきであるというものです。^[4] 失業保険は、雇用主が支払う給与税によって賄われます。失業保険の経験評価は不完全であると言われていますが、これは主に、雇用主が解雇履歴に関係なく受け取ることができる法定最高および最低率があるという事実によるものです。^[5] 労働者が解雇された場合、一般的に、失業保険税率の高値による雇用主のコスト増加は、労働者が受け取る失業保険給付よりも少なくなります。^[5]