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Schedule 13GはSchedule 13Dの代替SEC 提出書類であり、Section 13 証券の 5% を超える所有権を取得し、Schedule 13D 提出要件の免除の 1 つに該当する人であれば、Schedule 13D の代わりに提出できます。Schedule 13G 提出書類は Schedule 13D の短縮版であり、報告要件が少なくなっています。活動家慣行により提出者は Schedule 13G の提出資格を失い、代わりに Schedule 13D の提出が必要になります。
スケジュール13Dの免除
以下の免除[1]により、提出者はSchedule 13Dの代わりにSchedule 13Gを提出することができます。
- 規則13d-1(b) -発行者の支配に影響を及ぼす意図や効果を持たず、通常の業務の過程で証券を取得する機関投資家。
- 規則 13d-1(c) - 発行者に対する支配に影響を及ぼす意図や効果を持って証券を取得していない受動的投資家は、「機関投資家」ではなく、直接的または間接的に証券の 20% 以上の実質的所有者ではありません。
- 規則 13d-1(d) - 1934 年証券取引法第 13 条 (d)(6)(A) または (B) に基づく免除投資家、または実質的所有権が 1970 年 12 月 22 日以前に取得されたため、あるいはその他の理由で Schedule 13D に申告書を提出する必要がないため免除される投資家。
最初の提出期限
- 機関投資家は、5%を超えて終了した年の末から45日以内に、または最初の提出がまだ完了していない場合は、10%を超えて終了した最初の月の10日以内に提出する必要があります。[2]
- パッシブ投資家は証券の5％以上を取得してから10日以内に申請する必要があります。[3]
- 免除投資家は、申告義務が発生する年の末日から45日以内に申告しなければなりません。[4]
修正要件
- 機関投資家は、年末から45日以内、または10％を超えた月を最初に終えてから10日以内、さらに保有者の所有権が5％以上増加または減少した月末から10日以内に、変更を報告するための修正を提出する必要があります。[5]
- 受動的投資家は、年末から45日以内に変更を報告する修正を提出しなければならない。または、本人の実質的所有権が10％を超えた場合は「速やかに」（定義されていないが、一般的には10日以内とされている）に、その後本人の実質的所有権が5％以上増加または減少した場合は速やかに修正を提出しなければならない。[6]
- 免除投資家は、年末から45日以内に変更を報告するための修正を提出する必要があります。[7]
参照
リソース
SECホームページ
Investor.gov スケジュール 13 D/G
セクション 13D/13G に関するよくある質問
参考文献
- ^ 「スケジュール13Dおよび13Gの提出」www.law.cornell.edu . 2020年1月9日閲覧。
- ^ 「規則13D-Gの改正の影響」www.sec.gov。適格機関投資家向け初回申請。 2020年1月9日閲覧。
- ^ 「規則13D-Gの改正の影響」www.sec.gov。パッシブ投資家向けの初回申請。 2020年1月9日閲覧。
- ^ 「規則13D-Gの改正の影響」www.sec.gov。免除投資家向けの初回申請。 2020年1月9日閲覧。
- ^ 「規則13D-Gの改正の影響」www.sec.gov . 適格機関投資家に対する改正. 2020年1月9日閲覧。
- ^ 「規則13D-Gの改正の影響」www.sec.gov。 改正、受動的投資家。 2020年1月9日閲覧。
- ^ 「規則13D-Gの改正の影響」www.sec.gov . 改正. 2020年1月9日閲覧。