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申告所得ローンとは、貸し手が借り手の給与明細、W-2 （従業員所得）フォーム、所得税申告書、またはその他の記録を見て借り手の所得を確認しない住宅ローンです。代わりに、借り手は単に所得を申告するよう求められ、その言葉がそのまま受け入れられます。これらのローンは、嘘つきローンまたは嘘つきローンと呼ばれることもあります。[1]申告所得ローンは、 Ameriquestによって開始されました。[2]
申告所得ローンの理由
これらのローンは名目上、自営業の借り手や収入を証明するのが難しい借り手を対象としている。申告所得ローンは、サブプライムローンの借り手を含む、さまざまな信用履歴を持つ顧客に提供されてきた。証明がないため、これらのローンは詐欺の標的になりやすい。[3]
申告所得ローンは、通常のローン基準では承認されない状況のギャップを埋めます。たとえば、標準的なルールでは、顧客の住宅ローンやその他のローンの支払いは、その人の収入の 45% を超えてはならないとされています。これは、メインの住宅を所有しているだけの人にとっては賢明なように思われます。しかし、不動産投資家は複数の不動産を所有し、それぞれの住宅のローン支払いよりも少しだけ多く受け取るかもしれませんが、最終的に 20 万ドルの可処分所得があることになります。それでも、申告所得なしのローンでは、負債対収入比率が合わないため、この人物は拒否されます。同じ問題は自営業の借り手に発生する可能性があり、完全に文書化されたローンを持つ銀行は、借り手の事業負債を負債対収入の計算に含めるでしょう。申告所得ローンは、完全に文書化されたローンでは通常、収入源が信頼性が高く安定しているとは見なされない借り手、たとえば、一貫してキャピタルゲインを得ている投資家にも役立ちます。完全に文書化されたローンでは、将来の収入増加の可能性も考慮されません。同じ原則を使用する別の種類のローンとして、収入開示不要ローンがあります。
2006年8月、責任ある融資のための住宅ローンブローカー協会の会長であるスティーブン・クリストフィアック氏は、連邦準備制度理事会の住宅ローン規制に関する公聴会での声明で、同協会が所得申告された住宅ローン申請書100件のサンプルをIRSの記録と比較したところ、サンプルのローンの約60%で所得が50%以上水増しされていたことが判明したと報告した。[4]
2010年、所得申告ローンを制限するドッド・フランク法が施行された。同法第1411条には「住宅ローンを組む債権者は、返済能力を判断するために依拠する所得または資産の額を確認しなければならない」と規定されている。[5]現在、貸し手は独自の所得および資産確認を行っている。
申告所得ローンは、現在でも小規模な地方銀行で提供されています。資格要件は、安定した雇用、十分な準備金、良好な FICO スコア、および不動産の 40% 以上の自己資本比率に基づいています。申告所得ローンの利用可能性は、州や郡によって異なります。
参照
参考文献
- ^ [1] 当局が明示所得および利息のみの住宅ローンについて警告、Realty Times、2005年1月10日
- ^ ポール・ムオロとマシュー・パディーヤ（2010年2月2日）『Chain of Blame』ジョン・ワイリー・アンド・サンズ、2008年、2010年、 p.86。ISBN 978-0-470-55465-4。
- ^ 「嘘つきローン」が住宅ローン問題の一因に、NPR、2007年3月17日
- ^ スティーブン・クリストフィアク、[2]、連邦準備銀行での声明、2006年8月1日、マーク・ギメイン著「嘘つきローンの内側：住宅ローン業界がいかにして欺瞞を育んだか」スレート誌、2008年4月24日号より引用
- ^ 金融改革法案第1411条、[3]、2010年8月
さらに読む
- ケネス・R・ハーニー、「IRS の所得確認が厳しくなるにつれ、他の問題も浮上」、ワシントン・ポスト、2006 年 9 月 30 日
- クリス・イシドール、「『嘘つきローン』：サブプライムを超えた住宅ローン問題：借り手が収入証明をほとんど示さないローンは、不況の不動産市場と経済にとって次の脅威となる可能性がある」、CNNMoney.com、2007 年 3 月 19 日
- E. スコット レッカード、「デフォルトが「嘘つきの融資」の真実を暴露」、ロサンゼルス タイムズ、2008 年 1 月 15 日