フィリップサービス株式会社

フィリップ・サービス社は、オンタリオ州ハミルトンに拠点を置くカナダのリサイクル業者であった。同社は1997年の財務諸表で会計不正の疑いで告発され、1999年に連邦破産法第11章に基づいて破産を申請した。 ^[1]

カール・アイカーンは、 1999年のフィリップスの最初の破産の際に再建交渉を主導した。アイカーンとパートナーは同社の普通株の14%を所有し、当時フィリップスの負債の最大の保有者であり、負債額は約2億ドルであった。^[2]

フィリップのカナダの監査法人デロイト・アンド・トウシュLLPに対して米国投資家を代表して起こされた集団訴訟は、デロイトが5050万ドルを支払うことで合意し、2007年に和解した。^[3]和解の一環として、取締役および役員の保険会社は1825万ドルを支払うことに同意した。フィリップの1997年の株式公開の引受会社であるメリルリンチとサロモン・ブラザーズは、同じ和解の一環として合計1100万ドルを支払うことに同意した。^[4]

• 2014年、フィリップスの金属取引部門の元社長であるロバート・K・ワックスマンは、5,000ドルを超える詐欺の4件で有罪判決を受け、合計26年の懲役刑を言い渡された。^[5]刑期はそれぞれ8年、8年、5年、5年で、刑期は同時に執行される。ワックスマンは2007年に、1996年と1997年に総額1,700万ドルを超える「手の込んだ詐欺と窃盗」の罪でカナダ騎馬警察から告発された。 ^[6]
• フィリップ・サービスの元幹部であるデイビッド・グラハム・ホーイ氏とジョン・アレクサンダー・ウッドクロフト氏は、2012年にオンタリオ州公認会計士の自主規制機関であるオンタリオ州公認会計士協会から制裁を受けた。^[7]両氏は1万カナダドルの罰金と2年間の職務停止処分を受けた。ホーイ氏は1997年にフィリップの財務担当上級副社長を務めており、ウッドクロフト氏は同時に業務担当執行副社長を務めていた。
• オンタリオ証券委員会は2006年3月にフィリップの上級幹部5名に罰金と禁止処分を科すことに同意した。^[8]
  • 元最高経営責任者のアレン・フラカッシ氏は、12年間にわたり会社の取締役または役員を務めることを禁じられ、10万ドルの罰金を科せられた。
  • 元最高執行責任者のフィリップ・フラカッシ氏は、10年間会社の取締役または役員を務めることを禁じられ、10万ドルの罰金を科せられた。アレン氏とフィリップ・フラカッシ氏は兄弟である。
  • 元最高財務責任者のマーヴィン・ボートン氏は、10年間会社の取締役または役員を務めることを禁じられ、10万ドルの罰金を科せられた。
  • ジョン・ウッドクロフトは10年間会社の取締役または役員を務めることを禁じられ、10万ドルの罰金を科せられた。
  • グラハム・ホーイ氏は、5年間会社の取締役または役員を務めることを禁じられ、10万ドルの罰金を科せられた。