アゼルバイジャンの金融システム

アゼルバイジャンの金融システムは、借入、貸付、資産移転に関する政府の政策と取り決めから構成されています。このシステムは、銀行、保険会社、その他の金融機関、年金制度、金融市場、決済システムで構成されています。

アゼルバイジャンの金融政策は、共和国の経済発展の国家計画の実施を目的としています。アゼルバイジャンの金融システムと市場インフラ全体の発展は、商業銀行、保険会社、その他の金融機関の活動に依存しています。^{[1] [2]}

金融政策の目的は、国の金融関係と金融の可能性を利用して国家経済の安定した発展を確保することです。アゼルバイジャンの金融政策の主な目的は次のとおりです。

• 金融法制
• 金融関係の組織形態
• 国家財団の設立と利用
• 財務予測と計画方法論
• 財務管理

アゼルバイジャン共和国の銀行法第2.1条（2005年3月4日、2007年3月6日、2007年4月17日、2007年10月19日、2008年10月2日、2009年5月26日、2009年6月30日に改正および追加が採択）は、次のように規定しています。

アゼルバイジャンの銀行システムは、アゼルバイジャン中央銀行と信用機関から構成されています。^[3]この国には、市場原理に基づいた2段階の銀行システムがあります（第1段階はアゼルバイジャン国立銀行、第2段階は商業銀行およびその他の非銀行信用機関です）。

2015年の報告書によると、アゼルバイジャンでは45の銀行が機能していた。そのうちのいくつかは閉鎖された。^{[4] [5]}現在（2018年）アゼルバイジャンでは30の銀行が営業しており、そのうち2つは国有銀行（アゼル・トルコ銀行、アゼルバイジャン国際銀行）で、28は民間商業銀行である。^{[6] [7]}

アゼルバイジャン国立銀行は、1919年3月7日の法令によりアゼルバイジャン民主共和国によって設立されました。翌年5月31日、銀行の名前は「アゼルバイジャン人民銀行」に変更されました。1923年、ソ連国立銀行の設立に続いて、そのバクー支店が開設され、システム全体が中央部によって管理されました。1991年10月18日、国家の独立回復の結果、アゼルバイジャン共和国の統一銀行システムと国立銀行の設立に必要な法的枠組みが確立されました。^[8]

1992年2月11日、大統領は旧ソ連の国立銀行、工業建設銀行、農業工業銀行を基盤として設立された「アゼルバイジャン国立銀行の設立に関する」法令に署名した。同年8月7日には「アゼルバイジャン国立銀行の構造に関する」法律が採択された。

2004年に、政府は「アゼルバイジャン共和国中央銀行に関するアゼルバイジャン共和国法」と「アゼルバイジャン共和国銀行法」の2つの法律を制定した。

2009年、アゼルバイジャン憲法の修正と追加を問う国民投票の結果、アゼルバイジャン国立銀行の名称がアゼルバイジャン中央銀行に変更された。^{[9] [10]}

中央銀行の活動の主な目的は、その権限の範囲内で国内の物価安定を確保することです。さらに、銀行および決済システムの安定と発展も中央銀行の目標の一部です。

予算は国の国民の利益に関わり、行政システムの不可欠な部分として国民に直接役立ちます。

アゼルバイジャン共和国憲法およびアゼルバイジャン共和国の「予算制度について」の法律に基づき、国ではさまざまな予算の分類が規定されており、予算制度が構築されています。

アゼルバイジャンの予算政策は、アゼルバイジャン憲法、アゼルバイジャン予算法典、および予算プロセスと立法における個々の当局の機能を定める一連の法律によって定義されています。

予算ポリシーは次のタスクを解決します。

• 国家予算収入の形成源の決定。
• 最大限の財源を形成するための条件を提供すること。
• 財源の合理的な配分と使用の確立
• 予算の支出部分の構造の決定。
• 異なるレベルの予算間で配分される費用額の決定。
• 金融的手段による経済および社会プロセスの組織、規制および刺激。
• 統合予算の総額から連邦予算の割合を決定すること。
• 公的債務管理目標の決定
• 予算の決定

アゼルバイジャン共和国の予算制度は、アゼルバイジャン共和国の国家予算、ナヒチェヴァン自治共和国の予算、および地方予算で構成されています。

金融政策は、金融の安定を確保するためにさまざまな金融当局によって実施されている金融政策とともに、中央銀行によっても実施されています。アゼルバイジャンの金融政策の主な目的は、金融の安定、​​持続可能な雇用、インフレのない経済成長を実現することです。

金融政策の主な方向性は、アゼルバイジャン共和国の「国立銀行について」の法律第 28 条によって規定されています。

国立銀行は毎年、翌年の国家の金融政策の主な方向性を10月1日までにアゼルバイジャン大統領に報告し、12月31日までマスメディアを通じて国民に発表します。

アゼルバイジャンの金融政策を実施する方法は次のとおりです。

• 集中信用取引における金利の決定。
• 自由市場で証券を使った銀行取引を行うこと。
• 信用機関への集中融資の提供。
• 通貨介入と為替レート政策の実施。
• 銀行業務の制限

中央銀行が実施する金融政策手段は、アゼルバイジャン共和国の法律「アゼルバイジャン共和国中央銀行について」第 29 条にも反映されています。金融政策の主な手段は次のとおりです。

• 公開市場操作
• 金利の定義;
• 準備金要件
• 信用機関の借り換え
• 預金業務

金融政策の主な目的は、銀行危機の解消、銀行システムへの信頼の回復、国民の貯蓄の刺激です。同時に、金融政策には以下の目的があります。

• 銀行システムの再編;
• 銀行による強制規制の遵守に対する管理の改善。
• 国の通貨の流通経路の規制。
• 国家の外貨準備高を補充し、海外への資本流出を防ぐ。

アゼルバイジャン共和国民法第15章第1078条によれば、証券市場参加者はアゼルバイジャン共和国の証券市場において以下の種類の活動を行うことができます。^[11]

• ブローカー活動;
• ディーラー活動;
• 証券管理業務
• 保管活動;
• 証券保有者の登録に関する活動。
• 清掃活動
• 株式取引活動に資金を提供する。

公開市場操作は、中央銀行が流通する現金の流れを調整し、銀行間金融市場の金利に影響を与えて金融目標を実現するために実施します。公開市場操作は次のとおりです。

• 預金業務
• 中央銀行の短期債券の発行。
• REPO 操作
• 外国為替スワップ^[12]

ソフトな金融政策を実施している間、中央銀行は融資金利を下げ、銀行に融資を増やし、国の通貨の下落傾向を生み出します。ソフトな金融政策は、インフレを抑制することを目的とした政策です。ハードな金融政策を実施している間、中央銀行は融資金利を上げ、証券を売却して流通するお金を減らし、国の通貨の上昇傾向を生み出し、銀行への信用を制限します。

経済の発展は、国内で実施される税制政策に左右されます。税制政策は、アゼルバイジャンの市場経済の発展と世界経済への統合に向けた経済政策の枠組み内で実施されます。

アゼルバイジャンの税制政策は以下の原則に基づいて実施されます。

• 税制の規範的法的根拠の確立、税文化の形成。
• 納税者の活動に有利な条件を創出し、納税者の​​権利を最大限に保護すること。
• 税務行政統括機関の活動を他の国家機関と調整する。
• 税負担を最適な水準に維持すること。
• 納税者にとって起業や投資活動を刺激するシンプルな税制の創設^[13]

アゼルバイジャン共和国では、税制の発展のためにいくつかの国家プログラムが採用されている。^[14]

税務省の主な機能：^[15]

• 税制改善政策に関する提案を準備する。
• 税務関係を規制する立法行為のプロジェクトに参加する。
• 税法に従って州税および州に割り当てられたその他の収入を正確に計算し、期限内に州予算に完全に移管することに関連する州税務当局の業務を組織します。
• 所得税に関する国家予算の予測の作成に参加する。
• 州税務当局の自動化情報システムの構築を規定する。
• 苦情や賛辞の検討を確実に行い、納税者の​​権利や正当な利益の侵害の原因となった理由や状況を排除するための措置を講じます。
• 納税者が権利を実現するための条件を整えます。

歴史的に、関税政策は外国貿易に対する国家規制の主な形態でした。関税政策の本質は、関税法の制定、さまざまな国際関税協会との関係の確立、自由関税および貿易地域の確立を反映することです。関税政策は国家の経済政策および外国貿易政策の不可欠な部分であるため、政府の全体的な経済戦略の目標と目的に依存します。

アゼルバイジャン共和国の関税政策の目的:

• 関税領域における税関管理と商品流通のより効果的な規制、
• 域内市場の保護、
• 国民経済の発展を刺激し、
• 国家の経済政策から生じる課題の実施、
• 国際基準に従って通関業務を遂行する。

アゼルバイジャンの長期的かつ持続可能でバランスのとれた発展を確保する上で、投資を誘致することは特別な役割を果たす。国内の投資環境をさらに改善することは、必要な投資量と質を確保するための主要な課題の一つである。^[16]この目的のために、以下の措置が実施されている。

• 個人財産を保護し、企業統治を改善すること。
• 所有形態にかかわらず、すべての投資家にとってより有利な競争環境を創出すること。
• 安定した規範的法的体制を確保するために国家の役割を増大させること。
• 投資活動に関する規制および法的枠組みの更なる改善。
• 投資対象の選択と分析を目的として投資家に企業に関する情報を提供するシステムの改善。
• 預金を効率的に投資に転換するための近代的な制度インフラの発展への貢献を増やすこと^[17]

アゼルバイジャン共和国における投資活動は、以下の 2 つの法律によって規制されています。

1995年1月13日にアゼルバイジャン大統領によって承認された「アゼルバイジャン共和国の投資活動に関する法律」に関する法令第952号。^[18]

1992年1月15日、アゼルバイジャン大統領により承認された「アゼルバイジャン共和国の外国投資保護に関する法律」に関する法令第57号。^[19]

政府は、アゼルバイジャン経済への投資を誘致するために「ワンストップショップ」政策を実施しています。アゼルバイジャン大統領は、2007 年 10 月 25 日に「ワンストップショップ」の原則に基づく「企業体の組織化を確保するための措置について」という命令に署名しました。このシステムの実施は、2008 年 1 月 1 日から開始されています。このシステムの導入により、作業を開始するための手続きの数は 15 から 1 に削減され、手続きの期間は 30 日から 3 に短縮されました。

アゼルバイジャン輸出投資促進財団（AzPROMO）は、 2003年に経済省によって設立され、非石油部門への外国投資を誘致し、非石油製品の輸出を促進するために活動しています。財団は、アゼルバイジャンの投資環境に関する情報収集に関心があり、投資に関心のある外国企業に「ワンストップショップ」の原則に基づいてサービスを提供しています。この組織は、外国市場への参入を目指す地元企業もサポートしています。「協力とパートナーシップ」に関する覚書は、AzPROMOと37か国の80を超える組織の間で締結されました。^[20]

アゼルバイジャンの会計部門の主な金融商品は、国家の短期負債、アゼルバイジャン国立銀行の最近の紙幣、およびその発行と配置です。アゼルバイジャンの金融市場は、銀行間金融市場の残高を調整し、監督当局の要件を満たし、積極的な業務を遂行するために、銀行間預金の形で短期ローンとキャッシュフローの再分配を提供します。

共和国大統領令により承認された法令によれば、アゼルバイジャン共和国財務省は、財政政策を実施し、国家財政管理を規制する中央執行機関である。財務省の主な任務は以下のとおりである。

• 財政、予算、税制政策に関する提案の準備と当該政策の実施。
• 国家予算プロジェクトの準備と実行。
• 金融の安定を確保し、金融市場の発展のために必要な措置を実施する。
• 予算システム、予算・税予測、資金調達メカニズムの会計および報告ルールの改善。
• 予算、予算外、外国からの借入金の支出を管理する。^[21]

バクー証券取引所はアゼルバイジャンの主要な証券取引所です。

バクー証券取引所は閉鎖的な株式会社として設立された商業組織である。BSEは2000年に設立され、その主な目的は国内に組織化された株式市場を形成することであった。^[22]

金融市場監督庁（FIMSA）は、証券市場、投資ファンド、保険、信用機関（銀行、ノンバンク信用機関、郵便事業者）および決済システムのライセンス付与、規制および管理、犯罪の結果として個人が取得した金銭手段またはその他の財産の合法化（ロンダリング）、テロ資金供与防止の分野における管理システムの改善を目的として、2016年2月3日にアゼルバイジャン大統領令第760号によって設立されました。^[23]