フィリップ・R・ベネット

フィリップ・ロジャー・ベネット（1948年生まれ）は、Refco, Inc.の元CEOです。彼はイギリス人で、ケンブリッジ大学で教育を受けました。1970年代にはチェース・マンハッタン銀行に勤務していました。彼は1981年にRefcoに入社し、1983年に同社の最高財務責任者になりました。1998年に最高経営責任者のトーマス・ディットマーが引退し、ベネットがその職を引き継ぎました。

2005年10月10日、ベネットが会社の監査役と投資家からおよそ4億3000万ドルの不良債権を隠していたことが明らかになった。10月12日、彼は証券詐欺の容疑で起訴され、逮捕された。その後、Refcoの株価は1株28ドルから0.08ドルに下落し、その後取引停止となり、ニューヨーク証券取引所から上場廃止となった。証券会社の顧客基盤の信頼は消え去り、Refcoはスキャンダル発覚から7日以内に破産した。^[1]

ベネット氏は、レフコが不良債権を帳消しにする必要がないように、レフコから不良債権を買い取っていた。そして、レフコ自身が借りたお金で不良債権を返済していた。2002年から2005年にかけて、同氏は四半期末ごとに、レフコの子会社がリバティ・コーナー・キャピタル・ストラテジーというヘッジファンドに資金を貸し付けるよう手配し、その資金はレフコ・グループ・ホールディングス（同氏が管理・所有していた会社）に貸し付けられた。

その後、リバティ コーナーはレフコに金を返済し、財務諸表の作成時にはリバティ コーナーが債務者として表示されました。レフコの報告期間の終了後に予定されていた満期日には、ローンは「解消」されました (レフコの監査人が知らないうちに)。つまり、レフコ グループ ホールディングス社は、リバティ コーナーから金を借りる前と同じ額の債務をレフコに負う立場に戻ったのです。したがって、書類上は、これらの債務は四半期ごとに隠されたままでした。

ニュージャージー州グラッドストーンの元居住者であるベネットは、2008年に金融詐欺の罪で懲役16年の判決を受けた。^[2] ベネットは、71歳でコロナ危機中の健康上の懸念により、2020年5月26日に慈悲の理由で早期釈放された。彼はすぐに英国に強制送還された。

• レフコ

• 「深夜の予感でベネットのレフコ計画が暴露される: 『衝撃を受けた』」ブルームバーグ ニュース、2005 年 10 月 27 日