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| 会社種別 | 持株会社 |
|---|---|
| 業界 | 金融サービス |
| 設立 | 1974 |
| 創設者 | ボビー・ロウダー |
| 廃止 | 2009年8月14日 |
| 運命 | FDICが銀行資産を差し押さえ、その後BB&Tに売却 |
| 本部 | アラバマ州モンゴメリー |
サービスエリア | アメリカ合衆国 |
コロニアル・バンクグループ（Colonial BancGroup Inc.）は、アメリカ合衆国アラバマ州モンゴメリーに本社を置く銀行持株会社で、2009年に破綻した。同社は子会社を通じて、個人向け・商業向け銀行業務、資産管理サービス、住宅ローン銀行業務、保険など多様なサービスを提供する金融サービス会社であった。同社は破綻前は米国で上位50位以内に入っており、子会社のコロニアル銀行はアラバマ州、ジョージア州、フロリダ州、ネバダ州、テキサス州で346の支店を運営していた。
同社は、テイラー・ビーンが偽造した10億ドルの住宅ローンをテイラー・ビーン・アンド・ウィテカーから購入していたことが明らかになり、史上最大の詐欺事件の一つとなった後、問題に直面した。 [1] 2009年8月25日、同社は連邦破産法第11章の適用を申請した。[2]銀行資産と支店は連邦預金保険公社（FDIC）の仲介によりBB&T銀行に売却された。
歴史
この銀行は1974年にアラバマ州モンゴメリーでサウスランド・バンコーポレーションとして設立されました。同社は1981年にコロニアル・バンクグループに社名を変更しました。[3]
BancGroup の主な業務は、子会社の業務を監督および調整し、子会社に資本とサービスを提供することでした。BancGroup の収入のほぼすべては、銀行子会社である Colonial Bank から受け取る配当金から得ていました。BancGroup の子会社である Colonial Brokerage, Inc. は、フルサービスおよびディスカウント ブローカー サービスと投資アドバイスを提供していました。BancGroup は、米国南東部の住宅および商業用不動産開発プロジェクト数件と、テキサス州中部の 2 件のプロジェクトに投資していました。
2006 年 1 月 31 日、Colonial Bank は、コミュニティ バンクにインターネットおよび自動決済サービスを行う Goldleaf Technologies, Inc. の株式を売却しました。
2008年第4四半期末の時点で、コロニアル・バンクグループのテキサス比率は53.4%で、2008年第1四半期の25%から上昇した。[4]
テイラー、ビーン＆ウィテカー住宅ローン詐欺
2004年から2009年にかけて、テイラー・ビーン・アンド・ウィテカーの経営陣は、コロニアル銀行の幹部の協力を得て、コロニアル銀行に4億ドル相当の偽の住宅ローンを不正に売却した。[5]この詐欺計画は2002年から2009年にかけて行われ、コロニアル銀行の元上級副社長で住宅ローン貸付部門の責任者であるキャサリン・キシックと、テイラー・ビーン・アンド・ウィテカーの元会長リー・ファーカスを含む共謀者が関与し、コロニアル銀行、コロニアル・バンクグループ、テイラー・ビーン・アンド・ウィテカー、不良資産救済プログラム、一般投資家を含むさまざまな団体や個人を騙し取った。[6]
裁判所の文書によると、テイラー・ビーン・ウィテカーはコロニアル銀行のマスター口座で当座貸越を開始した。2002年以降、キシック、ファーカス、および共謀者たちは、当座貸越を隠すために一連の詐欺行為を行った。最初はテイラー・ビーン・ウィテカーの口座から一晩のお金を一掃し、別の口座に余剰金を貯め、その後はコロニアル銀行への住宅ローンの架空の「売却」を行った。共謀者たちはこれを「プランB」と名付けた。裁判所の記録によると、共謀者たちは存在しないローンやテイラー・ビーン・ウィテカーがすでに約束または他の第三者投資家に売却したローンの住宅ローンデータをコロニアル銀行に送信していた。[6]
キシックは、自分と共謀者たちがコロニアル銀行にテイラー・ビーン・アンド・ウィテカーに銀行にとって価値のない資産を支払わせたことを知っており、理解していたと認めた。その結果、コロニアル銀行の帳簿と記録に虚偽の情報が記載され、銀行が合法的な住宅ローンのプールに利権を持っているかのように見せかけたが、実際にはそのプールには価値がなく、証券化も売却もできなかった。[6]
この詐欺により、コロニアル・バンクグループは、フォーム10-Kに含まれる年次報告書とフォーム10-Qに含まれる四半期報告書において、自社の資産に関する重大な虚偽の財務データをSECに提出した。コロニアル・バンクグループの重大な虚偽の財務データには、ほとんど価値のない住宅ローンの資産が水増しされていたことが含まれていた。 [7]
この詐欺によりコロニアル社は総額19億ドル以上の損害を被ったことになる。[5]
開示と失敗
コロニアルは2009年8月4日に法的問題を明らかにし、連邦捜査官がフロリダ州オーランドの住宅ローン倉庫貸付事務所で捜索令状を執行し、先月末に会計慣行と損失認識に関連して連邦準備銀行と規制当局に停止命令に署名させられたと述べた。[8] [9] 8月14日、 BB&TがFDICとの取引でコロニアルの支店と預金を購入する ことが発表された。[10]
これは2009年最大の銀行破綻であった。[11] 8月25日、コロニアル・バンクグループは連邦破産法第11章の適用を申請した。[12]破産事件の名称は「コロニアル・バンクグループ社、米国破産裁判所、アラバマ州中部地区（モンゴメリー）、第09-32303号」である。[13]
プライスウォーターハウスクーパース訴訟
かつて国内最大の民間住宅ローン会社だったテイラー・ビーン・アンド・ウィテカー・モーゲージ・コーポレーションの破産管財人が、コロニアル銀行の監査人であるプライスウォーターハウスクーパースを相手取り、55億ドルの損害賠償を求めている。管財人は2013年の訴訟で、プライスウォーターハウスクーパースがテイラー・ビーン・アンド・ウィテカーを破綻させた大規模な詐欺計画を見逃した過失があったと主張した。この詐欺計画は、資産250億ドルのアラバマ州モンゴメリーの銀行であるコロニアル銀行の2009年の破綻につながった。これは大不況時の米国最大の銀行破綻の1つである。[14]
注目を浴びているこの訴訟は、会計における基本的な疑問「監査人は不正を摘発する責任がどの程度あるのか」に陪審員がどう答えるかによって、数十億ドルの損害賠償につながる可能性がある。この訴訟は2016年8月に非公開の金額で和解した。[14]
プライスウォーターハウスクーパースは、会計原則に従うことがその責任であると主張してきたが、会計原則は必ずしも不正を発見できるとは限らない。しかし、管財人が出した公判前陳述書の中で、プライスウォーターハウスクーパースの元会長デニス・ナリーは、2007年のウォールストリートジャーナルの記事で「監査専門家は常に不正を発見する責任を負っている」と述べている。[15]
参考文献
- ^ 「30億ドルの住宅ローン詐欺事件で陪審が幹部を有罪に - Yahoo!ニュース」。2011年4月24日時点のオリジナルよりアーカイブ。2011年4月20日閲覧。
- ^ 「Colonial Bancgroup」（PDF） . PacerMonitor . 2016年6月8日閲覧。
- ^ 「Colonial Bancgroup Incの会社概要」。ブルームバーグ。2013年7月17日時点のオリジナルよりアーカイブ。2013年7月14日閲覧。
- ^ 「RBCによると、8社中1社が破綻する可能性あり」ロイター2009年2月9日。2013年2月1日時点のオリジナルよりアーカイブ。
- ^ ab 「テイラービーン元社長、19億ドルの金融詐欺への関与を認める」ブルームバーグ、2011年3月15日。
- ^ abc 「米国対キャサリン・キシック裁判記録番号：1：11-cr-88-LMB」。justice.gov。司法省。2015年6月9日。 2015年6月15日閲覧。
この記事には、パブリック ドメインであるこのソースからのテキストが組み込まれています。
- ^ 「米国対リー・ベントレー・ファーカス事件 裁判所記録番号: 1:10-cr-200」。justice.gov。 司法省。 2015年6月15日閲覧。
- ^ Press、CNN（2009年8月15日）。「BB&Tがコロニアル銀行を買収、他の4つの銀行は破綻 - CNN Money」。2009年8月15日閲覧。
{{cite news}}:|first=一般的な名前があります (ヘルプ) - ^ Press、サウスフロリダビジネスジャーナル（2009年6月10日）。「コロニアル社、停止命令で打撃を受ける」。2009年8月15日閲覧。
{{cite web}}:|first=一般的な名前があります (ヘルプ) - ^ フィッツパトリック、ダン、エンリッチ、マイケル・R. クリッテンデン（2009年8月15日）。「南部の大手銀行が破綻」ウォール・ストリート・ジャーナル。
- ^ イシドール、クリス、ペピトーネ、ジュリアン（2009年8月14日）。「BB&Tがコロニアル銀行を買収、他の4つの銀行は破綻」CNN 。 2010年4月30日閲覧。
- ^ 「Colonial Bancgroup Chapter 11 Petition」（PDF） . PacerMonitor . 2016年6月8日閲覧。
- ^ Stempel, Jonathan (2009年8月26日). 「Colonial BancGroupが連邦破産法第11章を申請」.ロイター. 2009年8月27日閲覧。
- ^ ab ラポポート、マイケル (2016 年 7 月 29 日)。「危機時代の訴訟は終息に向かっているか? プライスウォーターハウスクーパースにとってはそうではない」。ウォール ストリート ジャーナル。ウォール ストリート ジャーナル。2016年7 月 29 日閲覧。
- ^ Chabeli, Herrera. 「監査人に対する最大規模の訴訟が55億ドルで法廷に」MiamiHerald.com。マイアミ・ヘラルド。 2016年7月29日閲覧。